信用額建立及信用控制標(biāo)準(zhǔn)流程
有效地建立和控制客戶信用額，支持銷售業(yè)務(wù)發(fā)展同時(shí)降低賒銷風(fēng)險(xiǎn)。
原則：
１． 對(duì)于所有賒銷供貨百貨商店、超級(jí)商場(chǎng)在IDS系統(tǒng)建立信用額。
２． 百貨商店和超級(jí)商場(chǎng)客戶信用額3個(gè)月修正一次。
３． 客戶信用額必須得到財(cái)務(wù)經(jīng)理以及相關(guān)經(jīng)理的批準(zhǔn)。
４． 客戶信用額根據(jù)以下方式計(jì)算得出。

計(jì)算依據(jù)：——客戶過(guò)去三個(gè)月銷售量。
——客戶賒銷天數(shù)。（付款天數(shù)+平均送貨天數(shù)）
——信用系統(tǒng)（客戶付款表現(xiàn)以及銷售人員意見(jiàn)）
建議公式：信用額=客戶過(guò)去3個(gè)月銷售/90天×賒銷天數(shù)×信用系數(shù)（計(jì)算表見(jiàn)附件）
客戶信用最大風(fēng)險(xiǎn)值=信用額×風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)（過(guò)去3個(gè)月中最高月銷量/過(guò)往3個(gè)月平均月銷量）
程序：
信用額建立：
１． 每季度末（財(cái)務(wù)結(jié)帳那天），財(cái)務(wù)部回顧客戶銷售及付款狀況，編制客戶信用額計(jì)算表，交銷售代表。
２． 銷售代表安照客戶實(shí)際財(cái)務(wù)及業(yè)務(wù)發(fā)展?fàn)顩r，提供調(diào)整系數(shù)交財(cái)務(wù)部。
３． 財(cái)務(wù)部計(jì)算客戶季度最新信用額及客戶信用最大風(fēng)險(xiǎn)值交經(jīng)理批準(zhǔn)。
４． 操作員調(diào)整修改IDS客戶信用額 。
信用額的臨時(shí)調(diào)整：
１． 財(cái)務(wù)部或銷售代表根據(jù)客戶付款或銷售申請(qǐng)減少或增加客戶信用額（申請(qǐng)表見(jiàn)附件）
２． 申請(qǐng)表交直接經(jīng)理和經(jīng)理批準(zhǔn)交電腦操作員調(diào)整IDS客戶信用額。
信用額建立流程
運(yùn)作環(huán)節(jié) 電腦操作 運(yùn)作人員 時(shí)間
1 財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)回顧客戶銷售及付款狀況，提供信用調(diào)整系數(shù)，交財(cái)務(wù)經(jīng)理。 財(cái)務(wù)會(huì)計(jì) 每季度末
2 銷售代表按照客戶實(shí)際業(yè)務(wù)發(fā)展?fàn)顩r，提供銷售增長(zhǎng)系數(shù)交分銷商經(jīng)理。 銷售代表 每季度末
3 財(cái)務(wù)經(jīng)理和分銷商經(jīng)理共同確認(rèn)客戶季度最新信用額。 財(cái)務(wù)經(jīng)理/分銷商經(jīng)理 每季度末
4 操作員調(diào)整修改IDS客戶信用額。 操作員 每季度末
擱置訂單釋放流程
運(yùn)作環(huán)節(jié) 電腦操作 運(yùn)作人員 時(shí)間
1 操作員開(kāi)銷售單時(shí)，發(fā)現(xiàn)有信用問(wèn)題訂單，進(jìn)行定單擱置，打印出擱置定單報(bào)表。 SO：輸入該銷售單時(shí)出現(xiàn)警告 操作員 隨時(shí)
2 分銷同經(jīng)理收到擱置定單報(bào)表后向財(cái)務(wù)出納和銷售代表詢問(wèn)是否已收到該客戶的貨款。 操作員
財(cái)務(wù)人員銷售代表 上午10：30/
下午
15：30
3 若已收貨款并且已收貨款大于信用差額，分銷商經(jīng)理同意釋放。如否，分銷商經(jīng)理與負(fù)責(zé)該客戶的銷售代表聯(lián)系并決定釋放或取消該訂單。 忽略此警告，繼續(xù)打印此銷售單/信用控制系統(tǒng)：選擇擱置此訂單/信用控制系統(tǒng)：打印擱置訂單報(bào)表 操作員/分銷商經(jīng)理/財(cái)務(wù)人員 得到收款員的肯定答復(fù)后
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