大型公司財務年報表樣本
現(xiàn) 金 流 量 表
財會年企03表
編制: 年度 單位:元
項 目 行次 金 額 項 目 行次 金 額
一、經營活動產生的現(xiàn)金流量: 1 — 現(xiàn)金流入小計 18 -
銷售商品、提供勞務收到的現(xiàn)金 2 購建固定資產、無形資產和其他長期資產所支付的現(xiàn)金 19
收到的稅費返還 3 投資所支付的現(xiàn)金 20
收到的其他與經營活動有關的現(xiàn)金 4 其中：購買子公司所支付的現(xiàn)金 21
現(xiàn)金流入小計 5 - 支付的其他與投資活動有關的現(xiàn)金 22
購買商品、接受勞務支付的現(xiàn)金 6 現(xiàn)金流出小計 23 -
支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金 7 投資活動產生的現(xiàn)金流量凈額 24 -
支付的各項稅費 8 三、籌資活動產生的現(xiàn)金流量： 25 —
支付的其他與經營活動有關的現(xiàn)金 9 吸收投資所收到的現(xiàn)金 26
現(xiàn)金流出小計 10 - 借款所收到的現(xiàn)金 27
經營活動產生的現(xiàn)金流量凈額 11 - 收到的其他與籌資活動有關的現(xiàn)金 28
二、投資活動產生的現(xiàn)金金流量： 12 — 現(xiàn)金流入小計 29 -
收回投資所收到的現(xiàn)金 13 償還債務所支付的現(xiàn)金 30
其中:出售子公司所收到的現(xiàn)金 14 分配股利、利潤或償付利息所支付現(xiàn)金 31
取得投資收益所收到的現(xiàn)金 15 支付的其他與籌資活動有關的現(xiàn)金 32
處置固定資產、無形資產和其他長期資產所收回的現(xiàn)金凈額 16 現(xiàn)金流出小計 33 -
收到的其他與投資活動有關的現(xiàn)金 17 籌資活動產生的現(xiàn)金流量凈額 34 -
現(xiàn) 金 流 量 表
會年企03表(續(xù)表)
編制: 年度 單位:元
項 目 行次 金 額 項 目 行次 金 額
四、匯率變動對現(xiàn)金的影響： 35 遞延稅款貸款貸項（減：借項） 52
五、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加額： 36 - 存貨的減少（減：增加） 53
補充資料： 37 — 經營性應收項目的減少（減：增加） 54
1、將凈利潤調節(jié)為經營活動的現(xiàn)金流量： 38 — 經營性應付項目的增加（減：減少） 55
凈利潤 39 - 其他 56
加:*少數(shù)股東損益 40 經營活動產生的現(xiàn)金流量凈額 57 -
減：*未確認的投資損失（以“+”號填列） 41 2、不涉及現(xiàn)金收支的投資和籌資活動： 58 —
加:計提的資產減值準備 42 債務轉為資本 59
固定資產折舊 43 一年內到期的可轉換公司債券 60
無形資產攤銷 44 融資租入固定資產 61
長期待攤費用推銷 45 其他 62
待攤費用減少（減：增加） 46 3、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加情況： 63 —
預提費用增加（減：減少） 47 現(xiàn)金的期末余額 64 -
處置固定資產、無形資產和其他長期資產的損失（減：收益） 48 減：現(xiàn)金的期初余額 65 -
固定資產報廢損失 49 加：現(xiàn)金等價物的期末余額 66
財務費用 50 減：現(xiàn)金等價物的期初余額 67
投資損失（減：收益） 51 現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加額 68 -

大型公司財務年報表樣本