K3工業(yè)物流應(yīng)用指南(doc)
K3工業(yè)物流應(yīng)用指南 咨詢實(shí)施部 目 錄 第一章 基礎(chǔ)資料 3 第一節(jié) 基礎(chǔ)資料—公共資料 3 第二節(jié) 基礎(chǔ)資料—工業(yè)物流部分 12 第二章 系統(tǒng)設(shè)置 13 第三章 初始化 14 第四章 業(yè)務(wù)流程 16 第一節(jié) 采購(gòu)業(yè)務(wù)流程 16 第二節(jié) 銷售業(yè)務(wù)流程 22 第三節(jié) 倉(cāng)存業(yè)務(wù)流程 25 第五章 存貨核算 28 第一節(jié) 核算系統(tǒng)應(yīng)用流程 28 第二節(jié) 入庫(kù)核算 28 第三節(jié) 出庫(kù)核算 28 第四節(jié) 金額調(diào)整 36 第六章 特殊業(yè)務(wù)處理 38 第七章 物流與總帳對(duì)帳 40 第八章 生成憑證 41 第九章 結(jié)帳 42 第十章 Q & A 43 基礎(chǔ)資料 基礎(chǔ)資料是K3各個(gè)系統(tǒng)的公用資料，因此設(shè)置基礎(chǔ)資料最重要的是要有“全局性”的思維 。尤其是分步實(shí)施情況下，最先上財(cái)務(wù)系統(tǒng)，不能僅著眼于財(cái)務(wù)系統(tǒng)，還要考慮到當(dāng)前 的設(shè)置對(duì)日后上業(yè)務(wù)系統(tǒng)所產(chǎn)生的影響。 1 基礎(chǔ)資料—公共資料 1 會(huì)計(jì)科目 1. 科目設(shè)置—科目結(jié)構(gòu) 設(shè)置會(huì)計(jì)科目時(shí)，必須考慮業(yè)務(wù)系統(tǒng)向總帳傳遞憑證的問題，否則會(huì)導(dǎo)致業(yè)務(wù)系統(tǒng)無 法向總帳傳遞憑證。 科目設(shè)置—科目結(jié)構(gòu)（建議） |向總帳傳遞憑 |相關(guān)科目設(shè)置（建議） | |證的業(yè)務(wù)系統(tǒng) | | |工資 |應(yīng)付工資、應(yīng)付福利費(fèi) | | |不能設(shè)明科目，可以掛核算項(xiàng)目：部門、職員。 | |固定資產(chǎn) |固定資產(chǎn)、累計(jì)折舊科目 | | |這兩個(gè)科目可以掛明細(xì)科目，但是不能掛任何核算項(xiàng)目，否則固定資 | | |產(chǎn)模塊無法向總帳傳遞憑證。因?yàn)樵诠潭ㄙY產(chǎn)卡片上可以指定對(duì)應(yīng)的 | | |具體的某一固定資產(chǎn)明細(xì)科目以及累計(jì)折舊明細(xì)科目，而在卡片上沒 | | |有核算項(xiàng)目信息。 | | |建議：這兩個(gè)科目不設(shè)任何明細(xì)，因?yàn)楣潭ㄙY產(chǎn)模塊已經(jīng)提供了詳細(xì) | | |的關(guān)于卡片的折舊信息，總帳中只反映一個(gè)總數(shù)就可以了，沒有必要 | | |再下設(shè)明細(xì)。 | |應(yīng)收款管理 |預(yù)收賬款、應(yīng)收賬款：建議您設(shè)置為下設(shè)核算項(xiàng)目而非明細(xì)科目?？?| | |以下設(shè)客戶、部門、職員核算。憑證處理時(shí)，系統(tǒng)可以根據(jù)單據(jù)中的 | | |客戶、部門、職員信息自動(dòng)填充相應(yīng)的核算項(xiàng)目?？紤]到其它應(yīng)收單 | | |、收款單中沒有存貨的信息資料，建議您不要進(jìn)行數(shù)量金額輔助核算 | | |，否則生成憑證時(shí)，您必須逐筆手工填充，增加了日常工作量。 | | |應(yīng)收票據(jù)、應(yīng)交稅金、管理費(fèi)用、壞賬準(zhǔn)備建議不下設(shè)核算項(xiàng)目，通 | | |過明細(xì)科目進(jìn)行處理。 | | |銷售收入您可以下設(shè)商品（物料）核算，同時(shí)進(jìn)行數(shù)量金額輔助核算 | | |，生成憑證時(shí)，系統(tǒng)可以根據(jù)單據(jù)中的存貨資料進(jìn)行自動(dòng)填充。當(dāng)然 | | |只針對(duì)銷售發(fā)票，對(duì)于其它應(yīng)收單、收款單、預(yù)收單等沒有存貨信息 | | |的單據(jù)，如果生成憑證時(shí)涉及到銷售收入科目則必須手工逐筆填充。 | |現(xiàn)金管理 |現(xiàn)金、銀行存款科目 | | |現(xiàn)金——不掛明細(xì)，多幣別核算 | | |銀行存款——掛明細(xì)科目為“銀行—帳號(hào)（幣別）”，一級(jí)科目多幣別核算| | |，明細(xì)科目只核算一種幣別。 | |存貨核算 |存貨類科目 ——部門、物料、倉(cāng)庫(kù) | | |收入類別科目——客戶、部門、職員 | | |銷售成本科目——部門、物料 | |成本管理 |成本類科目不能下設(shè)明細(xì)科目，但可以掛下列范圍核算項(xiàng)目。 | | |成本類科目設(shè)置 | | |會(huì) 計(jì) 科 目 | | |核 算 項(xiàng) 目 | | | | | |基本生產(chǎn)成本 | | |部門、成本對(duì)象、成本項(xiàng)目 | | | | | |輔助生產(chǎn)成本 | | |部門、勞務(wù)、成本項(xiàng)目 | | | | | |制 造 費(fèi) 用 | | |部門、要素費(fèi)用 | | | | 2. 科目模板 基礎(chǔ)資料的科目可以從模板引入，模板放在在中間層的KDCOM下和客戶端的安裝目錄 下ACCOUNT.MDB文件中。 2 計(jì)量單位 3. 雙計(jì)量單位的應(yīng)用 例如：網(wǎng)線在采購(gòu)時(shí)是按“箱”為單位采購(gòu)的，而在使用時(shí)是按“米”為單位計(jì)量的；油 漆在采購(gòu)時(shí)候是按“桶”采購(gòu)的，在使用時(shí)按“升”計(jì)量。這種情況就要使用雙計(jì)量單位： “系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置==》工業(yè)整體選項(xiàng)==》使用雙計(jì)量單位”。一旦使用雙計(jì)量單位，新增物料 允許為指定“基本計(jì)量單位”和“常用計(jì)量單位”，物流單據(jù)和物流報(bào)表也按雙計(jì)量單位顯 示。 K3工業(yè)版目前支持雙計(jì)量單位，但是不支持多計(jì)量單位，在所有物流報(bào)表中，對(duì)于同 一個(gè)物料，只能按基本和常用計(jì)量單位顯示。 一個(gè)計(jì)量單位組中可以有多個(gè)計(jì)量單位，但只能且必須有一個(gè)計(jì)量單位是“默認(rèn)”的計(jì) 量單位。一個(gè)物料的基本計(jì)量單位只能是“默認(rèn)”的計(jì)量單位，一個(gè)物料的常用單位與基 本單位必須在同一組內(nèi)。 4. 設(shè)置計(jì)量單位組的規(guī)則 計(jì)量單位的設(shè)置要慎重，因?yàn)橐坏┯袠I(yè)務(wù)發(fā)生就不允許更改。 1. 規(guī)則一：有多少個(gè)基本計(jì)量單位，就要設(shè)置多少個(gè)計(jì)量單位組 例：A物料——基本計(jì)量單位：噸，輔助計(jì)量單位：公斤； B物料——基本計(jì)量單位：公斤，輔助計(jì)量單位：噸； 則要設(shè)置兩個(gè)計(jì)量單位組： 重量組一：噸和公斤，噸是默認(rèn)單位，系數(shù)=1；公斤系數(shù)=1000。 重量組二：公斤和噸，公斤是默認(rèn)單位，系數(shù)=1；噸系數(shù)=0.001。 2. 規(guī)則二：兩個(gè)計(jì)量單位如果在不同的物料中換算關(guān)系不同，也要設(shè)為多個(gè)組； 例： |物料 |基本單位 |常用單 |換算關(guān)系 | | | |位 | | |螺絲 |個(gè) |件 |一件有1000個(gè)螺絲 | |電阻 |個(gè) |件 |一件有800個(gè)電阻 | |電容 |個(gè) |件 |一件有1500個(gè)電容 | 雖然螺絲、電阻、電容三個(gè)物料的基本計(jì)量單位都是“個(gè)”，常用計(jì)量單位都是“件”， 但是由于換算關(guān)系不同，就必須設(shè)三個(gè)計(jì)量單位組。新增物料選折基本計(jì)量單位時(shí)會(huì)出 現(xiàn)三個(gè)名稱相同的默認(rèn)計(jì)量單位：“個(gè)”，此時(shí)只能通過代碼來區(qū)分，一定注意慎重選擇 。 [pic] 3 倉(cāng)庫(kù)和倉(cāng)位 5. 倉(cāng)庫(kù)類型 倉(cāng)庫(kù)類型有四種：實(shí)倉(cāng)、待檢倉(cāng)、贈(zèng)品倉(cāng)、代管倉(cāng)，其中：待檢倉(cāng)、贈(zèng)品倉(cāng)、代管倉(cāng) 都屬于虛倉(cāng)。虛倉(cāng)不是實(shí)際存在的倉(cāng)庫(kù)，而是對(duì)在實(shí)倉(cāng)中存放的一部分物料進(jìn)行單獨(dú)管 理的手段。不同的倉(cāng)庫(kù)類型應(yīng)用于不同的事務(wù)類型，參考下表： |倉(cāng)庫(kù)類 |含義 |應(yīng)用單據(jù) |成本核算 |倉(cāng)位管理 |參與MRP計(jì)| |型 | | | | |算 | |實(shí)倉(cāng) |-------- |外購(gòu)入庫(kù)、生 |進(jìn)行數(shù)量 |支持 |是 | | | |產(chǎn)領(lǐng)料等庫(kù)存 |和金額核 | | | | | |單據(jù) |算 | | | |待管倉(cāng) |入庫(kù)物料不屬于企業(yè)|收/退料通知單|只核算數(shù) |不支持 |是 | | |所有，本企業(yè)只是受|受托加工出/入|量 | | | | |托代行看管 |庫(kù)單 | | | | |待檢倉(cāng) |購(gòu)進(jìn)材料處于待檢驗(yàn)|僅應(yīng)用于 |只核算數(shù) |不支持 |否 | | |狀態(tài)，在此狀態(tài)中，|采購(gòu)檢驗(yàn)申請(qǐng) |量 | | | | |物料尚未入庫(kù)，準(zhǔn)備|單 | | | | | |進(jìn)行質(zhì)量檢驗(yàn) | | | | | |贈(zèng)品倉(cāng) |在收貨或發(fā)貨時(shí)，除|僅應(yīng)用于 |只核算數(shù) |不支持 |是 | | |議定的貨物外，附帶|贈(zèng)品出/入庫(kù)單|量 | | | | |無償收到或贈(zèng)予對(duì)方| | | | | | |一定數(shù)量的貨物 | | | | | 虛倉(cāng)的應(yīng)用請(qǐng)參考特殊業(yè)務(wù)處理。 在進(jìn)行初始化時(shí)，虛倉(cāng)不能錄入初始數(shù)據(jù)，可以在關(guān)閉初始化后，做相應(yīng)單據(jù)來處理 。參考“初始化”。 6. 虛倉(cāng)的物料如何轉(zhuǎn)入實(shí)倉(cāng)? 1. 第一種方法：選單方式 待管倉(cāng)--外購(gòu)入庫(kù)單、其他入庫(kù)選收料通知單,更新待檢倉(cāng)庫(kù)存. 待檢倉(cāng)--外購(gòu)入庫(kù)單選采購(gòu)檢驗(yàn)申請(qǐng)單,更新待檢倉(cāng)庫(kù)存. 贈(zèng)品倉(cāng)--其他入庫(kù)選贈(zèng)品入庫(kù)單，更新贈(zèng)品倉(cāng)庫(kù)存. 參考存儲(chǔ)過程：p_UpdatePOStorage和p_UpdateStorage 2. 第二種方法：先做虛倉(cāng)出庫(kù)，再做實(shí)倉(cāng)的其他入庫(kù)單 這種方法比較笨，但也是可行的，比如待管倉(cāng)的物料：先做退料通知單——待管倉(cāng)減少 庫(kù)存，再做其他入庫(kù)單（不選單）——實(shí)倉(cāng)庫(kù)存增加。 7. 是否進(jìn)行倉(cāng)位管理 1. 倉(cāng)位管理應(yīng)用背景 比如化工企業(yè)，其物料的存放有較嚴(yán)格的條件：溫度、濕度等。在管理上要求物料的 不能混放，必須存放于不同的倉(cāng)庫(kù)或不同的倉(cāng)位。 同一倉(cāng)庫(kù)中存放多種物料，如果按倉(cāng)位管理，在發(fā)出物料時(shí)按倉(cāng)位號(hào)索引，快速找到 物料的存放位置。 2. 倉(cāng)位的使用規(guī)則 倉(cāng)位本身不屬于核算項(xiàng)目，只是倉(cāng)庫(kù)核算項(xiàng)目的附屬屬性，因此不能被其他會(huì)計(jì)科目 等基礎(chǔ)資料下掛，也不能按倉(cāng)位進(jìn)行存貨核算。 倉(cāng)位相當(dāng)于倉(cāng)庫(kù)的明細(xì)，一個(gè)倉(cāng)庫(kù)可以設(shè)置一個(gè)對(duì)應(yīng)的倉(cāng)庫(kù)組，一個(gè)倉(cāng)位組可以下設(shè) 多個(gè)倉(cāng)位，每個(gè)倉(cāng)位組的所有倉(cāng)位中可以有一個(gè)是默認(rèn)倉(cāng)位，默認(rèn)倉(cāng)位純?yōu)榉奖銌螕?jù)錄 入而設(shè)，可以更換。 倉(cāng)庫(kù)一旦啟用倉(cāng)位管理，會(huì)增加日常操作的工作量：在錄入所有的庫(kù)存單據(jù)時(shí)，錄入 每條分錄時(shí)都必須指定倉(cāng)位。 8. 是否MRP可用量 是生產(chǎn)管理控制屬性，表明該倉(cāng)庫(kù)信息是否納入MRP的計(jì)算。虛倉(cāng)此項(xiàng)不可選，但在 MRP計(jì)算方案中可以選折“考慮贈(zèng)品倉(cāng)”與“考慮待管倉(cāng)”兩個(gè)選項(xiàng)，因此贈(zèng)品倉(cāng)與待管倉(cāng)是 可以參與MRP計(jì)算的。 待檢倉(cāng)完全是邏輯意義上的倉(cāng)庫(kù)，用于采購(gòu)檢驗(yàn)業(yè)務(wù)，待檢物料數(shù)量已經(jīng)包含在采購(gòu) 定單的未入庫(kù)數(shù)量中，因此為避免重復(fù)計(jì)算，待檢倉(cāng)是不能參與MRP計(jì)算的。 4 客戶 客戶資料主要應(yīng)用于應(yīng)收款管理、信用管理、價(jià)格管理、銷售管理。重要的屬性是： 狀態(tài)、是否進(jìn)行信用管理、默認(rèn)運(yùn)輸提前期。 9. 狀態(tài) 確定該客戶的應(yīng)用狀態(tài)，包括使用、未使用、凍結(jié)三種選擇，對(duì)于未使用和凍結(jié)狀態(tài)的 客戶系統(tǒng)控制不進(jìn)行業(yè)務(wù)處理，但如果改變了狀態(tài)，之前的發(fā)生額可以顯示在相關(guān)查詢 報(bào)表中。 10. 是否進(jìn)行信用管理 才能在銷售訂單、銷售發(fā)票等相關(guān)業(yè)務(wù)處理時(shí)起到管理作用。 11. 默認(rèn)運(yùn)輸提前期（天） 5 部門 12. 部門屬性 部門屬性有兩種：車間/非車間。這個(gè)屬性對(duì)物流管理模塊（包括成本管理）沒有影響， 僅對(duì)生產(chǎn)管理模塊有影響，即：僅當(dāng)部門屬性為“車間”時(shí)才允許下掛工作中心。 13. 成本核算類型 成本核算類型有三種：基本生產(chǎn)車間/輔助生產(chǎn)車間/期間費(fèi)用部門。該屬性僅應(yīng)用于 成本管理系統(tǒng)，是判斷企業(yè)發(fā)生的費(fèi)用是否記入生產(chǎn)成本的依據(jù)，基本生產(chǎn)和輔助生產(chǎn) 車間發(fā)生費(fèi)用要記入生產(chǎn)成本，期間費(fèi)用部門發(fā)生費(fèi)用不記入生產(chǎn)成本。只有輔助生產(chǎn) 部門才允許下設(shè)勞務(wù)。 例： |部 門 |部門屬性 |成本核算類型 | |采購(gòu)、銷售、行政部門 |非車間 |期間費(fèi)用部門 | |生產(chǎn)車間 |車 間 |基本生產(chǎn)車間 | |供應(yīng)水、電、汽車...
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