對ERP實(shí)施項(xiàng)目管理
對ERP實(shí)施項(xiàng)目管理 目 錄 序言…………………………………………………………………………3 1. ERP系統(tǒng)的概念及其管理思想………………………………….4 2. 對ERP的深入研討……………………………………………….10 3. 國內(nèi)ERP應(yīng)用現(xiàn)狀分析………………………………………….15 4. 對ERP實(shí)施項(xiàng)目管理……………………………………………. 25 5. ERP項(xiàng)目管理方法分析……………………………………………32 6. 關(guān)于ERP在我國應(yīng)用的思考………………………………………37 結(jié) 論——三大關(guān)鍵點(diǎn)：保證ERP項(xiàng)目成功………………………………40 參考文獻(xiàn)………………………………………………………………………43 序 言 縱觀管理的發(fā)展歷程，我們可以清晰地看到：工業(yè)經(jīng)濟(jì)時代的管理是實(shí)現(xiàn)勞動、資本和 自然物質(zhì)資源的合理而高效的配置與運(yùn)用，以實(shí)現(xiàn)最大利潤化的目標(biāo)。因此，管理的重 點(diǎn)是如何增加生產(chǎn)，加快流通和銷售。在這個階段，采用ERP系統(tǒng)能夠發(fā)揮重大作用。 在知識經(jīng)濟(jì)時代，由于知識代替了勞動、資本和自然資源成為企業(yè)的最重要的資源， 管理的重點(diǎn)已轉(zhuǎn)變?yōu)閷χR有效的識別、獲取、開發(fā)、分解、使用、存儲和共享，為顯 性知識和隱性知識構(gòu)建轉(zhuǎn)化和共享的途徑，運(yùn)用集體的智慧提高應(yīng)變和創(chuàng)新能力。 管理的對象雖然都是人，但工業(yè)經(jīng)濟(jì)時代的人是主要作為勞動力的人，管理是為了提 高勞動生產(chǎn)率和資本增值率，而在知識經(jīng)濟(jì)時代的人已轉(zhuǎn)變?yōu)橹R資源載體和源泉的人 ，是作為智力的人，管理也就轉(zhuǎn)變?yōu)閷χR的產(chǎn)生、開發(fā)、共享和培訓(xùn)的管理。提高知 識的生產(chǎn)力和增值率、知識的共享率和創(chuàng)新能力將成為管理的核心，知識管理將成為推 動知識經(jīng)濟(jì)時代前進(jìn)的重要車輪。但知識管理也因理論體系不夠成熟、沒有完整的解決 方案，實(shí)施起來有很大的難度。 所以，無論單純的ERP或單純的管理都解決不了中國企業(yè)面臨的管理問題，只有在 ERP的基礎(chǔ)上，利用現(xiàn)有的技術(shù)手段，借鑒知識管理的理念和方法，在ERP實(shí)施過程中運(yùn) 用項(xiàng)目管理理論，才是最現(xiàn)實(shí)、最有效的一條捷徑。 本文將闡述ERP相關(guān)管理思想，并通過對現(xiàn)階段國內(nèi)企業(yè)實(shí)施ERP系統(tǒng)的現(xiàn)狀分析，解 析該過程當(dāng)中存在的風(fēng)險和成功率過低的問題；再引入項(xiàng)目管理的相關(guān)理論和實(shí)施方案 ，在ERP系統(tǒng)實(shí)施過程當(dāng)中導(dǎo)入項(xiàng)目管理，將二者有效的結(jié)合，討論項(xiàng)目管理對于ERP系 統(tǒng)在國內(nèi)企業(yè)的實(shí)施中的重要作用。希望能夠?qū)鴥?nèi)企業(yè)成功實(shí)施ERP系統(tǒng)，提升自身管 理水平起到提示作用。 鑒于本人理論和實(shí)踐水平的有限，并且采用的一些理論可能也存在片面或有失偏駁等 問題，文中的論述難免存在錯誤和不足，懇請老師和各位同學(xué)不吝指點(diǎn)批評。 第一章 ERP系統(tǒng)的概念及其管理思想 在信息革命全面展開的知識經(jīng)濟(jì)時代，以智能為代表的人力資本、以高技術(shù)為代表 的技術(shù)知識和以高科技為核心構(gòu)造的新的生產(chǎn)力系統(tǒng)，將在二十一世紀(jì)的世界經(jīng)濟(jì)中起 到?jīng)Q定性的作用。 二十世紀(jì)九十年代初，美國著名的IT分析公司Gartner Group Inc根據(jù)當(dāng)時計算機(jī)信息處理技術(shù)的發(fā)展和企業(yè)對供應(yīng)鏈管理的需要，對信息時代以后制 造業(yè)管理信息系統(tǒng)的發(fā)展趨勢和即將發(fā)生的變革作了預(yù)測，提出了企業(yè)資源計劃ERP（E nterprise Resources Planning）這個概念。 ERP，是指建立在信息技術(shù)基礎(chǔ)上，通過對企業(yè)銷售、生產(chǎn)、采購、物流等各種環(huán)節(jié) ，以及人力資源、生產(chǎn)設(shè)備、資金等企業(yè)內(nèi)部資源的有效控制和管理，實(shí)現(xiàn)企業(yè)內(nèi)部資 源的優(yōu)化配置，提高企業(yè)生產(chǎn)效率和市場響應(yīng)能力的管理軟件系統(tǒng)。其核心是實(shí)現(xiàn)企業(yè) 內(nèi)部供應(yīng)鏈管理。ERP的實(shí)施將有效地提高企業(yè)對客戶的響應(yīng)能力，降低企業(yè)管理費(fèi)用， 提高企業(yè)運(yùn)作效率，優(yōu)化企業(yè)資源配置。 ERP系統(tǒng)的開發(fā)與應(yīng)用，歸根結(jié)底是提升企業(yè)在市場上特別是國際市場的競爭力。它 的實(shí)施應(yīng)用需要實(shí)現(xiàn)企業(yè)在管理思想上的革命（Revolution）、在管理流程上的重組（ Reengineering）以及管理手段上的更新（Reform）。 一、ERP系統(tǒng)的管理思想 ERP的核心管理思想就是實(shí)現(xiàn)對整個供應(yīng)鏈的有效管理、主要體現(xiàn)在以下三個方面： 1. 體現(xiàn)對整個供應(yīng)鏈資源進(jìn)行管理的思想： 在知識經(jīng)濟(jì)時代僅靠自己企業(yè)的資源不可能有效地參與市場競爭，還必須把經(jīng)營過程 中的有關(guān)各方如供應(yīng)商、制造工廠、分銷網(wǎng)絡(luò)、客戶等納入一個緊密的供應(yīng)鏈中，才 能有效地安排企業(yè)的產(chǎn)、供、銷活動，滿足企業(yè)利用全社會一切市場資源快速高效進(jìn) 行生產(chǎn)經(jīng)營的需求，以期進(jìn)一步提高效率和在市場上獲得競爭優(yōu)勢。換句話說，現(xiàn)代 企業(yè)競爭不是單一企業(yè)與單一企業(yè)間的競爭，而是一個企業(yè)供應(yīng)鏈與另一個企業(yè)供應(yīng) 鏈之間的競爭。ERP系統(tǒng)實(shí)現(xiàn)了對整個企業(yè)供應(yīng)鏈的管理，適應(yīng)了企業(yè)在知識經(jīng)濟(jì)時代 市場競爭的需要。 2. 體現(xiàn)精益生產(chǎn)、同步工程和敏捷制造的思想： ERP系統(tǒng)支持對混合型生產(chǎn)方式的管理，其管理思想表現(xiàn)在兩個方面：其一是“精益生 產(chǎn)LP（Lean Production）”思想，它是由美國麻省理工學(xué)院（MIT）提出的一種企業(yè)經(jīng)營戰(zhàn)略體系 ，即企業(yè)按大批量生產(chǎn)方式組織生產(chǎn)時，把客戶、銷售代理商、供應(yīng)商、協(xié)作單位納 入生產(chǎn)體系，企業(yè)同其銷售代理、客戶和供應(yīng)商的關(guān)系，已不再簡單地是業(yè)務(wù)往來關(guān) 系，而是利益共享的合作伙伴關(guān)系，這種合作伙伴關(guān)系組成了一個企業(yè)的供應(yīng)鏈，這 即是精益生產(chǎn)的核心思想；其二是“敏捷制造（Agile Manufacturing）”思想。當(dāng)市場發(fā)生變化，企業(yè)遇有特定的市場和產(chǎn)品需求時，企業(yè) 的基本合作伙伴不一定能滿足新產(chǎn)品開發(fā)生產(chǎn)的要求，這時，企業(yè)會組織一個由特定 的供應(yīng)商和銷售渠道組成的短期或一次性供應(yīng)鏈，形成“虛擬工廠”，把供應(yīng)和協(xié)作單 位看成是企業(yè)的一個組成部分，運(yùn)用“同步工種SE（Simultaneous Engineering）”組織生產(chǎn)，用最短的時間將新產(chǎn)品打入市場，時刻保持產(chǎn)品的高質(zhì)量 ，多樣化和靈活性，這即是“敏捷制造”的核心思想。 3. 體現(xiàn)事先計劃與事中控制的思想： ERP系統(tǒng)中的計劃體系主要包括：主生產(chǎn)計劃、物料需求計劃、能力計劃、采購計劃、 銷售執(zhí)行計劃、利潤計劃、財務(wù)預(yù)算和人力資源計劃等，而且這些計劃功能與價值控 制功能已完全集成到整個供應(yīng)鏈系統(tǒng)中。 另一方面，ERP系統(tǒng)通過定義事務(wù)處理（Transaction)相關(guān)的會計核算科目與核算方式 ，以便在事務(wù)處理發(fā)生的同時自動生成會計核算分錄，保證了獎金流與物流的同步記 錄和數(shù)據(jù)的一致性。從而實(shí)現(xiàn)了根據(jù)財務(wù)資金現(xiàn)狀，可以追溯資金的來龍去脈，并進(jìn) 一步追溯所發(fā)生的相關(guān)業(yè)務(wù)活動，改變了資金信息滯后于物料信息的狀況，便于實(shí)現(xiàn) 事中控制和實(shí)時做出決策。 此外，計劃、事務(wù)處理、控制與決策功能都在整個供應(yīng)鏈的業(yè)務(wù)處理流程中實(shí)現(xiàn)，要 求在每個流程業(yè)務(wù)處理過程中最大限度地發(fā)揮每個人的工作潛能與責(zé)任心，流程與流程 之間則強(qiáng)調(diào)人與人之間的合作精神，以便在有機(jī)組織中充分發(fā)揮個人的主觀能動性與潛 能，實(shí)現(xiàn)企業(yè)管理從“高聳式”組織結(jié)構(gòu)向“扁平式”組織機(jī)構(gòu)的轉(zhuǎn)變，提高企業(yè)對市場動 態(tài)變化的響應(yīng)速度。 總之，借助IT技術(shù)的飛速發(fā)展與應(yīng)用，ERP系統(tǒng)得以將很多先進(jìn)的管理思想變成現(xiàn)實(shí) 中可實(shí)施應(yīng)用的計算機(jī)軟件系統(tǒng)。但ERP系統(tǒng)也處在不斷的發(fā)展中，主要表現(xiàn)在以下幾個 方面： 第一，應(yīng)該從根本上考慮知識經(jīng)濟(jì)時代技術(shù)持續(xù)創(chuàng)新、以及市場競爭環(huán)境的迅速變化 ，對企業(yè)生產(chǎn)流程與業(yè)務(wù)管理流程動態(tài)調(diào)整的要求，ERP系統(tǒng)的進(jìn)一步發(fā)展需要將模式與 軟件系統(tǒng)相分離，以期實(shí)現(xiàn)企業(yè)的動態(tài)重組過程。 第二，在知識經(jīng)濟(jì)時代，服務(wù)業(yè)將成為社會經(jīng)濟(jì)的主導(dǎo)行業(yè)。ERP怎樣突破傳統(tǒng)制造 業(yè)，特別是在客戶服務(wù)和實(shí)現(xiàn)在線客戶服務(wù)方面還必須下工夫，以實(shí)現(xiàn)對客戶服務(wù)需求 的快速響應(yīng)和高滿意度。 第三，在知識經(jīng)濟(jì)時代、智力資本已開始成為企業(yè)價值的重要組成部分，知識管理（ 包括知識的獲取、加工處理、共享使用等）越來越重要，ERP系統(tǒng)在企業(yè)內(nèi)部或企業(yè)供應(yīng) 鏈上如何建立知識管理體系與管理手段方面還面臨挑戰(zhàn)。 第四，ERP系統(tǒng)功能組成的業(yè)務(wù)流程（Business Process)應(yīng)與工作流（Work Flow)更緊地融合在一起，以有效實(shí)現(xiàn)對業(yè)務(wù)處理過程的控制與管理。 隨著IT技術(shù)與現(xiàn)代管理思想的進(jìn)一步發(fā)展，ERP系統(tǒng)的功能還將不斷發(fā)展。ERP系統(tǒng)的發(fā) 展與應(yīng)用必將會推動我國企業(yè)管理水平的提高，必將極大地提升我國企業(yè)在國際市場的 競爭力。 二、ERP系統(tǒng)的風(fēng)險和實(shí)施 1991年起，我國的企業(yè)開始引進(jìn)ERP系統(tǒng)，對企業(yè)管理進(jìn)行改造。有關(guān)統(tǒng)計數(shù)據(jù)顯示 ，所有的項(xiàng)目，只有15％左右（大多是三資企業(yè)）成功實(shí)施，實(shí)現(xiàn)系統(tǒng)集成。如此低的 成功率從一個側(cè)面反映出ERP實(shí)施具有較高的風(fēng)險，所以在實(shí)施系統(tǒng)之前充分了解系統(tǒng)實(shí) 施過程中所面臨的風(fēng)險，并建立一套行之有效的項(xiàng)目和風(fēng)險管理機(jī)制是非常必要的。這 其中，觀念轉(zhuǎn)變是最大的風(fēng)險，企業(yè)最高決策層是否能夠轉(zhuǎn)變觀念，對實(shí)施ERP系統(tǒng)的本 身特有的規(guī)律有一個正確的認(rèn)識是至關(guān)重要的。 1、ERP系統(tǒng)實(shí)施風(fēng)險 結(jié)合中國特定的國情和國有企業(yè)的管理現(xiàn)狀，我國企業(yè)實(shí)施ERP系統(tǒng)時所存在的風(fēng)險 可以歸納為以下三個方面：環(huán)境風(fēng)險、流程風(fēng)險和決策信息風(fēng)險，見下圖。 圖1 ERP實(shí)施風(fēng)險 (來源：安達(dá)信企業(yè)咨詢) （1）環(huán)境風(fēng)險 企業(yè)的外部環(huán)境對企業(yè)實(shí)施ERP的風(fēng)險表現(xiàn)在系統(tǒng)如果不符合政府或行業(yè)的要求，會 招致行政制裁；項(xiàng)目如果不能按期完成，達(dá)不到預(yù)期的效果，其負(fù)面效應(yīng)可能會導(dǎo)致股 東、客戶或供應(yīng)商的不滿；在項(xiàng)目實(shí)施過程中，如經(jīng)濟(jì)出現(xiàn)波動，公司可能無法籌措到 足夠的資金來維持項(xiàng)目的實(shí)施費(fèi)用。 （2）流程風(fēng)險 流程風(fēng)險包括營運(yùn)風(fēng)險、授權(quán)風(fēng)險、信息技術(shù)風(fēng)險和財務(wù)風(fēng)險，主要體現(xiàn)在以下方面 。 項(xiàng)目在實(shí)施過程中的負(fù)面效應(yīng)可能會破壞正常的業(yè)務(wù)流程并影響業(yè)務(wù)的連續(xù)性，從而 對設(shè)備和工作環(huán)境造成影響；另外由于無法獲得既懂管理又懂系統(tǒng)的專門人才，項(xiàng)目的 結(jié)果可能會不符合管理層和最終用戶的期望。 項(xiàng)目的管理人員缺乏良好的領(lǐng)導(dǎo)能力，管理層過分依賴尚未經(jīng)過可靠測試的系統(tǒng)所提 供的信息，管理人員沒有對話作流程與管理思想的轉(zhuǎn)變做好準(zhǔn)備，公司的供應(yīng)商也可能 不具備系統(tǒng)所要求的多本素質(zhì)。 信息技術(shù)基礎(chǔ)結(jié)構(gòu)存在問題，可能影響報表的完整性、準(zhǔn)確性和數(shù)據(jù)的可獲得性。在 系統(tǒng)實(shí)施過程中由于管理層和雇員故意歪曲項(xiàng)目的狀況或通過對未設(shè)置完成的計算初后 統(tǒng)改變數(shù)據(jù)而獲取利益。 由于ERP項(xiàng)目一般規(guī)模較大，項(xiàng)目資金的支付也可能造成現(xiàn)金的緊張。 （3）決策信息風(fēng)險 導(dǎo)致決策信息風(fēng)險的主要因素是在制定預(yù)算時往往基于某些假設(shè)，可能在實(shí)際運(yùn)作過 程中無法操作；用于指導(dǎo)和管理業(yè)務(wù)的財務(wù)信息沒有與非財務(wù)信息很好地實(shí)現(xiàn)集成，系 統(tǒng)所產(chǎn)生的報表可能不符合行政管理的要求；為了減少項(xiàng)目風(fēng)險避免業(yè)務(wù)中斷，可能投 入過多的資源以致開展正常業(yè)務(wù)所需的資源短缺。 2、ERP系統(tǒng)實(shí)施步驟 ERP系統(tǒng)實(shí)施是信息技術(shù)、企業(yè)組織架構(gòu)、經(jīng)營戰(zhàn)略、營運(yùn)流程、人力資源諸方面協(xié) 同集成；貫穿系統(tǒng)實(shí)施過程的是項(xiàng)目管理，更重要的是轉(zhuǎn)變促成。企業(yè)ERP系統(tǒng)實(shí)施可以 分成三階段：需求分析、系統(tǒng)選擇、系統(tǒng)實(shí)施，各階段主要任務(wù)分別簡述如下： （1）需求分析 在對企業(yè)目前存在的問題和管理體系清楚了解的基礎(chǔ)上，制訂出科學(xué)的ERP軟件選擇 準(zhǔn)則。 圖2 ERP選型前的需求分析過程 （2）系統(tǒng)選擇 根據(jù)需求分析中制訂的系統(tǒng)選擇準(zhǔn)則，對各ERP產(chǎn)品功能進(jìn)行分析，并就其關(guān)鍵的功 能按一定規(guī)則逐項(xiàng)打分，據(jù)以評定候選系統(tǒng)總體符合程度，最終確認(rèn)選擇結(jié)果。 （3）系統(tǒng)實(shí)施 好的ERP軟件僅僅是保證系統(tǒng)實(shí)施成功的一個條件，成功關(guān)鍵是有效的實(shí)施，總結(jié)過 去大量的實(shí)施案例，我們認(rèn)為在ERP實(shí)施中重點(diǎn)是要轉(zhuǎn)變觀念。企業(yè)高層領(lǐng)導(dǎo)要認(rèn)識到E RP是一個管理項(xiàng)目，涉及企業(yè)流程的重組和優(yōu)化，高層領(lǐng)導(dǎo)要親自參與并作出承諾。另 外，企業(yè)最高領(lǐng)導(dǎo)對ERP系統(tǒng)要有科學(xué)的預(yù)期，ERP系統(tǒng)只是一種現(xiàn)代管理思想的管理工 具，能否發(fā)揮作用受ERP軟件和企業(yè)內(nèi)外部環(huán)境的制約，ERP不是萬能的。 3、ERP系統(tǒng)實(shí)施 實(shí)施成功＝合適的軟件＋有效的實(shí)施方法 ERP軟件成功實(shí)施的先決條件是正確的指導(dǎo)思想——ERP項(xiàng)目是管理項(xiàng)目而非IT項(xiàng)目。 成功的模式是：對ERP系統(tǒng)所包含的管理思想要有準(zhǔn)確而深入的了解，對本企業(yè)所存 在的問題和管理轉(zhuǎn)變的思路要非常明確，企業(yè)必須了解自己的管理體系，對預(yù)期的新的 管理系統(tǒng)要有清晰的描述。建立能夠準(zhǔn)確理解和貫徹企業(yè)管理轉(zhuǎn)變思路、既懂軟件又懂 管理并有ERP系統(tǒng)實(shí)施經(jīng)驗(yàn)、了解系統(tǒng)實(shí)施規(guī)律的實(shí)施隊伍。在這個隊伍中，應(yīng)有企業(yè)最 高決策層的親自參與和領(lǐng)導(dǎo)。針對企業(yè)管理轉(zhuǎn)變的需要，選擇能夠滿足企業(yè)管理轉(zhuǎn)變的 適當(dāng)?shù)能浖陀布杂行У姆绞竭M(jìn)行實(shí)施。 有效的實(shí)施方法包括以下十個方面： （1）高級管理層的支持和承諾； （2）一支既懂管理又精通軟件的實(shí)施...
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