財務(wù)費用審批規(guī)定
第一條 費用審批部分：
1.各成本中心執(zhí)行“一支筆”審批制度。財務(wù)部按授權(quán)人簽字認可。若授權(quán)人因故離崗2天以上者，務(wù)必事先委托授權(quán)代理人。要求各成本中心將授權(quán)代理人簽字字樣及代理有效期書面報送財務(wù)部各室備案，以免影響各成本中心辦理業(yè)務(wù)。
2.各成本中心簽章時請嚴格按公司批準(zhǔn)后的預(yù)算審核，并請檢查所填的需求單，必須寫明成本中心名稱、代號、費用科目。
3.部門經(jīng)理級簽單限額10000元以內(nèi)，副經(jīng)理級簽單限額5000元以內(nèi)。超過限額的支出均請報總經(jīng)理批準(zhǔn)后再來財務(wù)部辦理報銷手續(xù)。各成本中心負責(zé)人不得代其它成本中心簽單。
4.預(yù)算外開支，一律由各成本中心另填預(yù)算外開支表。原則上除生產(chǎn)急需者外，其它不得列入預(yù)算外開支。各成本中心的預(yù)算外開支，先報財務(wù)部經(jīng)理批準(zhǔn)，再報總經(jīng)理批準(zhǔn)后，方予以辦理相關(guān)手續(xù)。
第二條 財務(wù)報銷部分：
1.各成本中心都設(shè)有部門備用金供零星購物時周轉(zhuǎn)使用，因此，各成本中心原則上不能再從財務(wù)部借支現(xiàn)金去采購物品，凡經(jīng)批準(zhǔn)允許借支的，一律到財務(wù)部司庫組領(lǐng)簽限期限額空白轉(zhuǎn)賬支票。請領(lǐng)簽者事先預(yù)計好領(lǐng)簽張數(shù)及限額數(shù)；原則上每一次不得超過三單，購物后務(wù)必立即將相關(guān)發(fā)票簽驗收后送交領(lǐng)簽處報賬。
2.因公借支差旅費等現(xiàn)金，均需要經(jīng)財務(wù)經(jīng)理批準(zhǔn)，除職工因病住院可憑住院通知等有效證明申請借款外，其余情況公款一律不準(zhǔn)借予私人。外單位因公出差求援性借款，一律由總經(jīng)理批準(zhǔn)，由借款人憑身份證、工作證復(fù)
財務(wù)費用審批規(guī)定