財務(wù)部工作手冊
|深圳某物業(yè)管理公司 |文 件 編 號 |HFWY.QR/CW | | |修 改 狀 態(tài) |A版 第0次修改 | |標(biāo)題 財務(wù)部工作手冊目錄 |頁 碼 |第 1 頁 共3 頁 | |編制 |王某某 |審核 |王某某 |批準(zhǔn) |卜某某 | 序號 文件編號 文件名稱 頁數(shù) 01. HFWY.QP-5.5.1-05 財務(wù)部崗位設(shè)置及職責(zé)………………………………06 02 HFWY.WI/CW-01 現(xiàn)金管理規(guī)程…………………………………………03 03 HFWY.QR/CW-001 現(xiàn)金日報表……………………………………………01 04 HFWY.QR/TY-054 現(xiàn)金借款單……………………………………………01 05 HFWY.WI/CW-02 銀行存款管理規(guī)程……………………………………02 06 HFWY.QR/TY-055 支票審批單……………………………………………01 07 HFWY.WI/CW-03 備用金管理規(guī)程………………………………………02 08 HFWY.QR/CW-002 現(xiàn)金盤點檢查情況表…………………………………01 09 HFWY.WI/CW-04 應(yīng)收帳款管理規(guī)程……………………………………02 10 HFWY.QR/CW-003 應(yīng)收帳款余額表………………………………………01 11 HFWY.QR/CW-004 應(yīng)收帳款壞帳申請表…………………………………01 12 HFWY.QR/CW-005 應(yīng)收帳款確認(rèn)函………………………………………01 13 HFWY.WI/CW-05 固定資產(chǎn)管理規(guī)程……………………………………06 14 HFWY.QR/CW-006 固定資產(chǎn)卡片…………………………………………01 15 HFWY.QR/TY-056 固定資產(chǎn)增加申請表…………………………………01 16 HFWY.QR/TY-057 固定資產(chǎn)減少與報廢申請表…………………………01 17 HFWY.QR/TY-058 固定資產(chǎn)維修申請表…………………………………01 18 HFWY.QR/TY-059 固定資產(chǎn)維修（驗收）表……………………………01 19 HFWY.QR/CW-007 固定資產(chǎn)盤點表………………………………………01 20 HFWY.QR/CW-008 固定資產(chǎn)驗收單………………………………………01 21 HFWY.QR/CW-009 固定資產(chǎn)調(diào)拔單………………………………………01 22 HFWY.QR/CW-010 固定資產(chǎn)編碼明細(xì)表…………………………………01 23 HFWY.WI/CW-06 低值易耗品管理規(guī)程…………………………………03 24 HFWY.QR/TY-060 物品報廢單……………………………………………01 |深圳某物業(yè)管理公司 |文 件 編 號 |HFWY.QR/CW | | |修 改 狀 態(tài) |A版 第0次修改 | |標(biāo)題 財務(wù)部工作手冊目錄 |頁 碼 |第 2 頁 共3 頁 | |編制 |王某某 |審核 |王某某 |批準(zhǔn) |卜某某 | 序號 文件編號 文件名稱 頁數(shù) 25 HFWY.QR/CW-011 低值易耗品盤存表……………………………………01 26 HFWY.QR/CW-012 低值易耗品編碼明細(xì)表………………………………01 27 HFWY.WI/CW-07 報銷付款規(guī)程…………………………………………04 28 HFWY.QR/TY-061 報銷單據(jù)粘貼單………………………………………01 29 HFWY.QR/CW-013 現(xiàn)金支出證明單………………………………………01 30 HFWY.QR/CW-014 費用報銷單……………………………………………01 31 HFWY.QR/TY-062 付款呈批表……………………………………………01 32 HFWY.QR/TY-063 招待費用審批表………………………………………01 33 HFWY.QR/TY-064 費用標(biāo)準(zhǔn)一覽表………………………………………01 34 HFWY.WI/CW-08 服務(wù)收費管理規(guī)程……………………………………05 35 HFWY.QR/TY-065 收費通知單……………………………………………01 36 HFWY.QR/TY-066 費用催繳通知單………………………………………01 37 HFWY.QR/CW-015 應(yīng)收/實收費用明細(xì)表 ………………………………01 38 HFWY.QR/TY-067 費用收繳明細(xì)表………………………………………01 39 HFWY.QR/TY-068 收費通知單派發(fā)情況記錄表…………………………01 40 HFWY.QR/TY-069 娛樂室商品銷售日報表………………………………01 41 HFWY.WI/CW-09 工資管理規(guī)程…………………………………………02 42 HFWY.WI/CW-10 工資發(fā)放規(guī)程…………………………………………03 43 HFWY.QR/CW-016 工資表…………………………………………………01 44 HFWY.WI/CW-11 資金管理規(guī)程…………………………………………03 45 HFWY.WI/CW-12 財務(wù)分析撰寫規(guī)程……………………………………03 46 HFWY.QR/CW-017 企業(yè)財務(wù)分析表………………………………………01 47 HFWY.WI/CW-13 會計檔案管理規(guī)程……………………………………03 48 HFWY.QR/CW-018 財務(wù)部會計檔案查閱/復(fù)制登記表………………… 01 |深圳某物業(yè)管理公司 |文 件 編 號 |HFWY.QR/CW | | |修 改 狀 態(tài) |A版 第0次修改 | |標(biāo)題 財務(wù)部工作手冊目錄 |頁 碼 |第 3 頁 共3 頁 | |編制 |王某某 |審核 |王某某 |批準(zhǔn) |卜某某 | 序號 文件編號 文件名稱 頁數(shù) 49 HFWY.QR/CW-019 會計檔案登記冊………………………………………01 50 HFWY.WI/CW-14 票據(jù)與印鑒的管理規(guī)程………………………………03 51 HFWY.QR/CW-020 支票使用明細(xì)表………………………………………03 52 HFWY.QR/CW-021 收據(jù)領(lǐng)用登記表………………………………………01 53 HFWY.QR/CW-022 發(fā)票領(lǐng)用登記表………………………………………01 54 HFWY.WI/CW-15 財務(wù)人員培訓(xùn)管理規(guī)程………………………………05 55 HFWY.QR/CW-023 財務(wù)部培訓(xùn)計劃表……………………………………01 56 HFWY.WI/CW-16 服裝管理規(guī)程…………………………………………06 57 HFWY.QR/CW-024 服裝發(fā)放登記表………………………………………01 58 HFWY.WI/CW-17 會計事務(wù)處理規(guī)程……………………………………06 59 HFWY.QR/TY-070 本體維修基金收支表…………………………………01 60 HFWY.QR/TY-071 管理費收支表…………………………………………01 61 HFWY.WI/CW-18 納稅申報管理規(guī)程……………………………………03 |深圳某物業(yè)管理公司 |文 件 編 號 |HFWY.QP-5.5.1-05 | | |修 改 狀 態(tài) |A版 第0次修改 | |標(biāo)題 財務(wù)部崗位設(shè)置及職責(zé)|頁 碼 |第 1 頁 共5 頁 | |編制 |王某某 |審核 |王某某 |批準(zhǔn) |卜某某 | 目的 加強公司的財務(wù)工作，充分發(fā)揮財務(wù)在經(jīng)營管理中的作用。 適用范圍 適用于物業(yè)公司財務(wù)部和相關(guān)財務(wù)人員。 崗位設(shè)置 職責(zé) 1. 財務(wù)部職責(zé) 1. 在總經(jīng)理的直接領(lǐng)導(dǎo)下，開展財務(wù)部工作。 2. 嚴(yán)格執(zhí)行國家財經(jīng)制度，遵守和維護國家財經(jīng)紀(jì)律，貫徹實施《企業(yè)財務(wù)通則》 和《企業(yè)會計準(zhǔn)則》。 3. 建立和健全公司內(nèi)部各項會計核算、實物資產(chǎn)管理制度和財務(wù)管理制度。 4. 負(fù)責(zé)以管理處為單位（獨立核算）、公司匯總報表（即實行二級會計核算）。 5. 負(fù)責(zé)督促各單位收取款項，及時回籠資金。 6. 負(fù)責(zé)支付款項，控制成本費用開支。 7. 負(fù)責(zé)物業(yè)代扣代繳費用的收入、支付。 8. 負(fù)責(zé)員工工資的計算、發(fā)放及代扣稅金的辦理。 9. 負(fù)責(zé)按物業(yè)法規(guī)要求，提供公告所需數(shù)據(jù)。 10. 負(fù)責(zé)物業(yè)“兩金”（指本體基金和公用基金）的收、支核算。 11. 負(fù)責(zé)編制、核算、考核年度財務(wù)經(jīng)營計劃。 12. 負(fù)責(zé)相關(guān)合同的評審。 |深圳某物業(yè)管理公司 |文 件 編 號 |HFWY.QP-5.5.1-05 | | |修 改 狀 態(tài) |A版 第0次修改 | |標(biāo)題 財務(wù)部崗位設(shè)置及職責(zé)|頁 碼 |第 2 頁 共5 頁 | |編制 |王某某 |審核 |王某某 |批準(zhǔn) |卜某某 | 13. 負(fù)責(zé)物業(yè)應(yīng)交稅款的計算、繳交。 14. 負(fù)責(zé)會計報表、統(tǒng)計報表的編制。 15. 負(fù)責(zé)編寫財務(wù)分析，為決策提供依據(jù)。 16. 負(fù)責(zé)固定資產(chǎn)和低值易耗品（含服裝）的管理。 17. 負(fù)責(zé)內(nèi)部審計。 18. 負(fù)責(zé)組織、實施會計電算化。 2. 各崗位職責(zé) 1. 經(jīng)理職責(zé) A. 在總經(jīng)理的直接領(lǐng)導(dǎo)下，負(fù)責(zé)財務(wù)部的管理工作，向總經(jīng)理負(fù)責(zé)； B. 負(fù)責(zé)公司資金、成本、費用的管理，為總經(jīng)理提供決策依據(jù)； C. 負(fù)責(zé)制定、貫徹、落實各項財務(wù)管理制度； D. 負(fù)責(zé)向總經(jīng)理匯報財務(wù)計劃執(zhí)行情況； E. 負(fù)責(zé)審核收、支業(yè)務(wù)； F. 負(fù)責(zé)審核會計憑證、會計報表及相關(guān)會計數(shù)據(jù)； G. 負(fù)責(zé)督促辦稅員及時繳納稅款； H. 負(fù)責(zé)審核材料（含辦公用品）采購計劃； I. 負(fù)責(zé)審核實物資產(chǎn)的增加、減少、維修申請； J. 負(fù)責(zé)組織新接物業(yè)的費用測算及資金安排工作； K. 負(fù)責(zé)組織公司年度財務(wù)計劃的編制和考核工作； L. 負(fù)責(zé)組織并處理上級公司和關(guān)聯(lián)單位的往來業(yè)務(wù)； M. 負(fù)責(zé)對本部門員工的培訓(xùn)及考核工作； N. 完成公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。 2. 主管會計職責(zé) A. 在財務(wù)經(jīng)理的直接領(lǐng)導(dǎo)下，負(fù)責(zé)會計核算工作，向經(jīng)理負(fù)責(zé)； B. 負(fù)責(zé)總帳和明細(xì)分類帳帳戶的設(shè)置和帳務(wù)處理； |深圳某物業(yè)管理公司 |文 件 編 號 |HFWY.QP-5.5.1-05 | | |修 改 狀 態(tài) |A版 第0次修改 | |標(biāo)題 財務(wù)部崗位設(shè)置及職責(zé)|頁 碼 |第 3 頁 共5 頁 | |編制 |王某某 |審核 |王某某 |批準(zhǔn) |卜某某 | C. 負(fù)責(zé)核對報銷業(yè)務(wù)的單據(jù)是否合法、手續(xù)是否齊全、金額是否正確； D. 負(fù)責(zé)編制會計憑證、錄入電腦帳； E. 負(fù)責(zé)編制會計報表、現(xiàn)金流量表； F. 負(fù)責(zé)出具管理費收支、房屋本體維修基金收支的數(shù)據(jù)； G. 負(fù)責(zé)計算稅款、辦理納稅； H. 負(fù)責(zé)增值稅專用發(fā)票的購買、保管及核銷； I. 負(fù)責(zé)會計檔案（含財務(wù)軟件）的建立及保管； J. 負(fù)責(zé)查詢帳目，保證帳帳、帳表、帳證相符； K. 負(fù)責(zé)集團公司內(nèi)部的往來核算； L. 負(fù)責(zé)經(jīng)營考核計劃的數(shù)據(jù)統(tǒng)計工作； M. 負(fù)責(zé)部門共用物品的保管； N. 完成經(jīng)理交辦的其他工作。 3. 成本會計職責(zé) A. 在財務(wù)經(jīng)理的直接領(lǐng)導(dǎo)下，負(fù)責(zé)成本核算工作，向經(jīng)理負(fù)責(zé)； B. 負(fù)責(zé)登記手工明細(xì)帳和總分類帳； C. 負(fù)責(zé)根據(jù)不同的管理服務(wù)對象建立應(yīng)收明細(xì)，登記三級分類帳； D. 負(fù)責(zé)倉庫的盤點和材料核算； E. 負(fù)責(zé)公司品質(zhì)月檢中的財務(wù)考核； F. 負(fù)責(zé)核對物業(yè)狀況（指出售/出租/空置等）統(tǒng)計表； G. 負(fù)責(zé)未收費用及滯納金的統(tǒng)計及計算； H. 負(fù)責(zé)發(fā)票（增值稅發(fā)票除外）、收據(jù)的保管和核銷； I. 負(fù)責(zé)檢查、指導(dǎo)發(fā)票的正確使用； J. 負(fù)責(zé)計算編制員工工資； K. 負(fù)責(zé)盤點出納現(xiàn)金； L. 負(fù)責(zé)支出合同或協(xié)議的保管； |深圳某物業(yè)管理公司 |文 件 編 號 |HFWY.QP-5.5.1-05 | | |修 改 狀 態(tài) |A版 第0次修改 | |標(biāo)題 財務(wù)部崗位設(shè)置及職責(zé)|頁 碼 |第 4 頁 共5 頁 | |編制 |王某某 |審核 |王某某 |批準(zhǔn) |卜某某 | M. 完成經(jīng)理交辦的其他工...
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