財(cái)務(wù)部職責(zé)2002
各崗位職責(zé)說明 (職務(wù)：財(cái)務(wù)副經(jīng)理 (姓名： (崗位職責(zé)： 1. 管理、協(xié)調(diào)、督促、指導(dǎo)各財(cái)務(wù)人員做好各項(xiàng)會計(jì)核算和財(cái)務(wù)管理工作；對財(cái)務(wù) 人員培訓(xùn)、考核； 2. 公司會計(jì)制度、內(nèi)部控制程序的設(shè)計(jì)、建立、健全； 3. 對公司原始憑證、記帳憑證進(jìn)行審核； 4. 資金計(jì)劃編制，資金籌措，現(xiàn)金流量分析；督促財(cái)務(wù)主管做好資金管理工作； 5. 匯總編制公司財(cái)務(wù)預(yù)算、決算及財(cái)務(wù)狀況分析，審定公司每月財(cái)務(wù)狀況說明書； 6. 督促財(cái)務(wù)主管及時(shí)、準(zhǔn)確編制各種會計(jì)報(bào)表，審定公司會計(jì)報(bào)表； 7. 督促財(cái)務(wù)主管及時(shí)、準(zhǔn)確進(jìn)行納稅申報(bào)； 8. 組織、督促財(cái)務(wù)主管及時(shí)按要求開展財(cái)產(chǎn)清查、盤點(diǎn)工作； 9. 督促財(cái)務(wù)主管做好公司會計(jì)檔案、財(cái)產(chǎn)權(quán)證的管理工作； 10. 督促相關(guān)財(cái)務(wù)人員做好重要票據(jù)管理工作； 11. 指導(dǎo)收銀主管做好收銀員管理工作； 12. 指導(dǎo)財(cái)務(wù)主管做好營運(yùn)高峰期間收款工作； 13. 指導(dǎo)系統(tǒng)維護(hù)人員做好會計(jì)電算化系統(tǒng)、收銀系統(tǒng)硬件、軟件的維護(hù)工作； 14. 協(xié)助有關(guān)部門做好項(xiàng)目可行性研究分析工作； 15. 協(xié)調(diào)銀行、稅務(wù)、物價(jià)、財(cái)政、審計(jì)、合作局、外管局、司法、會計(jì)師事務(wù)所、 律師事物所等部門做好相關(guān)工作； (職務(wù)：財(cái)務(wù)副經(jīng)理 (姓名： (崗位職責(zé)： 1. 管理、協(xié)調(diào)、督促、指導(dǎo)公司本部財(cái)務(wù)人員做好各項(xiàng)財(cái)務(wù)管理和會計(jì)核算工作； 對本部財(cái)務(wù)人員的培訓(xùn)及考核； 2. 對公司本部相關(guān)原始憑證、記帳憑證進(jìn)行審核； 3. 公司本部財(cái)務(wù)預(yù)算、決算及財(cái)務(wù)狀況分析，按月編制公司本部財(cái)務(wù)狀況說明書； 4. 及時(shí)、準(zhǔn)確編制公司本部會計(jì)報(bào)表，審核公司景點(diǎn)、酒店會計(jì)報(bào)表并編制合并會 計(jì)報(bào)表； 5. 及時(shí)編制企業(yè)所得稅、房產(chǎn)稅、車船使用稅等納稅申報(bào)表； 6. 編制公司本部土地轉(zhuǎn)讓、應(yīng)交稅金、其他業(yè)務(wù)收支、營業(yè)外收支、應(yīng)收帳款、壞 賬準(zhǔn)備、應(yīng)付股利、權(quán)益類科目相關(guān)記帳憑證并登錄相關(guān)賬簿；編制憑證前審 核相關(guān)原始憑證； 7. 組織、督促相關(guān)財(cái)務(wù)人員及時(shí)按要求開展財(cái)產(chǎn)清查、盤點(diǎn)工作； 8. 公司會計(jì)檔案、土地使用權(quán)證、股票、房產(chǎn)證等財(cái)產(chǎn)產(chǎn)權(quán)文件的管理；公司本部 記帳憑證的裝訂、整理及賬簿的整理、歸檔；督促景點(diǎn)財(cái)務(wù)人員及時(shí)整理、裝 訂、歸檔各種會計(jì)檔案； 9. 核對銀行存款余額，組織、督促現(xiàn)金盤點(diǎn)工作； 10. 對公司積壓房地產(chǎn)處理等情況進(jìn)行統(tǒng)計(jì)分析； 11. 對公司土地轉(zhuǎn)讓合同執(zhí)行情況進(jìn)行跟蹤、統(tǒng)計(jì)、分析； 12. 督促重要票據(jù)管理及表外核算人員加強(qiáng)對重要票據(jù)的規(guī)范管理；管理公司房地產(chǎn) 轉(zhuǎn)讓專用發(fā)票； 13. 營運(yùn)高峰期參與景點(diǎn)值班工作，值班日負(fù)責(zé)編制當(dāng)天現(xiàn)金日報(bào)表、負(fù)責(zé)安全收繳 、入存資金和盤點(diǎn)核對庫存現(xiàn)金。 (職務(wù)：財(cái)務(wù)主管 (姓名： (崗位職責(zé)： 1. 管理、協(xié)調(diào)、督促、指導(dǎo)公司景點(diǎn)財(cái)務(wù)人員做好各項(xiàng)財(cái)務(wù)管理和會計(jì)核算工作； 對景點(diǎn)財(cái)務(wù)人員的培訓(xùn)及考核； 2. 公司景點(diǎn)相關(guān)原始憑證、記帳憑證進(jìn)行審核； 3. 公司景點(diǎn)財(cái)務(wù)預(yù)算、決算及財(cái)務(wù)狀況分析，按月編制公司景點(diǎn)財(cái)務(wù)狀況說明書； 4. 督促景點(diǎn)財(cái)務(wù)人員及時(shí)、準(zhǔn)確編報(bào)公司景點(diǎn)會計(jì)報(bào)表、現(xiàn)金日報(bào)表、營業(yè)收入日 報(bào)表等報(bào)表； 5. 督促景點(diǎn)財(cái)務(wù)人員及時(shí)編報(bào)景點(diǎn)營業(yè)稅、增值稅等納稅申報(bào)表； 6. 編制公司景點(diǎn)主營業(yè)務(wù)收入、應(yīng)付帳款、其他應(yīng)付款等相關(guān)記帳憑證并登錄相關(guān) 賬簿；編制憑證前審核相關(guān)原始憑證； 7. 組織、督促相關(guān)財(cái)務(wù)人員及時(shí)按要求開展財(cái)產(chǎn)清查、盤點(diǎn)工作； 8. 公司景點(diǎn)記帳憑證的裝訂、整理及賬簿的整理、歸檔；督促景點(diǎn)財(cái)務(wù)人員及時(shí)整 理、裝訂、歸檔各種會計(jì)檔案； 9. 景點(diǎn)財(cái)務(wù)人員值班安排；組織、督促現(xiàn)金日常安全足額收繳及現(xiàn)金盤點(diǎn)工作；適 當(dāng)參與景點(diǎn)值班工作，值班日負(fù)責(zé)編制當(dāng)天現(xiàn)金日報(bào)表、負(fù)責(zé)安全收繳、入存 資金和盤點(diǎn)核對庫存現(xiàn)金。 10. 督促重要票據(jù)保管、表外核算、使用人員加強(qiáng)對門票、停車票、發(fā)票、收據(jù)等重 要票據(jù)的規(guī)范管理和使用； 11. 對公司景點(diǎn)經(jīng)營狀況情況進(jìn)行統(tǒng)計(jì)分析； 12. 指導(dǎo)收銀主管做好收銀員管理、培訓(xùn)、考核、輪崗、查崗等工作。 (職務(wù)：會計(jì) (姓名： (崗位職責(zé)： 1. 公司本部財(cái)務(wù)費(fèi)用、管理費(fèi)用、營業(yè)費(fèi)用、應(yīng)付工資、應(yīng)付福利費(fèi)、工會經(jīng)費(fèi)、 教育經(jīng)費(fèi)、待攤費(fèi)用、開辦費(fèi)、預(yù)提費(fèi)用等科目相關(guān)憑證編制及賬簿登錄；編 制憑證前審核相關(guān)原始憑證； 2. 協(xié)同總出納負(fù)責(zé)工資發(fā)放； 3. 個(gè)人所得稅申報(bào)表準(zhǔn)確、及時(shí)編報(bào)； 4. 及時(shí)、準(zhǔn)確編報(bào)統(tǒng)計(jì)局、旅游局、經(jīng)濟(jì)合作局等單位要求上報(bào)的統(tǒng)計(jì)報(bào)表并及時(shí) 整理、裝訂、歸檔； 5. 負(fù)責(zé)及時(shí)、準(zhǔn)確編報(bào)公司上級控股單位要求上報(bào)的《企業(yè)基礎(chǔ)材料》等資料并及時(shí) 整理、裝訂、歸檔； 6. 參與公司財(cái)產(chǎn)清查工作； 7. 配合財(cái)務(wù)主管編制會計(jì)報(bào)表工作； 8. 公司本部營業(yè)費(fèi)用、管理費(fèi)用、財(cái)務(wù)費(fèi)用分析及預(yù)算； 9. 公司收據(jù)的收發(fā)管理，及時(shí)、準(zhǔn)確登記、核銷、統(tǒng)計(jì)； 10. 負(fù)責(zé)公司本部納稅申報(bào)的外勤工作； 11. 營運(yùn)高峰期參與景點(diǎn)值班工作。 (職務(wù)：會計(jì) (姓名： (崗位職責(zé)： 1. 公司本部撥付所屬資金、內(nèi)部往來、其他應(yīng)收款、應(yīng)付帳款、其他應(yīng)付款等相關(guān) 憑證編制及賬簿登錄；編制憑證前審核相關(guān)原始憑證； 2. 負(fù)責(zé)督促公司借款人員及時(shí)清帳，及時(shí)通知工資發(fā)放人員扣發(fā)無故不及時(shí)結(jié)清借 款者工資以沖抵借款； 3. 負(fù)責(zé)公司本部重要票據(jù)的表外核算工作，及時(shí)盤點(diǎn)、稽核收據(jù)等重要票據(jù)； 4. 配合財(cái)務(wù)主管編制會計(jì)報(bào)表工作； 5. 配合統(tǒng)計(jì)人員提供相關(guān)會計(jì)資料； 6. 營運(yùn)高峰期參與景點(diǎn)值班工作，值班日負(fù)責(zé)編制當(dāng)天現(xiàn)金日報(bào)表、負(fù)責(zé)安全收繳 、入存資金和盤點(diǎn)核對庫存現(xiàn)金。 (職務(wù)：會計(jì) (姓名： (崗位職責(zé)： 1. 公司本部預(yù)付帳款、存貨跌價(jià)準(zhǔn)備、開發(fā)成本（工程相關(guān)）、在建工程等相關(guān)憑 證編制及賬簿登錄；編制憑證前審核相關(guān)原始憑證； 2. 配合存貨主管會計(jì)工作，參與存貨盤點(diǎn)工作； 3. 負(fù)責(zé)及時(shí)、準(zhǔn)確編制開發(fā)成本（工程相關(guān)）、在建工程有關(guān)明細(xì)報(bào)表，對各工程 、項(xiàng)目及時(shí)進(jìn)行統(tǒng)計(jì)、分析； 4. 及時(shí)整理、裝訂、歸檔開發(fā)成本（工程相關(guān)）、在建工程有關(guān)明細(xì)報(bào)表等資料； 5. 配合財(cái)務(wù)主管編制會計(jì)報(bào)表工作； 6. 配合統(tǒng)計(jì)人員提供相關(guān)會計(jì)資料； 7. 營運(yùn)高峰期參與景點(diǎn)值班工作，值班日負(fù)責(zé)編制當(dāng)天現(xiàn)金日報(bào)表、負(fù)責(zé)安全收繳 、入存資金和盤點(diǎn)核對庫存現(xiàn)金。 (職務(wù)：總出納 (姓名： (崗位職責(zé)： 1. 負(fù)責(zé)公司本部資金收付手續(xù)辦理；核對、監(jiān)督景點(diǎn)營業(yè)現(xiàn)金繳存情況；配合會計(jì) 做好現(xiàn)金盤點(diǎn)工作； 2. 及時(shí)核對銀行存款余額情況，編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表； 3. 付款前審核原始憑證，簽署收付款相關(guān)記帳憑證，及時(shí)登錄現(xiàn)金及銀行存款日記 帳； 4. 負(fù)責(zé)及時(shí)、準(zhǔn)確編制資金收付情況明細(xì)報(bào)表，對資金流動情況及時(shí)進(jìn)行統(tǒng)計(jì)、分 析； 5. 及時(shí)整理、裝訂、歸檔資金收付明細(xì)報(bào)表、銀行對帳單等資料； 6. 負(fù)責(zé)支票等銀行票據(jù)、資金往來發(fā)票的申領(lǐng)、保管、合法使用和核銷，合法、準(zhǔn) 確使用收款收據(jù)，及時(shí)繳銷已使用收款收據(jù)； 7. 配合財(cái)務(wù)主管編制會計(jì)報(bào)表工作； 8. 配合統(tǒng)計(jì)人員提供相關(guān)會計(jì)資料； 9. 協(xié)調(diào)銀行、外匯管理局等部門以保障公司資金收付正常運(yùn)作； 10. 在保障安全、準(zhǔn)確、及時(shí)辦理資金收付業(yè)務(wù)的前提下，適當(dāng)協(xié)助辦理納稅申報(bào)、 報(bào)送資料等外勤工作； 11. 營運(yùn)高峰期間，協(xié)助景點(diǎn)財(cái)務(wù)人員辦理配換找零現(xiàn)金事宜。 (職務(wù)：會計(jì) (姓名： (崗位職責(zé)： 1. 公司本部短期借款、長期借款、長期投資、長期投資減值準(zhǔn)備、待處理財(cái)產(chǎn)損益 、庫存商品等相關(guān)憑證編制及賬簿登錄；編制憑證前審核相關(guān)原始憑證； 2. 負(fù)責(zé)每月公司主倉庫存商品的盤查工作，組織、協(xié)調(diào)各財(cái)務(wù)人員及相關(guān)部門人員 開展商品盤點(diǎn)工作；督促主倉倉管人員規(guī)范帳務(wù)處理及單據(jù)傳遞等；負(fù)責(zé)及時(shí) 、準(zhǔn)確編制主倉庫存商品盤點(diǎn)報(bào)表及報(bào)告，對盤點(diǎn)差異情況進(jìn)行調(diào)查并提出處 理建議；對主倉存貨的數(shù)量、成本、結(jié)構(gòu)等情況進(jìn)行統(tǒng)計(jì)分析，及時(shí)整理、裝 訂、歸檔庫存商品相關(guān)報(bào)表； 3. 公司長期投資情況統(tǒng)計(jì)、分析； 4. 及時(shí)整理、裝訂、歸檔長期投資有關(guān)報(bào)表等資料； 5. 配合財(cái)務(wù)主管編制會計(jì)報(bào)表工作； 6. 配合統(tǒng)計(jì)人員提供相關(guān)會計(jì)資料； 7. 協(xié)助固定資產(chǎn)主管會計(jì)工作，適當(dāng)參與固定資產(chǎn)建帳等工作； 8. 營運(yùn)高峰期參與景點(diǎn)值班工作，值班日負(fù)責(zé)編制當(dāng)天現(xiàn)金日報(bào)表、負(fù)責(zé)安全收繳 、入存資金和盤點(diǎn)核對庫存現(xiàn)金。 (職務(wù)：會計(jì) (姓名： (崗位職責(zé)： 1. 景點(diǎn)營業(yè)費(fèi)用、管理費(fèi)用、其他應(yīng)收款、內(nèi)部往來、稅項(xiàng)、工資、應(yīng)付福利費(fèi)、 營業(yè)外支出、預(yù)提費(fèi)用、應(yīng)收帳款、壞賬準(zhǔn)備、預(yù)收帳款、權(quán)益類科目等相關(guān) 憑證編制并登錄相關(guān)賬簿；編制憑證前審核相關(guān)原始憑證； 2. 負(fù)責(zé)及時(shí)、準(zhǔn)確編制景點(diǎn)各月財(cái)務(wù)報(bào)表；配合本部財(cái)務(wù)主管編制公司合并會計(jì)報(bào) 表； 3. 配合景點(diǎn)存貨主管會計(jì)工作，參與存貨盤點(diǎn)工作； 4. 配合景點(diǎn)主管對營業(yè)部門經(jīng)營情況進(jìn)行統(tǒng)計(jì)分析，及時(shí)整理、裝訂、歸檔景點(diǎn)會 計(jì)報(bào)表； 5. 負(fù)責(zé)景點(diǎn)納稅申報(bào)表的編制、申報(bào)及景點(diǎn)稅項(xiàng)統(tǒng)計(jì)分析工作； 6. 配合統(tǒng)計(jì)人員提供相關(guān)會計(jì)資料； 7. 配合收銀主管工作，參與收銀點(diǎn)查崗工作； 8. 協(xié)助系統(tǒng)維護(hù)人員對電算化系統(tǒng)、收銀系統(tǒng)進(jìn)行維護(hù)； 9. 參與景點(diǎn)值班工作，值班日負(fù)責(zé)編制當(dāng)天現(xiàn)金日報(bào)表、營業(yè)收入日報(bào)表；負(fù)責(zé)安 全收繳、入存現(xiàn)金及盤點(diǎn)核對庫存現(xiàn)金。 (職務(wù)：會計(jì) (姓名： (崗位職責(zé)： 1. 公司本部“土地”科目、土地開發(fā)成本及本部、景點(diǎn)固定資產(chǎn)、累計(jì)折舊、固定資 產(chǎn)清理相關(guān)憑證編制并登錄相關(guān)賬簿；編制憑證前審核相關(guān)原始憑證； 2. 負(fù)責(zé)公司本部及景點(diǎn)固定資產(chǎn)的登記、核算、清查工作； 3. 負(fù)責(zé)公司土地開發(fā)成本分析；公司價(jià)值評估、固定資產(chǎn)情況統(tǒng)計(jì)分析等；配合財(cái) 務(wù)主管對公司經(jīng)營情況進(jìn)行統(tǒng)計(jì)分析； 4. 及時(shí)整理、裝訂、歸檔土地開發(fā)成本相關(guān)報(bào)表、固定資產(chǎn)清查相關(guān)報(bào)表、登記清 冊等資料； 5. 配合景點(diǎn)存貨主管會計(jì)工作，參與存貨盤點(diǎn)工作； 6. 配合統(tǒng)計(jì)人員提供相關(guān)會計(jì)資料； 7. 配合收銀主管工作，參與收銀點(diǎn)查崗工作； 8. 協(xié)助系統(tǒng)維護(hù)人員對電算化系統(tǒng)、收銀系統(tǒng)進(jìn)行維護(hù)； 9. 協(xié)助景點(diǎn)主管對財(cái)務(wù)人員的培訓(xùn)工作； 10. 參與景點(diǎn)值班工作，值班日負(fù)責(zé)編制當(dāng)天現(xiàn)金日報(bào)表、營業(yè)收入日報(bào)表；負(fù)責(zé)安 全收繳、入存現(xiàn)金及盤點(diǎn)核對庫存現(xiàn)金。 (職務(wù)：會計(jì) (姓名： (崗位職責(zé)： 1. 審核公司食堂、餐飲相關(guān)原始憑證； 2. 負(fù)責(zé)編制公司食堂相關(guān)記帳憑證、登錄相關(guān)賬簿、編制食堂會計(jì)報(bào)表；負(fù)責(zé)對食 堂貨幣資金的管理、核對；及時(shí)對食堂運(yùn)作情況進(jìn)行統(tǒng)計(jì)、分析；及時(shí)整理、 裝訂、歸檔食堂相關(guān)賬簿、憑證、報(bào)表等資料； 3. 負(fù)責(zé)組織、協(xié)調(diào)景點(diǎn)財(cái)務(wù)人員及倉管、采購、物業(yè)等部門人員及時(shí)調(diào)查餐飲原材 料市場價(jià)格，并對食堂等原材料采購價(jià)格進(jìn)行分析比較，提出合理化建議； 4. 景點(diǎn)庫存商品、原材料、待處理財(cái)產(chǎn)損益、主營業(yè)務(wù)成本等相關(guān)憑證編制并登錄 相關(guān)賬簿； 5. 負(fù)責(zé)每月公司景點(diǎn)庫存商品的盤查工作，組織、協(xié)調(diào)景點(diǎn)各財(cái)務(wù)人員及相關(guān)部門 人員開展商品盤點(diǎn)工作；督促營業(yè)部門倉管人員規(guī)范帳務(wù)處理及單據(jù)傳遞等； 6. 負(fù)責(zé)及時(shí)、準(zhǔn)確編制營業(yè)部門庫存商品盤點(diǎn)報(bào)表及報(bào)告，對盤點(diǎn)差異情況進(jìn)行調(diào) 查并提出處理建議； 7. 對營業(yè)部門存貨的數(shù)量、成本、結(jié)構(gòu)等情況進(jìn)行統(tǒng)計(jì)分析，及時(shí)整理、裝訂、歸 檔存貨相關(guān)報(bào)表； 8. 配合財(cái)務(wù)主管編制會計(jì)報(bào)表工作； 9. 配合統(tǒng)計(jì)人員提供相關(guān)會計(jì)資料； 10. 配合收銀主管工作，參與收銀點(diǎn)查崗工作； 11. 參與景點(diǎn)值班工作，值班日負(fù)責(zé)編制當(dāng)天現(xiàn)金日報(bào)表、營業(yè)收入日報(bào)表；負(fù)責(zé)安 全收繳、入存現(xiàn)金及盤點(diǎn)核對庫存現(xiàn)金。 (職務(wù)：收銀主管/后備出納 (姓名： (崗位職責(zé)： 1. 負(fù)責(zé)審核每天營業(yè)收入相關(guān)原始單據(jù)； 2. 負(fù)責(zé)對收銀員的管理、培訓(xùn)、考核及崗位調(diào)配工作；負(fù)責(zé)組織實(shí)施對收銀點(diǎn)的查 崗工作； 3. 負(fù)責(zé)餐飲用餐券、商場用收銀票據(jù)的保管、收發(fā)、核銷、記帳等工作； 4. 協(xié)助系統(tǒng)維護(hù)人員對會計(jì)電算化、收銀系統(tǒng)硬件、軟件的日常維護(hù)工作； 5. 負(fù)責(zé)對財(cái)務(wù)人員會計(jì)電算化的培訓(xùn)，負(fù)責(zé)收銀員對收銀機(jī)操作的培訓(xùn)； 6. 及時(shí)整理、裝訂、歸檔收銀員檔案、評估表等資料； 7. 配合景點(diǎn)存貨主管會計(jì)工作，參與存貨盤點(diǎn)工作； 8. 參與景點(diǎn)值班工作，值班日負(fù)責(zé)編制當(dāng)天現(xiàn)金日報(bào)表、營業(yè)收入日報(bào)表；負(fù)責(zé)安 全收繳、入存現(xiàn)金及盤點(diǎn)核對庫存現(xiàn)金； 9. 營業(yè)高峰期時(shí)兼任出納，負(fù)責(zé)安全繳存營業(yè)收入現(xiàn)金。 (職務(wù)：系統(tǒng)維護(hù) (姓名： (崗位職責(zé)： 1. 負(fù)責(zé)景點(diǎn)門票、停車票、發(fā)票等重要票據(jù)的申購、保管、收發(fā)、核銷、記帳、盤 點(diǎn)等工作； 2. 負(fù)責(zé)會計(jì)電算化、收銀系統(tǒng)硬件、軟件的日常維護(hù)工作； 3. 負(fù)責(zé)對財(cái)務(wù)人員會計(jì)電算化的培訓(xùn)，負(fù)責(zé)培訓(xùn)收銀員； 4. 配合景點(diǎn)存貨主管會計(jì)工作，參與存貨盤點(diǎn)工作； 5. 配合收銀主管工作，參與收銀點(diǎn)查崗工作； 6. 參與景點(diǎn)值班工作，值班日負(fù)責(zé)編制當(dāng)天現(xiàn)金日報(bào)表、營業(yè)收入日報(bào)表；負(fù)責(zé)安 全收繳、入存現(xiàn)金及盤點(diǎn)核對庫存現(xiàn)金。 (職務(wù)：出納...
財(cái)務(wù)部職責(zé)2002