電算化管理辦法
電算化系統管理辦法
目 錄
第一章總則
第二章會計電算化系統崗位責任制度
第三章電算化的實施
第四章會計電算化系統操作管理制度
第五章會計電算化系統軟、硬件管理制度
第六章會計電算化系統會計檔案管理制度
第七章附則

電算化系統管理辦法
第一章總則
第一條為推行公司管理現代化、自動化，提高財務會計工作效率，加強電算化管理，特制定本辦法。
第二章會計電算化系統崗位責任制度
第二條核算系統人員分工
　　為適應會計工作電算化后會計工作重點的轉移和崗位的變動，需要對財會人員的工作內容和任務以及相互分工做出調整。
會計人員工作崗位劃分為: 會計主管、系統管理員、系統操作員、制單、復核及審核、會計報表、檔案管理、出納。以上崗位中系統管理員不得兼管出納工作、出納人員不得兼任操作人員。
第三條核算系統人員組成
核算系統由系統管理員、會計電算化操作員、數據審核員和會計管理員組成。
　?。?）系統管理員：負責核算系統運行環(huán)境的建立，組織協調系統的日常運行操作，提出軟件修改的意見；發(fā)現和解決操作故障，及時糾正數據差錯；負責檢查和督促系統各類人員的工作，負責系統的安全保密工作；負責對系統硬件設備的檢查及故障處理工作，確保系統的正常運行，負責數據及程序的正確性和適應性的維護。發(fā)生不可處理的錯誤，應 及時與銷售單位技術人員取得聯系，及時解決發(fā)生的錯誤。一般由計算機專業(yè)人員負責。
　?。ǎ玻嬰娝慊僮鲉T：負責所分管的財會工作，做好分管的原始憑證的匯集和記帳憑證編制及預處理工作。負責審查輸入憑證的預處理，整理輸入憑證、編制記帳憑證、進行核算工作。負責系統的操作運行，負責數據登錄、打印各種帳表數據，嚴格遵守操作規(guī)程，并負責數據正確性的校核，發(fā)現故障應及時報告系統管理員。同時應做好會計數據的備份。由具有合格證的會計人員負責。
　　（３）審核員：負責對輸入憑證的代碼及數據的完整性和正確性的審核，保證輸出帳表數據的完整性和正確性。由不是輸入憑證的另一人負責。
　　（４）會計檔案管理員：負責存檔數據軟盤、程序軟盤、帳表、憑證和各種資料的保管工作，做好軟件、數據及資料的安全保密工作。作好會計數據的備份工作。
　?。ǎ担嬛鞴芎统黾{員的職責與手工方式下的職責一樣，區(qū)別在于必須對會計電算化比較了解，并充分利用會計電算化提供的各種會計資料。
第四條會計電算化系統各類人員崗位責任制
（1）系統管理員責任制
　?、?負責會計電算化系統的日常管理工作，監(jiān)督并保證系統的正常運行，做到合法、安全、可靠、可審計的要求。在系統發(fā)生故障時，應及時到場，并組織有關人員盡快恢復正常運行。
② 定期檢查軟、硬設備的運行情況；負責系統運行中軟、硬件故障的消除工作；負責系統的安裝和調試工作；按規(guī)定的程序實施軟件的完整性、適應性和正確性的維護。
　?、蹍f調本系統各類人員之間的工作關系。
　　④ 檢查會計憑證的預處理工作，確保各類輸入數據符合系統的要求。
　?、?負責計算機輸出帳表、憑證數據的正確性和及時性檢查工作。
⑥ 負責本系統各有關資源（包括硬件設備、軟件、數據及文檔資料等）的調用、修改和更新的審批手續(xù)。
　?、哓撠煴鞠到y運行的安全性、正確性、及時性檢查工作。
　　⑧ 做好本系統操作運行情況的總結工作，并提出更新軟件或修改軟件的需求報告。
　?、?負責本系統各類人員的工作質量考評，并提出任免意見。
　?、馔晟片F有的管理制度，并制定崗位責任與經濟責任考核制度。
　?。ǎ玻嬰娝慊僮鲉T責任制
　?、?負責本系統的數據登錄、數據備份和輸出帳表的打印工作。嚴格按照輸入憑證做好數據輸入操作，輸入完畢進行自檢核對工作，核對無誤后交審核員復核；在輸入操作中，如發(fā)現輸入憑證有疑問或錯誤時，應及時向系統管理員或專職會計員反映，不得擅自作廢或修改；發(fā)現輸入數據與憑證不符時，應按憑證數據予以修正。
　　②嚴格按照系統操作說明進行操作。
　　③ 當天的日記帳數據，做到當天登錄。登錄后即打印出當天的帳表，做到當日帳當日清。日記帳輸入應做好日清，在月末應將核對無誤的明細帳和科目匯總表打印輸出。
　　④ 月末打印系統所有的明細帳、總分類帳、會計報表和自動轉帳憑證。
　?、?每次操作完畢，應及時做好各類備份數據和存檔數據。
　?、拮⒁獍踩Ｃ埽髯缘牟僮骺诹畈坏秒S意泄露，備份數據應妥善保管。
　?、?系統操作過程中發(fā)現故障，應及時向系統管理員報告，并做好故障記錄和上機記錄等事項。
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