股票期權(quán)方案
股票期權(quán)方案 第一條 股票期權(quán) 員工股票期權(quán)是指企業(yè)向主要經(jīng)營(yíng)者提供的一種在一定期限內(nèi)按照某一既定價(jià)格購(gòu)買(mǎi) 的一定數(shù)量本公司股份的權(quán)利，是在滿足公司事先約定條件的前提下，在一定期限內(nèi)以 事先約定的價(jià)格，認(rèn)購(gòu)約定數(shù)量的公司股票的一種權(quán)利。這是一種有條件的贈(zèng)與行為， 給予公司員工特定的權(quán)利而不是強(qiáng)加一種義務(wù)。 例如：某公司1999年l月1日推出股票期權(quán)計(jì)劃：允許本公司部長(zhǎng)在今后10年中的任何 時(shí)候均可按1999年1月1日在股票市場(chǎng)價(jià)格1元購(gòu)買(mǎi)20萬(wàn)股本公司股份。6年后，即2005年 1月1日，由于經(jīng)營(yíng)有方，公司股票由當(dāng)初1元/股漲到10元/股，此時(shí)，總經(jīng)理可按1999年 1月1日的1元/股購(gòu)進(jìn)，再按2005年1月1日10元/股的價(jià)格出售，獲利180萬(wàn)元。如果預(yù)計(jì) 經(jīng)營(yíng)狀況良好，股票可進(jìn)一步升值，他也可以暫時(shí)不出售，籌到更高價(jià)格再轉(zhuǎn)讓。 第二條 目的 股票期權(quán)的激勵(lì)邏輯是使經(jīng)營(yíng)決策者、經(jīng)營(yíng)管理者、勞動(dòng)生產(chǎn)者的預(yù)期收益與公司的 利潤(rùn)最大化目標(biāo)盡可能保持一致，同時(shí)經(jīng)營(yíng)者也承擔(dān)相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)。股票期權(quán)制度的最大 優(yōu)點(diǎn)就在于它將公司價(jià)值變成了經(jīng)營(yíng)者收入函數(shù)中一個(gè)重要的變量，實(shí)現(xiàn)了經(jīng)營(yíng)者和股 東利益實(shí)現(xiàn)渠道的一致性，相對(duì)有效地解決了企業(yè)內(nèi)部由于"信息不對(duì)稱"而導(dǎo)致的道德 風(fēng)險(xiǎn)和逆向選擇問(wèn)題，盡可能地使經(jīng)營(yíng)者的長(zhǎng)期報(bào)酬與股東的長(zhǎng)期利益保持一致，從而 完善了公司治理結(jié)構(gòu)。 1. 基本工資和年度獎(jiǎng)金等傳統(tǒng)薪酬機(jī)制相比，股票期權(quán)等長(zhǎng)期激勵(lì)機(jī)制的激勵(lì)效果更 好；隨著股票期權(quán)等長(zhǎng)期激勵(lì)機(jī)制使用規(guī)模的擴(kuò)大，整體薪酬的業(yè)績(jī)彈性增大， 整體薪酬的激勵(lì)效果將增強(qiáng)。企業(yè)的最優(yōu)激勵(lì)機(jī)制實(shí)際上就是能使"乘余所有權(quán) "和"控制權(quán)"最大對(duì)應(yīng)的機(jī)制，最優(yōu)的安排一定是一個(gè)管理者與股東之間的乘余 分享制。 2. 協(xié)調(diào)企業(yè)所有者和經(jīng)營(yíng)者之間的矛盾，確保利益一致。在現(xiàn)代企業(yè)制度下，所有權(quán) 與經(jīng)營(yíng)權(quán)相分離，產(chǎn)生了所有者與經(jīng)營(yíng)者之間目標(biāo)不一致的問(wèn)題。所有者希望企 業(yè)保值增值，并實(shí)現(xiàn)企業(yè)利潤(rùn)最大化；而經(jīng)營(yíng)者由于不具有產(chǎn)權(quán)，不參與企業(yè)利 潤(rùn)分配，因此，他更關(guān)心的是自己的報(bào)酬、閑暇以及如何避免不必要的風(fēng)險(xiǎn)。股 票期權(quán)通過(guò)讓經(jīng)營(yíng)者以優(yōu)惠價(jià)格購(gòu)買(mǎi)公司股份的方式，使企業(yè)經(jīng)營(yíng)者成為準(zhǔn)資產(chǎn) 所有者，協(xié)調(diào)了所有者和經(jīng)營(yíng)者目標(biāo)不一致的矛盾，使經(jīng)營(yíng)者個(gè)人收益與企業(yè)經(jīng) 營(yíng)狀況高度相關(guān)，從而從產(chǎn)權(quán)上激勵(lì)其對(duì)企業(yè)高度關(guān)心和負(fù)責(zé)。 3. 能充分發(fā)揮經(jīng)營(yíng)者才能，使他無(wú)后顧之憂。長(zhǎng)期以來(lái)，所有者常采取許諾經(jīng)營(yíng)者高 薪的辦法以激勵(lì)其發(fā)揮經(jīng)營(yíng)才能，但是，如果經(jīng)營(yíng)者個(gè)人收益與企業(yè)經(jīng)營(yíng)狀況不 高度相關(guān)，那么，即使再高的報(bào)酬，也不會(huì)對(duì)經(jīng)營(yíng)者形成激勵(lì)作用。股票期權(quán)激 勵(lì)機(jī)制，不僅在于提高報(bào)酬，更重要的是這種高額報(bào)酬屬于一種未來(lái)概念，即經(jīng) 營(yíng)者只有通過(guò)自身努力使企業(yè)得到足夠發(fā)展后才能獲得這種權(quán)利并獲得收益。因 此，股票期權(quán)把經(jīng)營(yíng)者的個(gè)人收益與企業(yè)經(jīng)營(yíng)狀況緊密聯(lián)系在一起，有利于經(jīng)營(yíng) 者充分發(fā)揮自身才能。 4. 有利于招募和挽留人才。股票期權(quán)是一種未來(lái)概念，期權(quán)擁有者只有在未來(lái)一定期 限內(nèi)，等企業(yè)股票價(jià)格上漲到一定區(qū)間后才會(huì)選擇這種權(quán)利。也就是說(shuō)，在未來(lái) 的若干年內(nèi)．經(jīng)營(yíng)者不會(huì)輕易放棄這種權(quán)利而另謀高就的。正因?yàn)槠跈?quán)是未來(lái)概 念，在短時(shí)期內(nèi)，不會(huì)因?yàn)榻?jīng)營(yíng)者收入高而引起非經(jīng)營(yíng)者的不平，它還有利于使 更多的人為成為經(jīng)營(yíng)者而不斷努力。 3. 股票期權(quán)薪酬委員會(huì) 公司股東大會(huì)、董事會(huì)下設(shè)股票期權(quán)薪酬委員會(huì)。負(fù)責(zé)全面實(shí)施，該委員會(huì)有權(quán) 決定每年的股票期權(quán)額度、受益人、時(shí)機(jī)的選擇及出現(xiàn)突發(fā)事件時(shí)對(duì)股票期權(quán)計(jì)劃進(jìn) 行解釋或作出重新安排，成員：董事長(zhǎng)為主任、董事長(zhǎng)行政助理為副主任、財(cái)務(wù)總監(jiān) 為副主任、人力資源部部長(zhǎng)為常任秘書(shū)、其它人員(董事長(zhǎng)任命的其它人員)。 第四條 適用對(duì)象 1. 公司正式在編人員，服務(wù)年限二年以上，年平均考核分?jǐn)?shù)90分以上者 2. 適用范圍僅限于企業(yè)的經(jīng)營(yíng)決策者、經(jīng)營(yíng)管理者、勞動(dòng)生產(chǎn)者和技術(shù)骨干。 3. 具備以上資格者，不是理所當(dāng)然條件，必須經(jīng)期權(quán)薪酬委員會(huì)評(píng)審決議認(rèn)定。 4. 股票期權(quán)薪酬委員會(huì)決議通過(guò)的特殊人員 4. 股票期權(quán)的數(shù)量及分配原則 1. 公司總股本為2,100,000,000股，股票期權(quán)占總股本的10%。 2. 股票期權(quán)的分配依據(jù)如下表：(總股本21,000,000股,每股1元) |職務(wù) |職員 |主辦 |主管 |副部 |部長(zhǎng) |副總經(jīng)理|總經(jīng)理 | | | | | |長(zhǎng) | | | | |股票期權(quán) |63000|21000|21000|21000|31500|315000 |210000 | | |0 |0 |0 |0 |0 | | | |分配比重 |30% |10% |10% |10% |15% |15% |10% | |目標(biāo)分配人|150 |40 |30 |20 |20 |5 |1 | |員 | | | | | | | | |計(jì)劃每人平|4200 |5250 |7000 |10500|15750|63000 |210000 | |均分配股票| | | | | | | | |期權(quán) | | | | | | | | 3. 股票期權(quán)按照崗位、工作業(yè)績(jī)的不同，按考核分?jǐn)?shù)比例進(jìn)行浮動(dòng)分配，主要是依 據(jù)“以崗定股、股隨崗走”的原則。 4. 股票期權(quán)的授予時(shí)機(jī)，可以一次全部授予，也可以根據(jù)受聘、升職、每年的業(yè)績(jī) 考核，根據(jù)公司當(dāng)年整體業(yè)績(jī)來(lái)決定股票期權(quán)的數(shù)量，具體事宜由股票期權(quán)薪 酬委員會(huì)決定 。 5. 股票期權(quán)的授予，公司應(yīng)當(dāng)與被授予人簽署《股票期權(quán)協(xié)議》。股票期權(quán)計(jì)劃的具 體方案，均需在股票期權(quán)契約中明確約定。為了保障股票期權(quán)計(jì)劃參與各方的 利益，減少爭(zhēng)議，公司應(yīng)在有證券業(yè)從業(yè)資格的律師協(xié)助和公證機(jī)關(guān)的見(jiàn)證下 與所有參與者分別簽訂股票期權(quán)協(xié)議。 5. 股票價(jià)格的確定 1. 公司未上市之前可按受益者簽訂股票期權(quán)合同及股票期權(quán)薪酬委員會(huì)決定的 授權(quán)價(jià)即發(fā)行價(jià)為基準(zhǔn)。 2. 公司上市后，以公司與受益者簽訂股票期權(quán)合同當(dāng)天的前一個(gè)股東的平均市 價(jià)或前五天的交易日平均價(jià)的較低價(jià)格為基準(zhǔn)。 6. 股票期權(quán)的等待與行權(quán) 1. 股票期權(quán)的等待期。一般股票不能在授予后立即執(zhí)行，正因?yàn)槿绱怂疟灰?做是對(duì)受益人長(zhǎng)期的激勵(lì)措施。 2. 股票期權(quán)的實(shí)施。股票期權(quán)的有效期為十年，在公司上市前不允許行權(quán)，公 司上市后，可以行權(quán)，行權(quán)的數(shù)量可以采取勻速時(shí)間表，也可以采取加速 時(shí)間表，如果采取勻速時(shí)間表，每年可以行權(quán)10%。 3. 特殊情況者需行權(quán)者，經(jīng)股票期權(quán)薪酬委員會(huì)決定，可按公司未上市時(shí)上年 度未每股受益率、凈資產(chǎn)收益率水平，公司資產(chǎn)、收入、利潤(rùn)的增長(zhǎng)速度 等綜合指標(biāo)為依據(jù)確定行權(quán)價(jià)格。 4. 公司上市行權(quán)時(shí)機(jī)的選擇。期權(quán)的受益者中董事會(huì)成員及高級(jí)管理人員只能 在"宙口"期，即年報(bào)或中報(bào)公布收入和利潤(rùn)等指標(biāo)后的第三個(gè)工作日開(kāi)始 至6月、12月的第十天為止，因?yàn)樗麄儽绕胀ǖ氖芤嬲哒莆崭嗟男畔?，?他人不受這個(gè)限制。 7. 股票期權(quán)轉(zhuǎn)讓 轉(zhuǎn)讓方法、轉(zhuǎn)讓的數(shù)量限制、時(shí)間限制等，報(bào)經(jīng)股票期權(quán)薪酬委員會(huì)決議 后執(zhí)行。 　 8. 股票期權(quán)的終止行權(quán)、取消行權(quán) 1. 員工如果自愿離開(kāi)、退休、死亡、喪失行為能力，可以對(duì)持有的股票期權(quán)可 行權(quán)部分行權(quán)，公司有權(quán)收回認(rèn)股權(quán)末執(zhí)行部分，行權(quán)價(jià)格按第六條之3執(zhí) 行。 2. 股票期權(quán)被授予人有以下情形之一的，經(jīng)股票期權(quán)薪酬委員會(huì)決議，取消其 授予資格： ①違犯國(guó)家法律、法規(guī)，情節(jié)嚴(yán)重而被判定任何刑事責(zé)任的； ②公司有足夠證據(jù)證明股票期權(quán)被授予人在任職期間，存在泄露公司秘密、 損害公司聲譽(yù)等行為，給公司造成損失的； ③嚴(yán)重失職、瀆職給公司造成損失的； ④持股數(shù)量超過(guò)總股本一定比例(如5%以上)的個(gè)人； ⑤公司辭退或不再續(xù)聘、未達(dá)到績(jī)效考核指標(biāo)或被解雇者； ⑥薪酬委員會(huì)認(rèn)定的其他問(wèn)題。 9. 監(jiān)督機(jī)構(gòu) 股東大會(huì)、董事會(huì)為員工股票期權(quán)計(jì)劃的決定機(jī)構(gòu)，監(jiān)事會(huì)為計(jì)劃的監(jiān) 督機(jī)構(gòu)，股票期權(quán)薪酬委員會(huì)為執(zhí)行機(jī)構(gòu)。 10. 附則 1. 本辦法未盡事宜由股東大會(huì)、董事會(huì)核準(zhǔn)后實(shí)施。 2. 本辦法具體事宜由股票期權(quán)薪酬委員會(huì)負(fù)責(zé)解釋。
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