控制環(huán)境和會計系統(tǒng)內控調查結論

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控制環(huán)境和會計系統(tǒng)內控調查結論
表3-1 索引號:
(審計機關名稱)
控制環(huán)境和會計系統(tǒng)內控調查結論
審計期間____
項目名稱:
項目執(zhí)行單位:
序號 項目 控制程序 備 注
強 弱
1 決策和管理
2 組織機構
3 管理制度
4 人員配備
5 信息系統(tǒng)
6 內部審計
7 會計機構和會計人員
8 財務和會計核算政策
9 會計電算化
初步評價
結論(對下一步業(yè)務循環(huán)測 試的安排意見)
審計人員: 審計日期: 復核人員: 復核日期:
本表在控制環(huán)境調查表和會計系統(tǒng)調查表的基礎上填列。
控制環(huán)境和會計系統(tǒng)內控調查結論
 

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