項目資金
表3－33　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 索引號：
（審計機關名稱）
項目資金收支業(yè)務循環(huán)內部控制符合性測試工作底稿
――項目資金支出測試
審計期間＿＿＿
項目名稱：　　　　　　　　　　　　　　　　　　　項目執(zhí)行單位：
序 號 日 期 憑證 編號 業(yè)務 內容 資金支出方式 支出 金額 核對 備注
現(xiàn)金 銀行 存款 勞務 折資 其 它 1 2 3 4 5 6 7 8


核對欄目填表說明： 有關測試說明及結論：
　　1．資金支出憑證具有核準人簽名。
　　2．原始憑證為合法的發(fā)票或收據。
　　3．原始憑證的內容和金額與資金支出摘要核對一致。
　　4．現(xiàn)金、銀行存款與計入現(xiàn)金、銀行存款日記賬的金額一致。
　　5．付款憑證與銀行對賬單核對相符
　　6．資金支出憑證與現(xiàn)金、銀行存款、勞務折資、其它等相關單據核對相符。
　　7．各種資金支出與對應科目明細賬的記錄一致。
　　8．各種資金支出會計核算正確。
（如對檢查的內容表示肯定意見，在相應的核對欄內打“√” ；否定意見的打“ × ”；不適用的打“N/A”）。
審計人員： 審計日期： 復核人員： 復核日期：
項目資金