銷售系統(tǒng)的財(cái)務(wù)管理

一、客戶資料建立
　　 1． 客戶基本資料建文件:
　　　　　業(yè)務(wù)人員應(yīng)搜集所有經(jīng)銷商基本資料填立“客戶基本資料表”，審核后歸檔。
2． 客戶動(dòng)態(tài)資料記錄：應(yīng)注意及時(shí)更新。
3. 財(cái)務(wù)應(yīng)注意通過(guò)各種渠道掌握客戶財(cái)務(wù)狀況。

二、客戶授信
1. 目的：確保公司債權(quán)、貨款的安全性，避免呆帳。
2. 信用管理部門(mén)（專門(mén)機(jī)構(gòu)或營(yíng)銷、財(cái)務(wù)組成臨時(shí)小組）應(yīng)就客戶資料表進(jìn)行征信調(diào)查和信用額度、信用期限的評(píng)估；
3. 信用管理應(yīng)同時(shí)包含信用額度和信用期限兩項(xiàng)內(nèi)容，超出任一項(xiàng)，均視為超信用。
4. 凡提供信用必存在風(fēng)險(xiǎn)，必要時(shí)需客戶提供抵押擔(dān)保或訂金。
5. 營(yíng)銷部門(mén)應(yīng)隨時(shí)關(guān)注客戶情況, 深入了解客戶的業(yè)績(jī)消長(zhǎng)、存貨狀況、資產(chǎn)變化、獲利狀況及經(jīng)營(yíng)者變動(dòng)等運(yùn)營(yíng)情況及業(yè)界評(píng)價(jià)，如發(fā)覺(jué)客戶呈現(xiàn)或有異常時(shí)，及時(shí)采取必要措施，以確保貨款安全。
6. 財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)每月提供有關(guān)客戶銷售、欠款、存貨等變動(dòng)報(bào)表，并對(duì)報(bào)表數(shù)據(jù)進(jìn)行深入分析，提供財(cái)務(wù)意見(jiàn)。
7. 信用管理部門(mén)應(yīng)每年/半年, 會(huì)同業(yè)務(wù)、財(cái)會(huì)等相關(guān)單位共同就現(xiàn)有客戶的收款狀況、信用額度及公司授信政策予以檢討、修訂。

　三、超信用處理
1. 業(yè)務(wù)出貨時(shí)，應(yīng)開(kāi)立“出貨單”，轉(zhuǎn)信用管理部門(mén)審查簽章后才可轉(zhuǎn)倉(cāng)庫(kù)出貨。若有超過(guò)信用額度情形者，應(yīng)填制“超信用通知單”；
2. 為達(dá)有效監(jiān)控，一般由商務(wù)軟件系統(tǒng)管理出貨流程，超出核定額度或期限，系統(tǒng)自動(dòng)不能出貨。
3. 超信用由權(quán)責(zé)人員授權(quán)，可依下列方式予以處理：
　　　　 A.增加信用額度：依據(jù)有關(guān)授信作業(yè)規(guī)定，申請(qǐng)?jiān)黾涌蛻粜庞迷傩谐鲐洝?
　　　　 B.超信用先行出貨：必須有相當(dāng)權(quán)限人員授權(quán)，作例外處理。
　　　　　C.先辦款再出貨：客戶先行支付（或多于）本次出貨金額后再行出貨。
　　　　　D.暫緩出貨：不能依上述情況處理者。
4．超信用的計(jì)算公式如下，二者之一者為超信用：
　A.超信用額度＝核定之信用額度－應(yīng)收票據(jù)－應(yīng)收帳款－待出貨額
B.有逾期欠款（即按帳期應(yīng)收未收）

四、 價(jià)格體系
1． 統(tǒng)一價(jià)格體系：出廠價(jià)、二批供貨價(jià)、經(jīng)銷商終端供貨價(jià)、終端建議零售價(jià)。
2． 大型/全國(guó)性商超由公司統(tǒng)一掌
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