經(jīng)營管理費(fèi)用開支管理制度

（一）、費(fèi)用支出原則：
公司經(jīng)營管理費(fèi)用支出本著真實(shí)、合理、必要、節(jié)約、規(guī)范的原則進(jìn)行。
（二）、費(fèi)用開去規(guī)定：
1、工資、福利：由人事部門根據(jù)公司經(jīng)營管理需要及其字處理機(jī)構(gòu)的人員編制，制定工 資、福利計劃，及考勤、考核獎懲制度，按實(shí)開支；
2、差旅費(fèi)：各部門根據(jù)經(jīng)營業(yè)務(wù)的需要提出出差計劃，經(jīng)間接主管/總經(jīng)理批準(zhǔn)，出差結(jié)束后在3個工作日內(nèi)辦理差旅費(fèi)報銷手續(xù)，差旅費(fèi)開支標(biāo)準(zhǔn)嚴(yán)格按公司有關(guān)規(guī)定執(zhí)行；
3、業(yè)務(wù)招待費(fèi)：因業(yè)務(wù)經(jīng)營管理需要開支招待費(fèi)的，由各部門（或經(jīng)辦人）提出申請，經(jīng)單位主管/總經(jīng)理批準(zhǔn)后在標(biāo)準(zhǔn)控制額度內(nèi)按實(shí)開支；
4、辦公用品、用具：由各業(yè)務(wù)管理部門根據(jù)需要提出申請，經(jīng)單位主管/總經(jīng)理批準(zhǔn)后統(tǒng)一安排采購，驗(yàn)收，實(shí)物領(lǐng)用登記；用品采購必須貨比三家，擇優(yōu)采購；各部門通用的辦公用品、用具經(jīng)單位主管/總經(jīng)理批準(zhǔn)后統(tǒng)一采購、驗(yàn)收，各業(yè)務(wù)管理部門登記領(lǐng)用；廣告宣傳費(fèi)用由企劃部提出開支計劃報副總經(jīng)理審核，總經(jīng)理批準(zhǔn)；
5、電話費(fèi)：根據(jù)業(yè)務(wù)工作需要，長話短說，提高效率。內(nèi)部電話使用虛擬網(wǎng)號，長途使用IP電話。遵守電話使用管理規(guī)定；
6、修理費(fèi)：各部門如發(fā)現(xiàn)有損壞或故障請及時報告人事部門，由人事部門安排修理，同時進(jìn)行費(fèi)用預(yù)算，報單位主管批準(zhǔn)，嚴(yán)把質(zhì)量關(guān)；屬于商家保修的，及時通知保修單位前來維修。
7、水電費(fèi)：店長/助理應(yīng)密切注意天氣變化情況，及時調(diào)控商場內(nèi)的照明、空調(diào)及設(shè)備的用電情況，各部門及住宿員工應(yīng)密切配合，做到節(jié)約用電、用水；
8、其他費(fèi)用：各部門根據(jù)需要提出申請，經(jīng)批準(zhǔn)后在標(biāo)準(zhǔn)控制額度內(nèi)按實(shí)開支，特殊情況超出控制標(biāo)準(zhǔn)額度的須說明原因。
（三）、費(fèi)用報銷支付程序：
1、部門、經(jīng)辦人提出申請，報單位主管審批；
2、取得發(fā)票，填制費(fèi)用報銷單，詳細(xì)說明情況，相關(guān)人員證明，經(jīng)辦人、驗(yàn)收人簽字、
3、呈送部門主管審查簽字；
4、財務(wù)主管核對報銷票據(jù)并簽字；
5、單位主管（副總經(jīng)理、總經(jīng)理）審批；
6、往財務(wù)部門報銷、簽收；
7、出納付款，蓋上“現(xiàn)金付訖”章，記現(xiàn)金日記帳。對于手續(xù)不完…………

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