采購部門與財務部門的對接

嚴謹協(xié)作
務實配合

第一節(jié) 與財務部門合同管理的對接
1、財務部對上報合同的權限的審核：對符合授權標準的且審核無誤的，經(jīng)授權人員簽字蓋章后，按流程進行備檔留存。
2、財務部對合同的管理：編制合同政策一覽表并與采購部門政策一覽表進行對照。

第二節(jié) 與財務部門各項費用的對接
1、采購人員對合同中所涉及到的各項費用及返利的收取進行監(jiān)督，督促財務部門按合同付款并按期收取各項費用。
2、督促各分部采購部，要求供應商按期核對往來帳務。帳務內(nèi)容包括：應付帳款；應收返利、降價退殘、折讓等應收款；應收場地使用費、空調(diào)安裝費、市場推廣費、促銷管理費、營業(yè)場所支持費等（財務部統(tǒng)一下發(fā)財務確認函）。

第三節(jié) 與財務部門付款結算的對接
一、付款結算過程中對供應商的基本要求
1.供應商進行貨款結算必須與公司簽訂合同。
供應商必須與公司簽訂合同，并具有總部統(tǒng)一編制的結算號才能來公司辦理貨款結算事宜，兩者缺一不可。供應商合同期滿未簽訂新合同的，舊合同可延期執(zhí)行一個月，一個月后仍未簽定新合同，則停止付款，或者按無合同付款流程向總部報批。
2.供應商必須為一般納稅人，進行貨款結算必須遵守公司的稅票回收制度。
A 代銷商品結算
必須有增值稅發(fā)票才能支付貨款，不開或錯開增值稅發(fā)票的不予結款。
B 經(jīng)銷商品同城結算
必須堅持“一手錢一手票”的原則，有特殊情況需進行支付的，由采購人員提出申請，說明理由并給出交付日，經(jīng)分部總經(jīng)理審批后方能支付。
C 經(jīng)銷商品異地結算
異地結算的供應商稅票必須7天內(nèi)收回，時間從貨款付出后第二天算起。有特殊情況不能按時收回稅票的，由采購人員提出申請，說明理由并給出交付日，必須報總部采購中心、財務中心審核批準后方能支付。針對一個供應商只能進行一次特批，累計有兩筆稅票未能收回的，結算組必須立即停止對該供應商任何款項的支付，結算人員要給予嚴格控制。
D 先款后貨
同城中的供應商，規(guī)定2天的回收期；異地的供應商，規(guī)定7天的回收期。時間從貨款付出后第二天算起，由采購人員全權負責。
3.貨款結算后應付帳款余額不得小于殘次、退貨、各項應收收入及合同約定的鋪底金額之和，清退的要留有足夠帳面金額。結算會計要控制供應商的結算