管理制度篇-應收賬款管理制度范文
01 應收賬款管理制度范文
第一條 財務部門作為應收賬款的管理部門，參與對主要客戶的資信分析、核對各客戶單位的應收賬款余額、向業(yè)務部門反饋客戶的欠款結(jié)算情況，督促應收賬款責任部門對未收款項的催討。
第二條 公司對外提供勞務，應嚴格執(zhí)行合同管理制度。合同簽訂部門為相關(guān)賒銷業(yè)務形成的應收賬款的直接責任部門，并根據(jù)公司應收款項催收管理制度有關(guān)規(guī)定承擔該應收款項回收的直接責任，防止和減少壞賬損失。
第三條 公司簽訂勞務供應合同前，合同簽訂部門應充分分析客戶的信用狀況，判斷其經(jīng)營、現(xiàn)金流量情況，必要時由財務部參與分析，慎重處理。
第四條 業(yè)務部門應定期向常年主要客戶單位索取相關(guān)經(jīng)營信息，掌握客戶的經(jīng)營狀況和資信情況，定期形成客戶分析報告，與財務部會簽意見后上報分管副總經(jīng)理，以利公司合理確定下一步服務計劃。

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