部分：稅務(wù)稽查與企業(yè)應(yīng)對策略暨稅務(wù)爭議解決技巧一、稅務(wù)稽查形勢分析1）面對稅務(wù)稽查，企業(yè)的復(fù)雜心態(tài)分析；2）稅法改革與稽查總體形勢；3）近幾年稅務(wù)稽查工作結(jié)果的回顧；4）2014年稅務(wù)稽查工作目標(biāo)、任務(wù)及稽查重點領(lǐng)域。二、稅務(wù)稽查的流程與方法1）企業(yè)被稽查原因的分析；2）稅務(wù)稽查工作基本流程及稽查部門內(nèi)部職能劃分；3）稅務(wù)稽查基本方法及稽查案例分析；4）稅務(wù)稽查證據(jù)搜集三、稅務(wù)稽查結(jié)論分析與稽查應(yīng)對1）稅務(wù)稽查過程中的稅務(wù)文書2）稅務(wù)違法行為的法律責(zé)任3）稅務(wù)稽查過程中的溝通技巧4）稅務(wù)稽查結(jié)論的分析5）危機公關(guān)的技巧四、納稅評估剖析1）納稅評估的構(gòu)成要素2）納稅評估的基本流程3）納稅評估的工

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一、中國企業(yè)面臨的挑戰(zhàn) （一）世界經(jīng)濟發(fā)展趨勢及背后的原因 （二）中國企業(yè)的現(xiàn)狀及其面臨的挑戰(zhàn) 二、風(fēng)險管理與內(nèi)部控制在企業(yè)管理中的地位及其重要性 三、風(fēng)險管理的概念與思路 （一）企業(yè)風(fēng)險模型 （二）環(huán)境風(fēng)險、流程風(fēng)險（含營運風(fēng)險、財務(wù)風(fēng)險、授權(quán)風(fēng)險、信息處理與技術(shù)風(fēng)險、廉政風(fēng)險）、決策信息風(fēng)險 （三）企業(yè)管理控制系統(tǒng)建立的要點 四、內(nèi)部控制與業(yè)務(wù)流程重組 （一）內(nèi)部控制概論：內(nèi)部控制的概念與屬性、內(nèi)部控制的發(fā)展現(xiàn)狀及發(fā)展歷史、內(nèi)部控制的種類、內(nèi)部控制的設(shè)計原則、控制點與控制技巧 （二）內(nèi)部控制應(yīng)用指引總攬 （三）內(nèi)部控制的局限性 （四）業(yè)務(wù)流程重組：流程重組的癥狀、流程重組的利益、流程重組的

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一、收入解析與企業(yè)所得稅匯算清繳（一）一般收入解析與企業(yè)所得稅匯算清繳1）銷售貨物收入2）提供勞務(wù)收入3）轉(zhuǎn)讓財產(chǎn)收入4）權(quán)益性投資收益5）利息收入6）租金收入7）特許權(quán)使用費收入8）接收捐贈收入9）債務(wù)重組收入10）政策性搬遷及處置收入（二）特殊收入解析與企業(yè)所得稅匯算清繳1）分期收款方式銷售商品2）建造合同3）產(chǎn)品分成4）視同銷售（三）處置資產(chǎn)收入解析與企業(yè)所得稅匯算清繳1）內(nèi)部處置資產(chǎn)2）外部處置資產(chǎn)（四）相關(guān)收入實現(xiàn)的確認(rèn)與企業(yè)所得稅匯算清繳1）售后回購2）以舊換新銷售商品3）折扣銷售4）銷售折扣5）銷售折讓6）買一贈一（五）不征收收入、免稅收入與企業(yè)所得稅匯算清繳1）不征稅收入2）免

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篇：內(nèi)部審計 引言：解開你對內(nèi)審的困惑，接觸你工作的無力感 與內(nèi)審有關(guān)的六大要點 內(nèi)審程序與實用文書 重新審視內(nèi)審的流程 各階段過程的常用文書與表格 內(nèi)審的技術(shù)方法與實戰(zhàn)技巧 審查書面材料的方法 順查法與逆查法 詳查法與抽查法 綜合運用，能查出“小金庫” 客觀實物證實法 盤點、調(diào)節(jié)、鑒定 發(fā)現(xiàn)挪用公款、循環(huán)入賬的蛀蟲 找到虛增庫存價值，調(diào)節(jié)利潤欺騙上級單位的幕后人 審計調(diào)查方法 觀察、詢問、函證 創(chuàng)造互相理解的氛圍 學(xué)員傾聽的技巧 “快”與“準(zhǔn)”是關(guān)鍵 別被被審計對象對象牽著走 審計抽樣方法 分析型復(fù)核方法 內(nèi)部控制符合性測試 實務(wù)指導(dǎo) 如何做個“啄木鳥”，讓壞人做不出壞事，只能做好事——內(nèi)部

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1、稅務(wù)管理與稅務(wù)稽查的重點1）稅源調(diào)查2）發(fā)票管理3）納稅評估4）反避稅管理5）稅務(wù)稽查2、納稅風(fēng)險自我檢測與風(fēng)險評估1）稅負異常與否分析2）收入完整與否分析3）收入確認(rèn)時間分析4）視同銷售情況分析5）成本合理性分析6）費用合理性分析7）扣除項目合理性分析8）非經(jīng)常性損益合理性分析9）關(guān)聯(lián)方定價合理性分析10）非關(guān)聯(lián)方串謀分析3、分稅種納稅自查審核技巧1）增值稅自查審核技巧2）營業(yè)稅自查審核技巧3）企業(yè)所得稅自查審核技巧4）個人所得稅自查審核技巧5）土地增值稅自查審核技巧6）房產(chǎn)稅自查審核技巧7）城鎮(zhèn)土地使用稅自查審核技巧8）印花稅納稅自查審核技巧4、稅務(wù)成本中值得注意的幾個問題1）巧用納稅

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一、年終財務(wù)決算需要重點關(guān)注的問題與賬務(wù)處理技巧 （一）年終財務(wù)決算需要重點關(guān)注的問題 1）年終財務(wù)會計報告的構(gòu)成2）年終財務(wù)決算需要關(guān)注的利益相關(guān)者及其關(guān)系協(xié)調(diào) 3）年終財務(wù)決算前的準(zhǔn)備4）年終財務(wù)決算的試算 5）與會計師事務(wù)所的溝通與協(xié)調(diào) （二）主要賬務(wù)處理技巧 1）貨幣資金賬務(wù)處理2）往來賬務(wù)處理 3）虛擬資產(chǎn)賬務(wù)處理4）實物資產(chǎn)的盤點與相關(guān)賬務(wù)處理 5）資產(chǎn)減值問題6）收入成本費用配比問題 7）限制性費用以及敏感性費用的賬務(wù)處理 二、影響2010年年終財務(wù)決算的主要稅收政策解讀與分析 （一）新企業(yè)所得稅法及配套政策深度剖析 1）企業(yè)境外所得稅收抵免操作指南2）非居民企業(yè)所得稅核定征收管

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