12.22資金計劃管理制度(doc)
XXXX控股集團(tuán)有限公司企業(yè)標(biāo)準(zhǔn) 資金計劃管理制度(試行) Q/XXXX 09.01.01-2005 1　目的 為了做好資金計劃的編制，合理使用資金 ，特制定本制度。 2　適用范圍 本管理規(guī)定適用集團(tuán)以及集團(tuán)所有下屬公司資金計劃的管理。 3　職責(zé) 3.1　集團(tuán)、子集團(tuán)、子公司財務(wù)部門事先擬定資金計劃并報集團(tuán)資金部。 3.2　集團(tuán)資金部匯總平衡后制定統(tǒng)一資金計劃。 4　管理內(nèi)容 資金計劃是指企業(yè)貨幣資金收支計劃，它是根據(jù)公司未來一定時期的銷售、生產(chǎn)、開 發(fā)、基本建設(shè)以及投資計劃，預(yù)計這一時期內(nèi)貨幣資金的收支狀況，并進(jìn)行貨幣資金綜 合平衡的計劃。 4.1 　資金計劃編制程序 編制資金收支計劃實行自下而上編報，和自上而下下達(dá)執(zhí)行的程序（見附圖1、附圖2） 。 4.1.1 公司各部門按年、季、月編制本部門貨幣資金收支計劃并報本公司資金部門（附表1、附 表2）。 4.1.2公司資金部門審查、匯總各部門計劃后經(jīng)本公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)上報上級子集團(tuán)資金部門 或集團(tuán)公司資金部 (附表3) 。 4.1.3　子集團(tuán)資金部門審核匯總所屬子公司收支計劃后，統(tǒng)一上報集團(tuán)公司資金部。集 團(tuán)公司資金部匯總子集團(tuán)、直管子公司收支計劃并綜合平衡后上報分管總裁批準(zhǔn)，統(tǒng)一 安排各子集團(tuán)、子公司收支計劃（附表4、附表5）。 4.1.4 　子集團(tuán)、子公司資金部門層層下達(dá)本集團(tuán)或本公司的年、季、月貨幣收支計劃 ，直到公司各部門。 4.2　 資金計劃的內(nèi)容 4.2.1　資金收入 4.2.1.1　銷售收入：公司銷售部門依據(jù)各種銷售條件及收款期限，編列可收（兌）現(xiàn)計 劃數(shù)。
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