2001年DAOMING集團有限公司績效考核(doc)
2001年DAOMING集團有限公司 財務(wù)制度指南 第11號 項目業(yè)績考評 　 　 2001年****項目部 經(jīng)營和管理目標責任書 為加強項目管理，建立和完善內(nèi)部經(jīng)濟責任制，推行項目目標管理，全面完成處長任期 目標，經(jīng)隧道工程處（以下簡稱甲方）與隧道工程處****項目部（以下簡稱乙方）協(xié)商 同意，簽訂如下目標責任書： 第一條 項目名稱：*********工程。 第二條 全部項目應(yīng)完成的經(jīng)營管理目標： 1、完成合同內(nèi)產(chǎn)值***萬元，目標產(chǎn)值為***萬元。 2、實現(xiàn)目標利潤***萬元。 3、實現(xiàn)項目貢獻***萬元。其中（1）固定資產(chǎn)折舊***萬元；（2）固定資產(chǎn)大修費*** 萬元；（3）工資附加費（工會經(jīng)費、教育經(jīng)費、職工福利費等三項）***萬元；（4）社 會保險統(tǒng)籌基金（基本養(yǎng)老金、補充養(yǎng)老金、工傷保險、失業(yè)保險、住房公積金等五項 ）***萬元；（5）人頭管理費***萬元；（6）內(nèi)部職工工資***萬元。 4、合同期滿收回工程質(zhì)保金后，累計上交貨幣資金***萬元（即實現(xiàn)利潤與除職工工資 之外項目貢獻兩項之和）, 無欠處往來款。 5、工程成本降低 ⑴管理費開支指標***萬元； ⑵招待費支出指標***萬元； (3)成本降低率***%。 6、工程分項合格率100%,工程分項優(yōu)良率在90%以上, 杜絕一次直接經(jīng)濟損失10萬元以上的質(zhì)量事故。 7、實現(xiàn)安全生產(chǎn),杜絕因工亡人和因工重傷事故。 8、工期兌現(xiàn)100%。 9、主要設(shè)備完好率90%以上,利用率60%以上。 10、做好ISO9000貫標工作。在內(nèi)審和外審中，不出現(xiàn)嚴重不合格，輕微不合格不超過3 項。 11、人均年收入13000元以上。 12、全面履行集體合同，無拖欠職工工資。 13、綜合治理達標。 14、計劃生育達標。 第三條 審計與考核 處成立項目部經(jīng)營和管理目標責任制工作領(lǐng)導(dǎo)小組，負責目標責任狀的編制和考核。分 別按年度和項目竣工且質(zhì)保金收回后，兩次考核。各單位年底將目標責任書的執(zhí)行情況 ，寫出自檢報告報處，并將需抵上交款的費用交有關(guān)部門簽認，由處實施審計與考核， 并作出審計考核結(jié)論。項目竣工且質(zhì)保金收回后，由處審計部門綜合考核，并作出審計 結(jié)論。依據(jù)考核結(jié)論分別兌現(xiàn)。 第四條 獎勵與處罰 1、乙方簽訂目標責任書時，項目主管交納風險抵押金*****元。 2、獎勵條款： （1）全面完成責任目標，按交納風險抵押金的**倍獎勵項目長，并退回風險抵押金及利 息。 （2）超產(chǎn)值獎勵：完成合同內(nèi)產(chǎn)值的，只按第（1）獎勵條款兌現(xiàn)；完成目標產(chǎn)值的， 按超額產(chǎn)值的**%獎勵；超過目標產(chǎn)值的，再按超額的***%獎勵。 （3）超利潤（并銀行上交）獎勵：完成目標利潤的，只按第（1）獎勵條款兌現(xiàn)；超過 目標利潤的，再按超額的**%獎。 （4）實現(xiàn)項目貢獻（并通過銀行上交職工工資外的部分）獎勵實際項目貢獻額的**%； 超過目標貢獻的，再按超額的**%獎勵。 （5）項目部通過努力，擴大合同管區(qū)，增加投資部分，按增加金額的1‰獎勵。 （6）實現(xiàn)滾動發(fā)展的，按處2000（115）號《承攬任務(wù)管理辦法》獎勵，同時，減免10%該 工程的應(yīng)上交利潤。 （7）ISO9000貫標認證審核，通過內(nèi)審的，每年獎勵項目主管1000元；通過外審的，每 年獎勵項目主管3000元。 （8）推動技術(shù)進步有重大突破或推進現(xiàn)代化管理取得顯著成績的由甲方酎情給予一定的 榮譽和物質(zhì)獎勵。 （9）年度上交款超額完成的，完成上交款計劃內(nèi)的，按上交額的0.3%獎勵；超額上交的 ，按超額的0.4%獎勵。并設(shè)設(shè)單項獎，針對年度超額上交款，按超額的**%獎勵。 3、處罰條款 ⑴上交款、利潤、安全和質(zhì)量四項指標均為一票否決指標，其中一項沒有完成，視為項目 責任書未完成，不予兌現(xiàn)獎勵（含年度兌現(xiàn)），并處以交納風險抵押金（含利息在內(nèi)） 等額罰款。 ⑵上交款、利潤、安全和質(zhì)量四項指標完成，而其他指標有未完成的，先按交納風險抵押 金的**倍確定獎金總額，然后再對項目主管按每未完成一項扣減獎金額的10%，計算出項 目主管應(yīng)得的獎金。往來欠款指標未完成，按10%的比例扣減獎金總額。拖欠職工工資的 ，待補發(fā)職工工資后兌現(xiàn)獎金。 （3）未按年度分解目標完成當年銀行上交款指標的，扣減其已交風險抵押額度的50%， 并在整個合同兌現(xiàn)時不予返還。 （4）丟失管區(qū)按損失投資額的1‰處罰項目主管。 4、兌現(xiàn)辦法 （1）年度兌現(xiàn)。年度考核兌現(xiàn)的指標有產(chǎn)值、利潤、貢獻、安全、質(zhì)量、工期、上交款 、往來款、貫標、集體合同等10項內(nèi)容，按年度分解目標進行考核兌現(xiàn)。 年度兌現(xiàn)獎金的基數(shù)為個人風險抵押金除以工期跨年數(shù)，然后在此基礎(chǔ)上再按獎勵條款 或處罰條款進行加減，得出本年度兌現(xiàn)獎金。獎金全額發(fā)放，不再扣留。最后一個年度 的獎金，當年不兌現(xiàn)。 （2）竣工兌現(xiàn)?？⒐た己藘冬F(xiàn)的指標有產(chǎn)值、利潤、貢獻、安全、質(zhì)量、工期、上交款 、往來款、貫標、集體合同、工程成本降低率、設(shè)備完好率、人均年收入、綜合治理達 標、計劃生育達標等15項指標，在質(zhì)保金收回之后，按審計部門考核結(jié)論兌現(xiàn)。 按責任書條款進行逐條考核之后，計算出項目主管應(yīng)得的總獎金額，扣除年度兌現(xiàn)額之 后，將余額一次性發(fā)放。同時，返還其風險抵押金本金及利息。 （3）竣工后，審計結(jié)論認定總的未實現(xiàn)目標的，按上述處罰條款計算處罰金額之后， 責令收回虛報冒領(lǐng)的年度兌現(xiàn)獎金，同時處以冒領(lǐng)獎金1倍的罰款。 （3）中途離任的，實施審計后，依據(jù)審計結(jié)論進行年度兌現(xiàn)，不再參加竣工總兌現(xiàn)，完 成責任目標的，返還風險抵押金。 5、對因管理原因造成直接經(jīng)濟損失或虧損的，根據(jù)損失情況由考核組在年終決定處罰 數(shù)額。 6、項目虧損，不得亂發(fā)獎金。合同兌現(xiàn)時，除按本責任書沒收風險抵押金之外，再按 局監(jiān)（98）312號文規(guī)定對項目主管實施經(jīng)濟處罰。 第五條 附則 1、產(chǎn)值指標，以業(yè)主的實際批復(fù)數(shù)為準，進行考核兌現(xiàn)。項目貢獻指標中的折舊、大修 按實際投入設(shè)備進行考核；工資附加費、社保基金、職工工資等按實際人數(shù)進行計算。 2、項目副職要與項目主管簽訂目標責任書，經(jīng)項目主管考核完成合同指標的，按不高于 項目主管獎金兌現(xiàn)總額的60%計發(fā)獎金。科室人員實行風險抵押金制度，其兌現(xiàn)不與項目 主管的獎金進行比例掛鉤。 3、本目標責任書甲乙雙方簽字后生效，一式二份，雙方各執(zhí)一份。 甲 方：************隧道工程處 處 長： 書 記： 乙 方：DAOMING隧道處****** 項目經(jīng)理： 項目書記： 二00一年**月**日 ZHANGDAOMING集團第五工程有限公司DAOMING集團有限公司 財務(wù)制度指南 第11號 項目業(yè)績考評二 關(guān)于實行新的《項目經(jīng)營和管理目標責任狀》 有關(guān)問題的說明 今年是“十五”計劃的開局之年，進入企業(yè)改制的攻堅年。市場的激烈競爭，在一定程度 上，也迫使企業(yè)不斷完善內(nèi)部管理機制。為適應(yīng)現(xiàn)代企業(yè)制度，完善內(nèi)部承包辦法，進 一步明確責任狀的權(quán)利和責任，提高風險意識，為下一步建立項目長業(yè)績考核辦法打基 礎(chǔ)，結(jié)合各單位的實際情況，經(jīng)研究，對我DAOMING公司下半年承包責任狀進行較大的變 動，具體情況說明如下： 一、訂立的責任狀形式作了調(diào)整。下半年新簽訂的為 “大合同”，每個工程項目簽訂一個總的責任狀，設(shè)總目標和年度分解目標，年度考核與 項目竣工總考核相結(jié)合。不再執(zhí)行過去按每年度簽訂承包合同的政策，除非因合同條件 產(chǎn)生較大變化的，一般情況對合同目標不再進行調(diào)整。這樣做，比分年度合同更便于操 作，更能體現(xiàn)項目部綜合情況的考核。年初已經(jīng)簽訂資產(chǎn)經(jīng)營責任書的，按原合同進行 兌現(xiàn)，暫時實行“雙軌制”，逐步向現(xiàn)行責任狀形式過渡。 二、承包責任狀的目標作了調(diào)整。 1、產(chǎn)值。新設(shè)了“合同內(nèi)產(chǎn)值”和“目標產(chǎn)值”雙重產(chǎn)值考核指標。完成合同內(nèi)產(chǎn)值的，只 按風險抵押金的**倍進行兌現(xiàn)，無超額獎勵，超過目標產(chǎn)值的，再按超額的**獎勵。也 就是說，僅完成中標合同投資的，不計算超額獎，主要目的是鼓勵通過多種手段增加投 資。 2、利潤。 （1）新設(shè)“目標利潤”指標?！澳繕死麧櫋笔琼椖恐袠撕笠罁?jù)歷史成本、參照具體情況而初 步評估的結(jié)果，每個項目不一樣，如有的是利潤率是5%，有的是10%，有的是20%，但是 ，都是“目標利潤”，是項目部必須實現(xiàn)的，完成目標利潤的，其所得的兌現(xiàn)獎勵也是一 樣的，都按風險抵押金的**倍進行返還。只有超額利潤才能獲得超額獎。這樣通過制定 “目標利潤”，用經(jīng)濟杠桿，最大限度地調(diào)整大項目與小項目、“肥標”與“瘦標”之間的先 天性利潤差別，使大家都在同一條起跑線上，“目標利潤”之內(nèi)的獎金兌現(xiàn)，人人平等。 同時，對超目標利潤部分進行高額獎勵，調(diào)動項目部追求利潤的積極性。 （2）是體現(xiàn)了利潤最大化是企業(yè)追求的目標，改變過去只講上交款而說不清上交的是什 么款的做法，將凈利潤作為上交款的核心內(nèi)容，只有凈利潤指標保證了，“上交款”才真 正是項目部的上交款。 3、項目貢獻。新設(shè)“項目貢獻”指標，內(nèi)容為折舊、大修、工資附加費、社?；?、職工 工資等項目，都是在利潤形成之前，從成本中開支的。實際上，這些內(nèi)容除職工工資之 外，已經(jīng)包含在過去合同中的上交款指標中，今年予以進一步明確。對“項目貢獻”金額 進行獎勵，表現(xiàn)出他們對全DAOMING公司的總“貢獻”，通過獎金兌現(xiàn)予以肯定。體現(xiàn)出自 帶隊伍且養(yǎng)設(shè)備的項目部和管理型項目部對全DAOMING公司貢獻的大小的區(qū)別，調(diào)動前者 的積極性。 4、上交款。 （1）上交款指標等于實現(xiàn)利潤+除職工工資之外項目貢獻。 （2）上交款指標由年度指標進行分階段控制，是年度考核的最重要內(nèi)容，確保年度上交 款就是確保利潤成果，就是確保全DAOMING公司的資金運作，并對年度超交款的設(shè)單項獎 。年度超交款的超額兌現(xiàn)獎，作為總合同兌現(xiàn)之外的部分，是單項獎，不象其他年度目 標獎一樣從總獎勵中抵扣。 （3）在確定年度上交款指標時，已充分考慮到質(zhì)保金和工程款撥付比例的問題，這個差 額，與DAOMING公司墊資一同作為欠DAOMING公司往來款確定。 5、考慮避免指標的重復(fù)考核，盡可能不用相對指標，而多用絕對指標，本次責任狀取消 了原“產(chǎn)值收益率”指標。 6、管理費控制指標按項目部本級人數(shù)，年人均6萬元測算，其他成本控制指標按局統(tǒng)一 規(guī)定執(zhí)行。 三、兌現(xiàn)考核辦法進行了較大的調(diào)整 （1）風險抵押金。改變過去只交8000元的做法，項目主管交納高額風險抵押金，每人* *萬元，更能體現(xiàn)風險意識，只要目標完不成，按考核辦法否決的，全部罰沒風險抵押金 。 （2）考核兌現(xiàn)形式分年度兌現(xiàn)和竣工后合同總兌現(xiàn)兩種考核。年度兌現(xiàn)只兌現(xiàn)10項內(nèi)容 ，獎金兌現(xiàn)的基數(shù)為個人風險抵押金除以工期跨年數(shù)（如工期3年的，除以3），再按獎 勵條款或DAOMING公司罰條款進行加減，計算出本年度獎金。本年度獎金全額發(fā)放，不再 扣留。但項目的最后一年度，當年不兌現(xiàn)。如果工程在一個年度的，不進行年度兌現(xiàn)， 只進行竣工總兌現(xiàn)。 竣工兌現(xiàn)在工程竣工、決算之后先進行審計，按“大合同”的所有15項指標考核，審計部 門出具審計結(jié)論，考核組計算出應(yīng)兌現(xiàn)的獎金總額，扣除出以往年度兌現(xiàn)的部分（年度 超額上交款獎除外），為竣工兌現(xiàn)獎金。 （3）竣工兌現(xiàn)獎必須在工程質(zhì)保金收回之后予以發(fā)放。這樣做，將工程質(zhì)保金與獎金兌 現(xiàn)“捆綁”在一起，有利于工程款的回收，有利于對工程質(zhì)量的重視。 （4）年度考核與竣工考核，兩次考核內(nèi)容略有不同，既能實現(xiàn)新舊合同的平穩(wěn)過渡，又 能達到宏觀、總量控制的目的。 （5）對副職兌現(xiàn)不作硬性規(guī)定，給項目部充分自主權(quán)，只設(shè)最高限額，為主管獎金總額 的60%，各單位可根據(jù)自已的實際情況確定，但項目部科室的獎金兌現(xiàn)只能實行風險金制 度，不能與項目主管掛鉤。 （6）有拖欠內(nèi)部職工工資的，待補發(fā)工資后再兌現(xiàn)項目主管獎金。 （7）項目部的獎懲兌現(xiàn)是實行項目長年薪制的一種初級形式，是項目主管工資收入的一 部分，是對項目主管的成績用經(jīng)濟手段的肯定與認同，對這種合法的收入應(yīng)予以肯定與 公開。 四、獎懲規(guī)定作了相應(yīng)的調(diào)整 1、獎勵與DAOMING公司罰條款分兩個層次，更加明了，更容易計算，達到項目主管自己 就可以算出獎金的目的。 2、對一些重復(fù)性的獎勵如往來款指標、產(chǎn)值收益率指標的獎勵進行了修正。 3、仍舊強調(diào)上交款、安全、質(zhì)量指標的重要性，同時，把利潤指標也納入一票否決指標 之內(nèi)。 4、貫標中的內(nèi)外審指標，仍按年度分別進行兌現(xiàn)。 5、為鼓勵完成年度上交款，加強DAOMING公司機關(guān)的資金調(diào)度，單設(shè)一項年度超額上交 款獎，不作為總合同兌現(xiàn)時的抵扣， 6、竣工審計考核未實現(xiàn)目標的，除按規(guī)定計算罰金之外，責令收回冒領(lǐng)的年度兌現(xiàn)獎金 ，同時DAOMING公司以冒領(lǐng)獎金1倍的罰款。 項目部經(jīng)營管理目標責任狀是加強項目管理的重要內(nèi)容，我們這一次的新的責任狀考慮 得較多的是用市場的觀念去解決問題，利用經(jīng)濟杠桿去調(diào)整項目部與項目部、項目部與 工...
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