大區(qū)高管月度績效浮動工資制（草案）
大區(qū)公司高管月度績效浮動薪資制(草案2) 一、目的： 1、建立有效的經(jīng)營激勵機制，調動大區(qū)高管積極性和責任感。 2、將運營績效與薪資掛勾，使大區(qū)高管責任與利益緊密結合。 二、原則： 1、以各大區(qū)公司每月“稅息折舊前利潤”為薪資浮動的依據(jù)； “盈利”：高管薪資上??；“虧損”：高管薪資下浮。 2、薪資浮動范圍： 上浮上限為100%，即：上限不超過高管薪資總額。 下浮下限為－40%，即：下浮額度不超過高管薪資的40% 三、薪資體系計算程序和方法： （一）、計算程序： 1、計算出各大區(qū)公司本月浮動薪資總額； 2、確定本月各大區(qū)公司參與浮動薪資獎懲的高管人員； 3、根據(jù)入圍高管人員的基礎薪資水平總額，計算出薪資浮動比率： 浮動比率 = 浮動薪資總額/入圍人員基礎薪資總額 4、計算每個高管人員浮動薪資：（每個人上限不得超過100%） 高管人員浮動薪資 = 該高管基礎薪資×（1+浮動比率） （二）、上浮薪資體系的計算方法： 1、只有本月實現(xiàn)“稅息折舊前利潤”（簡稱EBIT）盈利的大區(qū)公司，才實行薪資上浮。 2、本月浮動薪資總額=EBIT×10%×（1＋修正系數(shù)σ） 修正系數(shù) σ=∑（公司綜合排名系數(shù)σ1+月度銷售指標未達成扣減系數(shù)σ2+月度項目指標 未完成扣減系數(shù)σ3 ） 3、公司排名系數(shù)σ1的確定方法：最高分0.5分，最低分0.1分 |排名 |第一名 |第二名 |第三名 |第四名 |第五名 | |系數(shù)σ1 |0.5 |0.4 |0.3 |0.2 |0.1 | 4、月度銷售指標未達成扣減系數(shù)σ2的確定方法： 1）由總部營銷中心根據(jù)OTB計劃、公司上月銷售總額及上月各大區(qū)銷售額 占比情況，確定本月各大區(qū)銷售額預算指標。 2）營銷中心每月30日前，下發(fā)下月各大區(qū)銷售預算指標，即：5月30日前， 下發(fā)6月份各大區(qū)銷售額預算指標。 例如：①根據(jù)原OTB計劃數(shù)值，參考飼料銷售、供應狀況、資金狀況、銷 售季節(jié)等因素，重新設定公司下月整體銷售目標。②依照本月各大區(qū)公司實際完 成的銷售占比，初步分配下月各大區(qū)公司銷售目標。③參考上月各大區(qū)市場占有 率情況，和成長狀況，對各大區(qū)銷售占比進行微調，以最終確定下月各大區(qū)銷售 目標，經(jīng)總裁審核后統(tǒng)一下發(fā)各地。 3）月度銷售指標未達成扣減系數(shù)σ2 = －（1－預算達成率） 5、月度項目指標未完成扣減系數(shù)σ3的確定方法： 階段性項目指標一般指：店鋪處理、庫存處理等重要階段性項目指標。 扣減系數(shù)σ3 =－（1－項目達成率） 6、高管月度薪資計算：（浮動比率≤1） 高管薪資= 基礎薪資×（1＋浮動比率） = 基礎薪資×〔1＋（浮動工資總額/入圍高管基礎薪資總額）〕 = 基礎薪資×〔1＋EBIT×10%×（1+修正系數(shù)σ）/入圍高管基礎薪資總額〕 （三）、下浮薪資體系的計算方法： 1、本月“稅息折舊前利潤”（簡稱EBIT）虧損的大區(qū)公司，才實行薪資下浮。 2、本月浮動薪資總額=EBIT×10%×（1－修正系數(shù)σ） 修正系數(shù) σ=∑（公司綜合排名系數(shù)σ1+月度銷售指標未達成扣減系數(shù)σ2+月度項目指標 未完成扣減系數(shù)σ3 ） 3、修正系數(shù) σ確定方法同上浮薪資方案一致。 4、高管月度薪資計算：（浮動比率≥－40%；浮動比率小于－40%的按－40%計算） 高管薪資= 基礎薪資×（1＋浮動比率） = 基礎薪資×〔1＋（浮動薪資總額/入圍高管基礎薪資總額）〕 = 基礎薪資×〔1＋EBIT×10%×（1－修正系數(shù)σ）/入圍高管基礎薪資總額〕 四、以下舉例說明：(基礎薪資為假設值) 1、甲、乙兩個大區(qū)公司各有高管人員5人，人員基礎薪資如下： |職務 |大區(qū)總經(jīng)理|常務副總 |采購副 |地區(qū)副總A|地區(qū)副總B|合計 | | | | |總 | | | | |基礎薪 |5000 |4000 |3500 |3000 |3000 |18500 | |資 | | | | | | | 2、本月兩個公司運營指標達成狀況如下： |指標 |EBIT |綜合排名 |預算達成率 |庫存處理達成| |甲：指標達成|100023 |2 |90% |100% | |乙：指標達成|-71499 |4 |100% |100% | 3、本月薪資計算如下： （一）甲公司：實行薪資上浮， 浮動薪資總額= EBIT×10%×（1+修正系數(shù)σ） 其中：EBIT=100023； σ=σ1+σ2+σ3 =0.4－（1－90%）－（1－100%） =0.4－0.1－0 = 0.3 浮動薪資總額= 100023× 0.1×（1-0.165）= 8351.92 浮動比率 = 浮動薪資總額/入圍高管基礎薪資總額 = 8351.92/18500=0.45 甲公司高管個人本月薪資 = 基礎薪資×（1＋浮動比率） = 基礎薪資×（1＋0.45）= 基礎薪資×1.45 甲公司調整后的薪資如下： |職務 |大區(qū)總經(jīng)理|常務副總 |采購副 |地區(qū)副總A|地區(qū)副總B|合計 | | | | |總 | | | | |浮動薪 |7250 |5800 |5075 |4350 |4350 |26825 | |資 | | | | | | | |差異 |2250 |1800 |1575 |1350 |1350 |8325 | （二）、乙公司：實行薪資下浮 浮動薪資總額= EBIT×10%×（1－修正系數(shù)σ） 其中：EBIT=-71499； σ=σ1+σ2+σ3 =0.2－（1－100%）－（1－100%） =0.2－0－0 = 0.2 浮動薪資總額= -71499× 0.1×（1-0.2）= －5719.92 浮動比率 = 浮動薪資總額/入圍高管基礎薪資總額 = -5719.92/18500=-0.31 乙公司高管個人本月薪資 = 基本薪資×（1＋浮動比率） = 基本薪資×（1-0.31）=基本薪資× 0.69 乙公司調整后的薪資如下： |職務 |大區(qū)總經(jīng)理|常務副總 |采購副 |地區(qū)副總A|地區(qū)副總B|合計 | | | | |總 | | | | |浮動薪 |3450 |2760 |2415 |2070 |2070 |12765 | |資 | | | | | | | |差異 |1550 |1240 |1085 |930 |930 |5735 | 甲、乙公司間高管薪資差異如下： |職務 |大區(qū)總經(jīng)理|常務副 |采購副 |地區(qū)副總A|地區(qū)副總B|合計 | | | |總 |總 | | | | |甲浮動薪資|7250 |5800 |5075 |4350 |4350 |26825 | |乙浮動薪資|3450 |2760 |2415 |2070 |2070 |12765 | |差異 |3800 |3040 |2660 |2280 |2280 |14060 | 五、執(zhí)行說明： 1、本制度中銷售目標設定由營銷中心負責。 2、本制度由營運中心、商品行政部負責考核，由人力資源部負責薪資計算、發(fā)放； 3、本制度中的大區(qū)高管，如有負責采購工作的，在適應本制度考核體系的同時，也適應 采購體系的考核；其浮動薪資標準，在兩個考核體系中，選擇高的浮動標準執(zhí)行。
大區(qū)高管月度績效浮動工資制（草案）