中國有色金屬建設股份有限公司1997年半年度報告 摘要
重要提示 本公司全體董事保證本公司中期報告所載資料不存在任何重大遺漏和不實之處, 并對其真實性、準確性和完整性承擔一切責任,本報告內(nèi)容由公司董事會負責解釋。 中國有色金屬建設股份有限公司董事會 一.財務報告（已審計） 本財務報告經(jīng)中華會計師事務所中國注冊會計師傅屏南、楊力強審計, 并出具了無保留意見的審計報告[中華股審字(97)第026號]。 審計意見如下： 中國有色金屬建設股份有限公司全體股東： 我們接受委托,對貴公司1997年6月30日的資產(chǎn)負債表和1997 年上半年度的利潤表進行了審計。這些會計報表由貴公司負責, 我們的責任是對這些會計報表發(fā)表審計意見。 我們的審計是依據(jù)《中國注冊會計師獨立審計準則》進行的。 在審計過程中, 我們實施了包括抽查會計記錄等我們認為必要的審計程序。 我們認為, 上述會計報表符合《企業(yè)會計準則》和《股份制試點企業(yè)會計》制度及其補充規(guī)定, 在所有重大方面公允地反映了貴公司上述資產(chǎn)負債表日的財務狀況和該期間的經(jīng)營成果 以及資金變動情況。 會計處理方法的選用符合一貫性原則。 中華會計師事務所 1997年8月19日 (一) 財務報表(已審計) 1. 簡化資產(chǎn)負債表 單位: 人民幣元 項 目 1997年6月30日 1996年12月31日 流動資產(chǎn) 769115686 294011040 長期投資 － － 固定資產(chǎn)凈值 8696544 7240997 在建工程 94846000 67026000 無形資產(chǎn) － － 遞延資產(chǎn) 11713367 4866888 資產(chǎn)總計 884371597 373144925 流動負債 156245329 152408306 長期負債 99929110 100000000 負債合計 256174439 252408306 股本 140000000 80000000 資本公積 445054176 39084168 盈余公積 － － 未分配利潤 41971489 － 貨幣換算差異 1171493 1652451 股東權(quán)益合計 628197158 120736619 負債及股東權(quán)益合計 884371597 373144925 2. 簡化損益表 單位:人民幣元 項 目 本 期 數(shù) 上年同期數(shù) 主營業(yè)務收入 202299455 159398693 主營業(yè)務利潤 40670596 37727443 其他業(yè)務利潤 2224822 － 投資收益 6509290 934524 營業(yè)外收支凈額 2731488 40355 利潤總額 52136196 38702322 所得稅 10164707 8605833 凈利潤 41971489 30096489 (二) 主要財務指標 指標名稱 1997年6月30日 每股收益(元) 0.30 0.40(加權(quán)平均) 凈資產(chǎn)收益率 6.68％ 每股凈資產(chǎn)(元) 4.49 注：轉(zhuǎn)增股本后本期各項財務指標： (1) 每股收益：0.19元 (2) 凈資產(chǎn)收益率：6.68％ (3) 每股凈資產(chǎn)：2.80元 (三) 財務報表附注 1. 本報告期內(nèi)所采用的會計政策和會計方法與上年一致。 2. 會計制度 執(zhí)行《企業(yè)會計準則》、 《股份企業(yè)會計制度》及有關(guān)補充規(guī)定。 3. 記帳本位幣和外幣折算方法 采用分帳制核算外幣業(yè)務, 境內(nèi)業(yè)務以人民幣為記帳本位幣；境外業(yè)務以美元為記帳本位幣。 年末編制財務報表時 ,將美元按年末市場匯率折合為人民幣反映, 其中撥付所屬分支機構(gòu)資金仍按歷史匯率折算, 由此產(chǎn)生的差異列示于“貨幣折算差異”項下。 4. 貨幣資金本期余額為378232186元。 比年初數(shù)增加254.98％。 增幅較大的原因是本公司募集資金到位所致?！墩泄烧f明書》所披露的募集資金用途, 主要項目均在下半年實施, 故本期資金投入較少。 5. 短期投資系本公司在本期內(nèi)為盤活沉淀資金,進行投資國債業(yè)務, 期限為三個月。 此項投資本金及收益已于8月19日收回。 6. 應收帳款本期余額91162560元,較上年末余額增長83％, 是營業(yè)額增加同時本期內(nèi)資金回籠速度較上年同期減慢所致。壞帳準備隨之增加。 帳齡在一年以內(nèi)的占86.35％,帳齡在一至二年的占0.67％,二至三年的占0.06％,三年以 上的占 12 .92％。 7. 預付帳款本期余額16047755元,比上年末余額增長35％, 是伊朗銅廠項目設備訂貨工作全面展開, 支付合同預付款所致。 8. 其他應收款余額比上年末余額增長206％, 是委托和碩貿(mào)易中心開立資信證明所暫付款項增加所致, 該款項于1997年7月19日全部收回。 9.存貨本期余額26125940元,比上年末余額增長76％,是進出口貿(mào)易業(yè)務擴大所致。 10. 在建工程本期余額比上年末余額增長42％, 是西客站南廣場1 號樓工程支付工程進度款所致。 11. 遞延資產(chǎn)余額比上年末余額增長141％,是開發(fā)項目增多所致。 12. 預提費用本期余額比上年余額減少36％, 系因新加坡部分項目的維修期已結(jié)束, 相應預提的后期維修費用也沖銷所致。 13. 本期收入比上年同期增長是進出口貿(mào)易和勞務合作項目有較大幅度增加所致。同時, 也相應地增大了營業(yè)成本。 14. 財務費用比去年同期下降是由于企業(yè)貨幣資金流入量增加所致。 15. 投資收益為股票投資收益 5420515 元和投資國債收益1088775元。 16. 營業(yè)外收入較上年同期增長是本企業(yè)發(fā)行股票申購股款利息收入增加所致。 17. 關(guān)聯(lián)方與關(guān)聯(lián)交易: 中國有色金屬工業(yè)總公司所屬的中國有色金屬財務公司為本公司的長期借款提供擔保,借 款金額為1億元 ,期限4年,自1994年12月28日至 1998年12月28日,年利率為8.73％。 二.經(jīng)營情況回顧與展望 1.上半年經(jīng)營情況回顧 1997年上半年,公司在“深化改革、擴大規(guī)模、狠抓培訓、提高素質(zhì)、 強化管理、 爭創(chuàng)效益”的經(jīng)營思想指導下,積極開拓進取, 經(jīng)營管理工作取得了較好的成績,完成主營業(yè)務收入20229.95 萬元,實現(xiàn)利潤總額5213. 62萬元。 (1) 在經(jīng)營業(yè)務方面,公司進出口業(yè)務和勞務合作業(yè)務取得了長足的進步,營業(yè)額、 利潤額比上年同期均有較大幅度的增長,增強了公司的多元化經(jīng)營品種。 進一步加大國外市場的開發(fā)力度, 在開發(fā)項目上選擇以設計為龍頭帶動成套設備出口的項目為重點。繼續(xù)實施資 源戰(zhàn)略,利用行業(yè)優(yōu)勢, 結(jié)合我國經(jīng)濟正處于高速發(fā)展階段,對資源需求較大狀況,在海外開發(fā)資源, 這樣不但能為國家解決部分資源短缺的問題也能為公司帶來良好的經(jīng)濟效益。 (2) 在管理方面,公司今年重點加強企業(yè)管理,進一步提高公司管理水平, 實施了ISO－9001質(zhì)量認證工作,強化質(zhì)量意識,進一步提高公司國際承包工程的信譽 , 加快向國際高水準看齊的步伐。繼續(xù)推行項目經(jīng)理制, 建立目標效益, 以效益為中心,重點支持創(chuàng)利單位。 (3) 公司在創(chuàng)造高收益、加快資金流動速度、謀求新的利潤增長點的同時, 嚴格控制成本費用的支出, 實施目標成本責任制,加強對工程成本、 經(jīng)營以及管理費用等諸多方面及各個環(huán)節(jié)的控制, 進一步保證公司效益的穩(wěn)步增長。 (4) 在西客站南廣場大廈項目上,加緊與施工單位的聯(lián)系,層層具體落實項目進度,同時加快招 租業(yè)務的進程,經(jīng)過上半年的努力,該項目已取得了較大進展, 預計下半年底可試營業(yè),為公司下半年創(chuàng)造新的利潤增長點。 (5) 在伊朗銅廠項目上,積極同業(yè)主商洽加快施工進度問題, 從技術(shù)上幫助業(yè)主進一步加快項目基建設施的進度, 經(jīng)過努力該項目的基建設施已經(jīng)具備了安裝設備條件。經(jīng)過嚴密的商務談判, 業(yè)主已向我公司開具了相應的信用證。同時全面展開了設備訂貨工作,現(xiàn)各供貨廠家設備 制造工作如期進行。 預計下半年可按計劃發(fā)運設備。 2.募集資金使用情況： (1) 投資20000 萬元組建中條山銅冶煉有限責任公司：目前正在就法律文件和組建方案的細則積極商談 , 預計在下半年可完成所必需的法定程序, 一旦法定程序履行完畢,即可投入資金組建成立。 (2) 伊朗松貢銅選廠項目： 正在按計劃進行該項目的初步設計工作, 預計今年年底該項目可啟動。 (3) 新建耐火材料公司： 正在按計劃組織該項目詳細設計工作, 由于廠址確定時間推延,原計劃97年7月動工時間將推遲,預計在97年年底可動工,為該項 目募集資金暫存在公司帳戶內(nèi)。 (4) 新建有色冶金機械設備加工廠項目： 該項目正按計劃實施,本報告期內(nèi)按計劃投資較少, 募集資金暫存在公司帳戶內(nèi)。 (5) 伊朗銅廠項目： 該項目正按計劃實施,本報告期內(nèi)已經(jīng)投入資金近1400萬元,下半年將加快該項目進度, 同時對其投入資金將增大,預計該項目下半年將取得較大的收益。 3.下半年的工作安排： 公司在下半年將以股東大會通過的年度經(jīng)營計劃為目標,落實各項責任目標,發(fā)揮上市公 司的機制優(yōu)勢, 抓住一切機遇,力爭創(chuàng)造更好的經(jīng)濟效益。 (1) 牢固樹立質(zhì)量是企業(yè)生命的觀念, 進一步強化質(zhì)量管理意識, 年內(nèi)爭取實現(xiàn)ISO－9001標準質(zhì)量認證,進一步提高公司在國外市場的信譽度, 在體制上建立一整套市場經(jīng)濟模式,運行機制上符合國際標準和規(guī)范, 目標上達到集約化管理。 (2) 鞏固和發(fā)展現(xiàn)有的工程承包市場、 實業(yè)市場和貿(mào)易市場等,同時積極開拓新市場, 利用公司現(xiàn)有的工程總承包一級資質(zhì)、公路橋梁一級施工資質(zhì), 充分開發(fā)國內(nèi)市場及周邊國家市場。 (3) 結(jié)合實施ISO－9001標準工作,加強對伊朗銅廠項目的管理工作, 使原計劃的設備發(fā)運工作更加順利實現(xiàn),爭取年內(nèi)創(chuàng)造出較好的經(jīng)濟效益。 (4) 進一步落實各投資項目實施進度, 加快各項目的實施進度, 進一步落實公司的實業(yè)化戰(zhàn)略, 為公司的長遠發(fā)展建立扎實的基礎。 (5) 認真作好西客站南廣場大廈的收尾和招租工作, 力爭在今年11月交付使用, 使公司增加一個新的利潤來源。 (6) 認真作好菲律賓雙塔樓的設計和材料設備采購工作, 力爭使該項目在下半年開始啟動, 為明年公司效益的增長打下扎實的基礎。 三.重大事件說明 1.公司（中色建設、股票代碼0758）股票于1997年4 月16 日在深圳證券交易所掛牌上市,從而使公司成為對外承包行業(yè)首家上市的中央企業(yè), 標志著公司的發(fā)展進入了一個新的階段。 2.公司于1997年4月8日下午,在北京中苑賓館會議室召開了第一屆股東大會,會議選舉產(chǎn) 生張健、王寶林、 龔永才、施仁、劉才明為董事,趙家生、孔和平、 趙剛為公司監(jiān)事,并審議通過了公司章程、 公司九七年度工作計劃等。 3.本公司董事會于一九九七年八月二十六日在本公司會議室召開第一屆第五次會議,會議 審議通過如下決議： (1) 審計通過《一九九七年度中期報告》 (2) 本公司擬收購中色建設集團有限公司所持有的菲律賓建金發(fā)展有限公司的40％的股權(quán)。 收購價格參考菲律賓有關(guān)評估機構(gòu)的報告。 但總金額不得超過中色建設集團有限公司的原實際投資額的一倍(即300萬美元）。 本公司委派劉才明、李煥平、 王振久為建金發(fā)展有限公司董事。上述股權(quán)收購的有關(guān)手續(xù), 由總經(jīng)理王寶林負責安排有關(guān)部門根據(jù)國家有關(guān)部門規(guī)定辦理。 (3) 以1997年6月30日總股本140000000股為基數(shù), 每10股轉(zhuǎn)增 6 股 , 共轉(zhuǎn)增 84000000股,共需資本公積金84 000000元。預案提交公司1997 年臨時股東大會審議通過,并報有關(guān)部門批準后實施。 (4) 公司1997年臨時股東大會將于1997年10月4日,在北京市復興路乙12號 928 會議室召開。 4.公司根據(jù)國務院證券委、中國人民銀行、 國家經(jīng)貿(mào)委5月21日聯(lián)合發(fā)布的《嚴禁國有企業(yè)和上市公司炒作股票的規(guī)定》以及深交所下 發(fā)的“關(guān)于嚴格執(zhí)行《嚴禁國有企業(yè)和上市公司炒作股票的規(guī)定》的通知”及時進行了認真 自查, 無違規(guī)行為。若今后要進行股票投資業(yè)務,將嚴格按照國家規(guī)定執(zhí)行。 5.本報告期內(nèi)無重大訴訟、仲裁事件。 四.發(fā)行在外股票的變動和股權(quán)的變化 (一) 截止1997年6月30日,公司股權(quán)結(jié)構(gòu)如下： 單位：股 每股面值：人民幣1元 期初數(shù) 期末數(shù) 1. 尚未流通股份 (1) 發(fā)起人股份 80000000.00 80000000.00 其中:國有法人股 80000000.00 80000000.00 (2) 內(nèi)部職工股 － 6000000.00 合計 80000000.00 86000000.00 2. 已流通股份 A股 － 54000000.00 合計 － 54000000.00 3. 股份總計 80000000.00 140000000.00 (二) 前十名股東持股情況,截止日期1997年6月27日。 股 東 名 稱 期末持股數(shù) 占總股本比例(％) 1.中色建設集團有限公司 80000000.00 57.14％ 2.劉桂英 368086.00 0.26％ 3.湖南淮關(guān)...
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