企業(yè)內(nèi)部控制及風(fēng)險(xiǎn)管理

  內(nèi)部控制概述
 風(fēng)險(xiǎn)管理與內(nèi)部控制的內(nèi)在邏輯
 利益相關(guān)者與公司目標(biāo)及公司治理
 內(nèi)部控制理論演變過程
 內(nèi)部牽制時(shí)期
 內(nèi)部控制時(shí)期
 內(nèi)部控制5要素整體框架
 薩班斯法案及其借鑒作用

  內(nèi)部控制方法和原則介紹
 內(nèi)部控制方法
 組織規(guī)劃
 職務(wù)分離
 授權(quán)控制
 會計(jì)控制
 預(yù)算控制
 內(nèi)部控制設(shè)計(jì)原則
 全面性原則
 重要性原則
 制衡性原則
 適應(yīng)性原則
 成本效益原則

  《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》解讀
 內(nèi)部環(huán)境
 內(nèi)部環(huán)境的定義
 設(shè)立科學(xué)的法人治理機(jī)構(gòu)
 設(shè)置合理的內(nèi)部機(jī)構(gòu)
 設(shè)計(jì)企業(yè)目標(biāo)及責(zé)權(quán)體系
 培養(yǎng)企業(yè)文化
 制定人力資源政策
 設(shè)計(jì)內(nèi)部審計(jì)機(jī)制
 完善企業(yè)法制環(huán)境
 案例分析
 風(fēng)險(xiǎn)評估
 風(fēng)險(xiǎn)評估定義
 什么是風(fēng)險(xiǎn)承受度
 風(fēng)險(xiǎn)評估該如何進(jìn)行
 企業(yè)應(yīng)設(shè)立哪些目標(biāo)
 企業(yè)內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)和外部風(fēng)險(xiǎn)考察
 企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)識別的方法
 如何確定和處理重大風(fēng)險(xiǎn)
 一般風(fēng)險(xiǎn)的應(yīng)對策略
 開展持續(xù)的風(fēng)險(xiǎn)評估活動
 案例分析
 控制活動
 控制措施的方式
 不相容職務(wù)的分離控制
 授權(quán)審批控制
 會計(jì)系統(tǒng)
 財(cái)產(chǎn)保護(hù)
 預(yù)算控制
 運(yùn)營分析控制
 績效考評控制
 重大風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制和突發(fā)事件應(yīng)急處理機(jī)制
 案例分析
 信息與溝通
 內(nèi)部控制下的企業(yè)信息要求
 收集識別相關(guān)管理信息
 企業(yè)內(nèi)部信息與外部信息分類
 建立有效的內(nèi)外部溝通流程
 建立舉報(bào)投訴制度和舉報(bào)人保護(hù)制度
 案例分析
 監(jiān)督檢查
 內(nèi)控監(jiān)督檢查方式
 監(jiān)督檢查機(jī)構(gòu)如何行使權(quán)力
 內(nèi)控缺陷報(bào)告
 改進(jìn)內(nèi)控缺陷
 評估企業(yè)內(nèi)部控制
 企業(yè)內(nèi)控自我評估報(bào)告
 案例分析

  最新《企業(yè)內(nèi)部控制配套指引》解讀
 最新企業(yè)內(nèi)部控制應(yīng)用指引解讀
 最新企業(yè)內(nèi)部控制評價(jià)指引解讀
 最新企業(yè)內(nèi)部控制審計(jì)指引解讀

  企業(yè)內(nèi)部控制實(shí)務(wù)操作
 內(nèi)部控制的3層責(zé)任體系
 內(nèi)部控制的整體框架
 內(nèi)部控制設(shè)計(jì)操作
 貨幣資金內(nèi)控設(shè)計(jì)
 銷售及收款環(huán)節(jié)內(nèi)控設(shè)計(jì)
 采購及付款內(nèi)控設(shè)計(jì)
 存貨內(nèi)控設(shè)計(jì)
 成本費(fèi)用內(nèi)控設(shè)計(jì)
 擔(dān)保與融資內(nèi)控設(shè)計(jì)
 投資與并購內(nèi)控設(shè)計(jì)
 工程項(xiàng)目內(nèi)控設(shè)計(jì)
 固定資產(chǎn)與無形資產(chǎn)內(nèi)控設(shè)計(jì)
 子公司管理及關(guān)聯(lián)交易內(nèi)控設(shè)計(jì)
 合同管理內(nèi)控設(shè)計(jì)
 業(yè)務(wù)外包內(nèi)控設(shè)計(jì)
 信息系統(tǒng)內(nèi)控設(shè)計(jì)
 財(cái)務(wù)報(bào)告與信息披露內(nèi)控設(shè)計(jì)
 財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警系統(tǒng)
 內(nèi)控文檔記錄要素
 內(nèi)控系統(tǒng)有效性評價(jià)與控制測試
 內(nèi)控有效性評價(jià)報(bào)告編寫
 實(shí)務(wù)操作：復(fù)雜實(shí)務(wù)簡單化
 跨國公司薩班斯法案財(cái)務(wù)內(nèi)控文件樣本示范
 跨國公司薩班斯法案財(cái)務(wù)內(nèi)控評判標(biāo)準(zhǔn)
 跨國公司薩班斯法案財(cái)務(wù)內(nèi)控主要控制點(diǎn)選擇
 跨國公司薩班斯法案財(cái)務(wù)內(nèi)控內(nèi)部控制授權(quán)矩陣文檔制作樣本
 跨國公司薩班斯法案財(cái)務(wù)內(nèi)控形成性文件樣本
 跨國公司薩班斯法案財(cái)務(wù)內(nèi)控有效性評價(jià)報(bào)告演示
 

趙淑杰老師的其它課程