企業(yè)所得稅匯算清繳實務(wù)

  培訓(xùn)講師:童曉蓮

講師背景:
童曉蓮老師房地產(chǎn)實力派財務(wù)管理專家中國房地產(chǎn)納稅網(wǎng)首席咨詢師;上海市企業(yè)家聯(lián)合會、上海市企業(yè)家協(xié)會理事;高級會計師,中國注冊稅務(wù)師;上海致通振業(yè)稅務(wù)師事務(wù)所所長;《新理財》等財稅管理核心期刊的主要撰稿人,多次在《中國房地產(chǎn)稅務(wù)報》上發(fā)表文章 詳細>>

童曉蓮
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企業(yè)所得稅匯算清繳實務(wù)詳細內(nèi)容

企業(yè)所得稅匯算清繳實務(wù)

企業(yè)所得稅匯算清繳實務(wù)
【培訓(xùn)內(nèi)容】
模塊一:企業(yè)所得稅匯算整體工作方略及戰(zhàn)略風(fēng)險防范1、匯算清繳結(jié)果屬于“高稽查風(fēng)險結(jié)果”的幾種情況分析;2、稅務(wù)機關(guān)對企業(yè)匯算清繳申報資料的主要審核事項;3、稅務(wù)機關(guān)對年度匯算結(jié)果納稅評估審核的主要內(nèi)容。
模塊二:企業(yè)所得稅匯算清繳整體知識性架構(gòu)
1、企業(yè)年終匯算清繳的著眼點與落腳點;
2、季度預(yù)繳與年度匯算清繳的關(guān)系處理;
3、企業(yè)所得稅匯算清繳的質(zhì)量控制;
4、企業(yè)所得稅行業(yè)稅負與納稅評估;
5、年終匯算清繳不容忽視的程序性問題。
模塊三:企業(yè)所得稅匯算清繳7大項目的風(fēng)險管控
1、收入類項目的風(fēng)險管控;
2、扣除類項目的風(fēng)險管控;
3、虧損彌補的風(fēng)險管控;
4、資產(chǎn)類項目的風(fēng)險管控;
5、稅收優(yōu)惠的風(fēng)險管控;
6、關(guān)聯(lián)交易的風(fēng)險管控;
7、投資及重組業(yè)務(wù)的風(fēng)險管控。
模塊四:解決企業(yè)涉稅風(fēng)險對匯算清繳工作的整體影響
1、收入性項目法律遵從風(fēng)險下的轉(zhuǎn)化;
2、抵扣性項目法律遵從風(fēng)險下的轉(zhuǎn)化;
3、合法票據(jù)法律遵從風(fēng)險下的轉(zhuǎn)化;
4、程序性問題法律遵從風(fēng)險下的轉(zhuǎn)化;
5、企業(yè)財務(wù)報表法律遵從風(fēng)險下的轉(zhuǎn)化。
模塊五、企業(yè)所得稅匯算清繳征收管理類項目控制
1、小型微利企業(yè)優(yōu)惠政策的最新填報口徑;
2、高新技術(shù)企業(yè)境外所得適用稅率及抵免問題;
3、高新技術(shù)企業(yè)復(fù)審期間企業(yè)所得稅預(yù)繳稅率問題;
4、關(guān)于查增應(yīng)納稅所得額申報口徑問題。
模塊六:企業(yè)所得稅匯算清繳問題的長效解決方法
1、構(gòu)建企業(yè)未來匯算清繳的管理制度;
2、構(gòu)建符合本企業(yè)環(huán)境的納稅管理的體系。

 

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