風(fēng)險(xiǎn)投資盡職調(diào)查報(bào)告
風(fēng)險(xiǎn)投資盡職調(diào)查報(bào)告

調(diào)查截止時(shí)間：
投資經(jīng)理：
第一部分 企業(yè)概況
表一：基本情況 單位（萬(wàn)元）
企業(yè)名稱 營(yíng)業(yè)執(zhí)照注冊(cè)號(hào)
住所 企業(yè)法人代碼
經(jīng)營(yíng)
范圍

企業(yè)類型 成立時(shí)間 營(yíng)業(yè)期限 職工人數(shù)



法
人
代
表
及
簡(jiǎn)
歷 姓名 性別 年齡 民族 籍貫
常住地區(qū) 最高學(xué)歷 聯(lián)系電話
起止年月 工作/學(xué)習(xí)單位、任職 主要業(yè)績(jī)





總
經(jīng)
理
及
簡(jiǎn)
歷

姓名 性別 年齡 民族 國(guó)籍
常住地區(qū) 最高學(xué)歷 聯(lián)系電話
起止年月 工作/學(xué)習(xí)單位、任職 主要業(yè)績(jī)


第
一
大
股
東
背
景



所能享受
重大優(yōu)惠
政策情況 1、
2、
3、



有關(guān)
審批
情況 1、
2、
3、



公

司

股

東

結(jié)

構(gòu)
股東
名稱 法人
代表 占股
比例 應(yīng)投
金額 實(shí)投
金額 投資
方式
甲
方

乙
方

丙
方

丁
方

戊
方

己
方



其它
方


合計(jì)
說(shuō)明：
1、企業(yè)類型填：有限責(zé)任公司、股份有限公司、中外合資有限責(zé)任公司、中外合資股份有限公司；
2、所享受重大優(yōu)惠政策指國(guó)家、省、地級(jí)市（特區(qū)）所給予企業(yè)享受的資金、稅收、進(jìn)出口、土地使用權(quán)等方面的優(yōu)惠；
3、有關(guān)審批情況是指公司成立、改制，企業(yè)所開(kāi)發(fā)、生產(chǎn)的項(xiàng)目/產(chǎn)品進(jìn)入市場(chǎng)所需國(guó)家、省、地級(jí)市（特區(qū)）有關(guān)管理部門批準(zhǔn)文件；
4、投資方式指：現(xiàn)金、知識(shí)產(chǎn)權(quán)（無(wú)形資產(chǎn)）、固定資產(chǎn)、土地使用權(quán)等。

表二： 財(cái)務(wù)報(bào)表 單位（萬(wàn)元）
資產(chǎn)負(fù)債表
資 產(chǎn) 上年數(shù) 本期數(shù) 負(fù)債及所有者權(quán)益 上年數(shù) 本期數(shù)
流動(dòng)資產(chǎn) 流動(dòng)負(fù)債
其中： 貨幣資金 其中： 銀行短期借款
短期投資 其他短期借款
應(yīng)收票據(jù)
應(yīng)收賬款
預(yù)付賬款 應(yīng)付票據(jù)
其他應(yīng)收款 應(yīng)付賬款
減：壞賬準(zhǔn)備 預(yù)收賬款
應(yīng)收及預(yù)付款凈額 其他應(yīng)付款
應(yīng)收補(bǔ)貼款 應(yīng)付工資
存 貨 應(yīng)付福利費(fèi)
待攤費(fèi)用 未交稅金
待處理流動(dòng)資產(chǎn)凈損失 未付利潤(rùn)
一年內(nèi)到期長(zhǎng)期債券投資 其他未交款
其他流動(dòng)資產(chǎn) 預(yù)提費(fèi)用
一年內(nèi)到期的長(zhǎng)期負(fù)債
其他流動(dòng)負(fù)債
長(zhǎng)期投資 長(zhǎng)期負(fù)債
合并價(jià)差 其中： 銀行長(zhǎng)期借款
固定資產(chǎn) 應(yīng)付債券
其中：固定資產(chǎn)原值 長(zhǎng)期應(yīng)付款
減：累積折舊 住房周轉(zhuǎn)金
固定資產(chǎn)凈值 專項(xiàng)應(yīng)付款
固定資產(chǎn)清理 其他長(zhǎng)期負(fù)債
在建工程
待處理固定資產(chǎn)凈損益 遞延稅款貸項(xiàng)

負(fù)債合計(jì)
無(wú)形資產(chǎn)及遞延資產(chǎn) 少數(shù)股東權(quán)益
其中： 無(wú)形資產(chǎn)
遞延資產(chǎn) 本企業(yè)所有者權(quán)益
其中： 實(shí)收資本
資本公積
其他長(zhǎng)期資產(chǎn) 盈余公積
遞延稅款借項(xiàng) （公益金）
未分配利潤(rùn)
外幣報(bào)表折算差額

所有者權(quán)益合計(jì)
資產(chǎn)合計(jì) 負(fù)債及所有者權(quán)益合計(jì)
損 益 表
主營(yíng)業(yè)銷售收入 產(chǎn)品銷售成本
其中： 產(chǎn)品收入 其中： 產(chǎn)品成本
產(chǎn)品收入 產(chǎn)品成本
產(chǎn)品收入 產(chǎn)品成本

銷售費(fèi)用
銷售稅金及附加
其他銷售收入 其他銷售支出(含稅金及附加)
銷售利潤(rùn) 管理費(fèi)用
其它業(yè)務(wù)利潤(rùn) 其中： 管理人員工資
營(yíng)業(yè)利潤(rùn) 長(zhǎng)期租賃費(fèi)用
投資收益 折舊費(fèi)用
其中： 項(xiàng)目收益 辦公費(fèi)用
項(xiàng)目收益 其他費(fèi)用
項(xiàng)目收益
項(xiàng)目收益


補(bǔ)貼收入 財(cái)務(wù)費(fèi)用
營(yíng)業(yè)外收支凈額 其中： 利息支出
其中： 項(xiàng)目收入
項(xiàng)目收入

以前年度損益調(diào)整 匯兌損失（溢余為負(fù)）
利潤(rùn)總額 所得稅
凈利潤(rùn) 少數(shù)所有者權(quán)益
按本企業(yè)占股比例
計(jì)算的利潤(rùn)總額 經(jīng)常性收入
占總收入比
報(bào)表比率分析
資產(chǎn)負(fù)債率 銷售毛利率
有形凈值債務(wù)率 銷售凈利率
流動(dòng)比率 總資產(chǎn)凈利率
速動(dòng)比率 凈值報(bào)酬率
應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率 銷售增長(zhǎng)率
存貨周轉(zhuǎn)率 凈利增長(zhǎng)率
流動(dòng)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率 資產(chǎn)保值增值率
總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率 已獲利息倍數(shù)
以下為股份有限公司填寫
每股凈資產(chǎn) 每股收益
股利支付率 每股股利
表三：報(bào)表說(shuō)明








主要
產(chǎn)品
/服務(wù)
銷售
明細(xì) 產(chǎn)品/服務(wù)名稱 銷售量 單位 單價(jià) 銷售額 占總銷售額比
1、
2、
3、
4、
5、
6、








產(chǎn)品售后
服務(wù)政策
保修期



維修服務(wù)收費(fèi)



產(chǎn)品升級(jí)服務(wù)



其他


產(chǎn)品銷售
季節(jié)性/周期性
變化





固

定

資

產(chǎn)

清

單 固定資產(chǎn)
類別 數(shù)
量 原
值 凈
值 狀態(tài)（使用、閑
置、報(bào)廢、已抵押）














無(wú)

形

資

產(chǎn)

清

單 名 稱 用 途 價(jià) 值 占總資產(chǎn)比 占凈資產(chǎn)比 保護(hù)年限 保護(hù)狀況





遞
延
資
產(chǎn)
明
細(xì) 價(jià)值 形成時(shí)間 形成原因 攤銷方式 備注







短
期
投
資 證券品種 買入價(jià)格 投資時(shí)間 持有時(shí)間 收益情況 備注









長(zhǎng)
期
投
資 投資對(duì)象 金額 投資時(shí)間 占被投資公司股權(quán) 收益情況 備注







關(guān)聯(lián)交易
(與關(guān)聯(lián)企業(yè)、
董事、監(jiān)事、
高管等有關(guān)
供、產(chǎn)、銷、
服務(wù)、管理、
資金融通等
諸方面情況) 交易方 與企業(yè)關(guān)系 交易內(nèi)容 形成時(shí)間 金額 備注




其它
說(shuō)明
事項(xiàng)









應(yīng)
收
賬
款
說(shuō)
明 對(duì)方公司名稱 金額 占應(yīng)收賬款百分比

一
年
以
內(nèi)






一年
以上
二年
以內(nèi)


二年
以上
三年
以內(nèi)


三
年
以
上



存
貨
說(shuō)
明 名稱 購(gòu)入時(shí)間 用途 購(gòu)入價(jià)值 現(xiàn)在評(píng)估價(jià)值 占存貨總值比例













資本
公積
說(shuō)明
價(jià)值 形成時(shí)間 形成原因 備注






表四：公司組織與管理




公
司
組
織
結(jié)
構(gòu)
圖





















管



理



層 姓名 職務(wù) 專業(yè)與學(xué)歷 背 景













管理/技術(shù)人員
變動(dòng)情況
（三年內(nèi)或自
公司創(chuàng)立以來(lái)）







管理層
團(tuán)隊(duì)評(píng)價(jià) 知識(shí)
結(jié)構(gòu)

管理
水平
組織
構(gòu)架
團(tuán)隊(duì)
合作







員


工


部門、
地域
人員
分布 部門名稱 人數(shù) 主管 業(yè)務(wù)內(nèi)容 所在區(qū)域 備注








勞
動(dòng)
力
統(tǒng)
計(jì) 年齡
分布 30歲以下 30——40歲 40歲以上 平均年齡

教育
程度 高中以下 高中——大專 大專——本科 本科以上


其它


具體關(guān)鍵
人員依賴
程度描述





報(bào)

酬

結(jié)

構(gòu)


薪金
制度 高管人員平均月薪 最高 最低
普通員工平均月薪 最高 最低
月工資支出總額 年工資支出總額 工資支出占
費(fèi)用支出比

交通、通訊等
補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)



其他
說(shuō)明




獎(jiǎng)
勵(lì)
計(jì)
劃

高管持股情況



年終獎(jiǎng)金
發(fā)放標(biāo)準(zhǔn)



其他
說(shuō)明
保險(xiǎn)、
福利
計(jì)劃 年社會(huì)保險(xiǎn)支出總額 年人均社保支出
年住房補(bǔ)貼支出總額 年人均房補(bǔ)支出
其他福利支出總額 年人均其他福利
補(bǔ)充
說(shuō)明
表五：技術(shù)分析






核


心


技


術(shù)

來(lái)
源
及
所
有
權(quán) 專利/專有
技術(shù)名稱 所有
權(quán)人 來(lái)源
方式 備
注














主
要
技
術(shù)
指
標(biāo)
及
技
術(shù)
先
進(jìn)
性 專利/專有
技術(shù)名稱 主要技
術(shù)指標(biāo) 領(lǐng)先
程度 其他
說(shuō)明























研
發(fā)
能
力
說(shuō)
明 技術(shù)
依托

研發(fā)小
組組成
技術(shù)更
新周期
其他
說(shuō)明



主導(dǎo)產(chǎn)品/業(yè)
務(wù)/擬投資項(xiàng)
目技術(shù)水平
產(chǎn)品名稱 所用專利/專有技術(shù)名稱 產(chǎn)品性能水平 備注












產(chǎn)品生產(chǎn)技
術(shù)所處階段
(基礎(chǔ)研究\
中試小批\大
批量生產(chǎn)) 產(chǎn)品/技術(shù)名稱 所處階段 生產(chǎn)/試驗(yàn)情況











后續(xù)開(kāi)發(fā)能
力(技術(shù)貯備
與創(chuàng)新安排) 貯備技術(shù)/項(xiàng)目名稱 研發(fā)單位 投資規(guī)模 研發(fā)周期說(shuō)明 其他













技術(shù)存在的
糾紛或潛在
的糾紛說(shuō)明 技術(shù)名稱 糾紛情況或潛在風(fēng)險(xiǎn)說(shuō)明











表六：生產(chǎn)過(guò)程及設(shè)施調(diào)查









主


要


設(shè)


施

生
產(chǎn)
用
地
生產(chǎn)車
間位置


總建筑面積 總使用面積
所有權(quán)屬
使用成本

其他說(shuō)明





重
要
設(shè)
備
來(lái)
源
設(shè)備/生產(chǎn)
線名稱 位
置 來(lái)
源 購(gòu)買價(jià)
/年租金 按使用年限
估計(jì)總成本 附加
條件 備
注











設(shè)
施
維
修
保
養(yǎng)
資
本
化
與
折
舊
政
策 設(shè)備名稱 維修/保養(yǎng)記錄 所耗費(fèi)用 折舊政策
























生


產(chǎn)


過(guò)


程



生


產(chǎn)


過(guò)


程

生
產(chǎn)
原
料
及
主
要
輔
助
材
料 原料名稱 主要用途 單價(jià) 進(jìn)貨渠道 訂貨
周期 占材料
成本比例 其他說(shuō)明










生產(chǎn)
流程圖























獨(dú)有的
生產(chǎn)工
藝設(shè)施
及技術(shù)
說(shuō)明















質(zhì)量
保證
情況

質(zhì)量認(rèn)
證情況




質(zhì)量檢
驗(yàn)流程





環(huán)
保
問(wèn)
題
目前與
潛在的
環(huán)保問(wèn)
題評(píng)估

已完成
的環(huán)保
工程
及效果





面臨
經(jīng)費(fèi)
問(wèn)題
估計(jì)






其他
說(shuō)明







說(shuō)明：
1、 生產(chǎn)用地的使用成本指購(gòu)入所付價(jià)款或租用年租金及其 他附加稅費(fèi)等全部支出；
2、 重要設(shè)備來(lái)源指購(gòu)入、融資租賃、經(jīng)營(yíng)性租賃；
3、 生產(chǎn)原料的進(jìn)貨渠道指本地購(gòu)進(jìn)、省外購(gòu)進(jìn)、進(jìn)口，以主要渠道填寫；
4、 資產(chǎn)負(fù)債表可用企業(yè)原資產(chǎn)負(fù)債表替代。
第二部分 市場(chǎng)分析
表七：行業(yè)與市場(chǎng)


行業(yè)
背景






目標(biāo)產(chǎn)品市場(chǎng)規(guī)模與增 長(zhǎng)潛力分析






目標(biāo)
客戶






公司產(chǎn)品的主要競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手名單及市場(chǎng)分額估計(jì) 競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手名稱 目前所占市場(chǎng)分額 未來(lái)三年能占市場(chǎng)分額 依據(jù)資料












營(yíng)銷

策略

及與

競(jìng)爭(zhēng)

對(duì)手

比較












營(yíng)銷

策略

及與

競(jìng)爭(zhēng)

對(duì)手

比較 項(xiàng) 目 本公司 競(jìng)爭(zhēng)公司
產(chǎn)品
品種、
性能



產(chǎn)品
價(jià)格



營(yíng)銷
機(jī)構(gòu)及
銷售
半徑






銷售
人員
地域
分布及
人數(shù)、
培訓(xùn)
計(jì)劃










銷售
程序





分銷
渠道、
配套
市場(chǎng)，
直銷及
分銷商
代理商
數(shù)量及
分布











廣
告
與
促
銷
計(jì)
劃













表八：財(cái)務(wù)預(yù)測(cè) 單位；（萬(wàn)元）
損 益 表 預(yù) 測(cè)
項(xiàng)目 第一年 第二年 第三年
銷售收入
其中： 產(chǎn)品
產(chǎn)品
產(chǎn)品
銷售成本
其中： 產(chǎn)品
產(chǎn)品
產(chǎn)品
毛利率
銷售費(fèi)用及流轉(zhuǎn)稅金
管理及財(cái)務(wù)費(fèi)用
利潤(rùn)總額
所得稅金
凈利潤(rùn)
現(xiàn) 金 流 量 預(yù) 測(cè)
投資需求
流動(dòng)資金投入
折舊
銷售收現(xiàn)
銷售付現(xiàn)
所得稅
現(xiàn)金凈流入
資產(chǎn)負(fù)債表預(yù)測(cè)
流動(dòng)資產(chǎn)
其中： 應(yīng)收賬款
存貨
其它
固定資產(chǎn)
無(wú)形資產(chǎn)及遞延資產(chǎn)
總資產(chǎn)
流動(dòng)負(fù)債
其中： 銀行借款
應(yīng)付賬款
其他
長(zhǎng)期負(fù)債
負(fù)債合計(jì)
實(shí)收資本
資本公積
未分配利潤(rùn)
所有者權(quán)益合計(jì)
表九：風(fēng)險(xiǎn)與對(duì)策
分類 風(fēng)險(xiǎn)分析 對(duì)策

原材料
供應(yīng)
與儲(chǔ)運(yùn)






融資
能力
局限







行業(yè)
風(fēng)險(xiǎn)






市


場(chǎng)


風(fēng)


險(xiǎn)

銷
售






市場(chǎng)
發(fā)展
不平衡





價(jià)
格




政策性
風(fēng)險(xiǎn)




WTO風(fēng)險(xiǎn)



其
它



第三部分 擬投資計(jì)劃
表十：投資計(jì)劃表

擬投資金額 ________幣（大寫）___________________________________
投資
分期
情況


占股比例
溢價(jià)情況





投
資
經(jīng)
理
對(duì)
項(xiàng)
目
總
體
評(píng)
價(jià)







投


資


方


案











第四部分 填表說(shuō)明
一、 表中內(nèi)容若填寫不下可附另頁(yè)。
二、 企業(yè)發(fā)展階段不同（種子期、成長(zhǎng)期、成熟期），填寫內(nèi)容可不同；如有項(xiàng)目空白未填請(qǐng)注明原因。
三、 投資經(jīng)理應(yīng)核對(duì)以下企業(yè)文件原件，留存復(fù)印件，簽名負(fù)責(zé)。
1.企業(yè)法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照、企業(yè)法人代碼證書、稅務(wù)登記證（國(guó)、地稅）；
2.公司章程；
3.貸款證；
4.公司成立批文及所發(fā)展項(xiàng)目的政府有關(guān)部門的批文、合同等；
5.公司所有知識(shí)產(chǎn)權(quán)產(chǎn)權(quán)所有證書；
6.近期財(cái)務(wù)報(bào)表（注冊(cè)資金驗(yàn)資報(bào)告、去年經(jīng)審計(jì)年報(bào)，最近一期月報(bào)）；
7.企業(yè)發(fā)展項(xiàng)目計(jì)劃書/商業(yè)計(jì)劃書；
8.被投資企業(yè)及轉(zhuǎn)讓方股東法人代表身份證、授權(quán)簽字人身份證；
四、投資決策通過(guò)后，投資經(jīng)理應(yīng)準(zhǔn)備以下資料提請(qǐng)公司付款
9.被投資企業(yè)及轉(zhuǎn)讓方股東法人代表證明書、授權(quán)委托書；
10.股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議(原件)/增資擴(kuò)股協(xié)議；
11.被投資企業(yè)董事會(huì)/股東會(huì)決議(原件)；
12.被投資企業(yè)當(dāng)?shù)毓ど滩块T出具的企業(yè)基本情況證明；
13.本公司同意投資的股東會(huì)/董事會(huì)決議；
14.付款通知書；
15.風(fēng)險(xiǎn)投資盡職調(diào)查報(bào)告；
16.其它項(xiàng)目經(jīng)理或股東會(huì)認(rèn)為需要的資料。

風(fēng)險(xiǎn)投資盡職調(diào)查報(bào)告