236某某寶潔經(jīng)營部預收款標準流程（樣本）(doc)
|某某寶潔經(jīng)營部預收款（樣本） | |責任人： |IDS標準操作流程手冊 | |編寫人： |日期： | |批準人： |代碼： | 目的： 明確業(yè)務員、收款員、出納、電腦操作員在向客戶預收款時各自的職責，以便系統(tǒng)數(shù)據(jù) 能及時準確和真實地反映客戶應收款情況并能夠及時準確提供信息，有效地控制客戶信 用狀況。 原則： 1. IDS系統(tǒng)以銷售人員下訂單，倉庫發(fā)出商品，根據(jù)發(fā)貨報告確定銷售實現(xiàn)，并記錄客 戶應收帳款。 2. 分銷商財務以：收到客戶貨款計算銷售收入，應收帳款作附助記錄。 當有預收款時，馬上掛帳在收款報告上列明這張銷售單還沒 有發(fā)貨。 這張銷售單發(fā)貨后，立即沖回掛帳在收款報告上列明這筆掛 帳已經(jīng)沖銷完畢。 3. 業(yè)務員收到客戶貨款交分銷商財務部，財務部單獨編制寶潔產(chǎn)品收款報告。 4. 財務部負責核對電腦應收帳款數(shù)據(jù)與原始單據(jù)一致。 運作流程 | |運作環(huán)節(jié) |電腦操作 |運作人員|時間 | | | | | |（根據(jù)具體情況定| | | | | |） | |1 |業(yè)務員負責收款，收款后| |業(yè)務員 |隨時 | | |將貨款交收款臺。 | |收款員 | | |2 |收款臺每日收款匯總并核| |會計 |9：00 | | |對無誤后交會計填寫每日| |出納 | | | |收款匯總。會計將收款匯| | | | | |總交操作員輸入電腦，并| | | | | |沖銷應收款帳。（如果有| | | | | |預收款，請掛帳）。 | | | | |3 |操作員沖銷電腦里客戶的|AR：現(xiàn)金收據(jù)輸入及 |操作員 |10：00-11：30 | | |應收帳并作預收款的記錄|過帳 | | | | |。 | | | | |4 |操作員打印每日銷售日記|SO：每日銷售日記帳 |操作員 |下午16：30 | | |帳報表與每日蛋款報告進| |會計 | | | |行對帳。 | | | | |5 |會計收到倉庫通知，該銷| |會計 | | | |售單已經(jīng)發(fā)貨，沖銷此筆| | | | | |掛收，并在收款報告匯總| | | | | |上列明。 | | | | |6 |把該筆帳沖銷入帳。 | |操作員 |隨時 | |7 |月末對帳：操作員按業(yè)務|AR：應收款帳齡分期 |會計 |月末 | | |經(jīng)理選擇的客戶從電腦中|報表 | | | | |打出指定客戶應收帳齡分| | | | | |期報表，與業(yè)務員的手工| | | | | |明細帳對帳，并查找原因| | | | | |如有差異即查找原因并及| | | | | |時調(diào)整。 | | | | P 236
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