標(biāo)準(zhǔn)流程_銷售部分
銷售業(yè)務(wù)部分 銷售及銷售結(jié)算 普通銷售（先結(jié)后配） 一、業(yè)務(wù)說明： 銷售業(yè)務(wù)的主體過程是一筆交易的確定過程，在大多數(shù)的企業(yè)中銷售業(yè)務(wù)的主體過程 常常細(xì)化為很多的步驟，一般會細(xì)分為銷售合同的確定過程、銷售開票過程、銷售結(jié)算 過程、銷售收款過程。本部分我們介紹結(jié)算前的步驟，其涉及的崗位有：業(yè)務(wù)員、合同 管理員、開票員、業(yè)務(wù)經(jīng)理等 銷售業(yè)務(wù)一般起始于銷售合同，銷售合同從作用期可以分為以下三類 A. 正常合同：其有效期通常為一個季度，主要用于省外的商品調(diào)撥。這種合同市級批發(fā) 公司使用較多。合同的約束非常嚴(yán)格，對商品、數(shù)量、價格、發(fā)貨方式、運輸方式 、交貨時間都有明確的規(guī)定。銷售合同由公司業(yè)務(wù)員或業(yè)務(wù)經(jīng)理同客戶簽訂，并要 由專門的合同管理員進(jìn)行管理，且在銷售開票時，開票員必須按合同的規(guī)定開票。 B. 臨時合同：其從來源形式上比較多，如電話記錄、電報、傳真、便條等。該類合同馬 上就執(zhí)行開票，無正式的紙面合同，但一般存在紙面的要貨計劃。該類合同一般不 錄入計算機(jī)。 C. 銷售協(xié)議：其通常是比較長期的合同，一般為一年。它一般約束總銷售額或品種的銷 售額、銷售數(shù)量，并規(guī)定返利形式。它以總量返利為主，它并不對銷售開票業(yè)務(wù)進(jìn) 行嚴(yán)格的約束。銷售協(xié)議也由公司業(yè)務(wù)員或業(yè)務(wù)經(jīng)理同客戶簽訂，并由專人進(jìn)行存 檔管理。這類合同一般不直接影響銷售開票，而是對相關(guān)統(tǒng)計提供基礎(chǔ)參數(shù) 依據(jù)合同或要貨計劃開票員進(jìn)行銷售開票。銷售開票時開票員需確保以下事項： A. 銷售開票必須同合同或要貨計劃內(nèi)容一致 B. 庫存數(shù)量可以滿足開票數(shù)量 C. 客戶的欠款天數(shù)未超過公司制定的信譽(yù)天數(shù) D. 客戶的欠款金額未超過公司制定的信譽(yù)額度 E. 當(dāng)本人的權(quán)限不足不能開票時，需向業(yè)務(wù)經(jīng)理反映 先結(jié)后配是普通銷售的一種模式。是先由財務(wù)結(jié)算確認(rèn)收入、應(yīng)收帳款，后允許庫房 出庫配貨的簡稱。 二、流程圖： 三、流程圖說明： A. 銷售開票的依據(jù)來源于兩方面：業(yè)務(wù)員同客戶簽訂的銷售合同（銷售合同由合同管理員 管理），業(yè)務(wù)值班員接到要貨信息登記的要貨計劃。 B. 系統(tǒng)在銷售開票時檢查客戶的信譽(yù)額度、信譽(yù)天數(shù)，若不符合公司規(guī)定，需要填寫審批 單（手工單據(jù)）由上級領(lǐng)導(dǎo)進(jìn)行審批；審批后通過后銷售單可以確定并打印。銷售單 作廢時需要確認(rèn)庫房未將銷售單對應(yīng)的出庫單出庫記賬，銷售單對應(yīng)的銷售結(jié)算單是 臨時狀態(tài)。（當(dāng)先結(jié)后配的銷售單作廢時，系統(tǒng)將其對應(yīng)的結(jié)算單作廢） C. 發(fā)票開票員依據(jù)銷售單開出發(fā)票，并將發(fā)票交財務(wù)人員，應(yīng)收帳管理員依據(jù)發(fā)票確定銷 售單并登記應(yīng)收帳。財務(wù)蓋章后的發(fā)票交儲運部門執(zhí)行出庫流程。發(fā)票作廢時需要確 認(rèn)銷售結(jié)算單已經(jīng)為臨時狀態(tài)且即將被作廢。 四、單據(jù)說明： A. 銷售合同：業(yè)務(wù)員同客戶簽訂的正式銷售合同，開票時必須嚴(yán)格依據(jù)合同執(zhí)行。 B. 要貨計劃：業(yè)務(wù)值班員收到的臨時要貨通知的記錄（一般不錄入計算機(jī)）。 C. 審批單：需要開出的銷售單不符合公司規(guī)定時開票員上報領(lǐng)導(dǎo)進(jìn)行審批的單據(jù)。 D. 銷售單：開票員由系統(tǒng)中開出并打印的確認(rèn)銷售的單據(jù)。 E. 發(fā)票：發(fā)票開票員依據(jù)銷售單開具的正式發(fā)票。 五、報表說明： A. 銷售報表：統(tǒng)計某一時間段內(nèi)銷售、結(jié)算及發(fā)票等信息 B. 銷售合同報表：查詢銷售合同相關(guān)信息 六、崗位職責(zé)： A. 業(yè)務(wù)員：負(fù)責(zé)同客戶簽訂銷售合同，在超過公司規(guī)定的信譽(yù)額度、信譽(yù)天數(shù)不能開票時 ，向上級領(lǐng)導(dǎo)說明情況。定期對銷售單、合同進(jìn)行查詢、核對。 B. 合同管理員：將銷售合同錄入系統(tǒng)并對書面銷售合同進(jìn)行分類管理。將確認(rèn)取消的銷售 合同在系統(tǒng)中作廢。 C. 業(yè)務(wù)值班員：接收客戶的臨時要貨通知，并依據(jù)通知登記要貨計劃。 D. 開票員：依據(jù)要貨計劃或銷售合同在系統(tǒng)中開出銷售單，確定并打印。若銷售單不符合 公司規(guī)定的信譽(yù)額度、信譽(yù)天數(shù)被系統(tǒng)拒絕保存時通知相關(guān)業(yè)務(wù)員并填寫手工審批單 交上級領(lǐng)導(dǎo)審批。將確定取消的銷售單作廢。 E. 發(fā)票開票員：依據(jù)銷售單開具正式發(fā)票。將確定取消的發(fā)票作廢 F. 應(yīng)收帳管理員：依據(jù)發(fā)票確定銷售結(jié)算單，并將傳票記賬登記應(yīng)收帳。對于回退處理要 將結(jié)算單對應(yīng)的傳票取消記賬，并將結(jié)算單取消確定。 七、崗位操作規(guī)范： A. 業(yè)務(wù)員：銷售合同明細(xì)查詢、銷售單明細(xì)查詢、銷售單作廢信息查詢 B. 業(yè)務(wù)值班員：無系統(tǒng)內(nèi)工作 C. 開票員：銷售開票、銷售單作廢信息查詢 D. 發(fā)票開票員：銷售結(jié)算單管理、發(fā)票使用情況 E. 應(yīng)收帳管理員：銷售結(jié)算單管理、傳票管理、查詢應(yīng)收帳匯總表、查詢應(yīng)收帳明細(xì)帳、 回退銷售結(jié)算單確定 八、可簡化的業(yè)務(wù)流程： A. 若公司沒有嚴(yán)格的銷售合同管理，可以不使用銷售合同。 B. 若公司不管理客戶的信譽(yù)額度、信譽(yù)天數(shù)，可以跳過審批流程 九、可能遇到的特殊問題： A. 公司存在較為復(fù)雜的價格政策，如最低限價政策、批量價政策，需要使用系統(tǒng)中的一些 相關(guān)功能或通過專項解決。 B. 開發(fā)票時發(fā)票的單價同銷售單的單價不同，需要對臨時的銷售結(jié)算單進(jìn)行修改。 C. 這種配貨模式不允許存在壓票現(xiàn)象，否則無法發(fā)貨。 十、配置說明： A. 設(shè)置銷售開票的功能行為屬性，缺省銷售模式：普通銷售、配貨模式：先結(jié)后配。 B. 定義打印單據(jù)的外部序列號。 C. 設(shè)置銷售結(jié)算單管理的功能行為屬性，選擇對應(yīng)的傳票類型。 普通銷售（先配后結(jié)） 一、業(yè)務(wù)說明： 先結(jié)后配是普通銷售的一種模式，指貨先發(fā)給客戶，隨后財務(wù)進(jìn)行確認(rèn)收入。在PM系 統(tǒng)中，發(fā)貨的起點是庫房配貨，也就是說，庫房先配貨出庫，而財務(wù)后結(jié)算的簡稱。 其它特征同先結(jié)后配模式基本相同。 二、流程圖: 三、流程圖說明： 銷售開票的依據(jù)來源于兩方面：業(yè)務(wù)員同客戶簽訂的銷售合同（銷售合同由合同管理員 管理），業(yè)務(wù)值班員接到要貨信息登記的要貨計劃。 系統(tǒng)在銷售開票時檢查客戶的信譽(yù)額度、信譽(yù)天數(shù)，若不符合公司規(guī)定，需要填寫審批 單（手工單據(jù)）由上級領(lǐng)導(dǎo)進(jìn)行審批；審批后通過后銷售單可以確定并打印。銷售單作 廢時需要確認(rèn)庫房未將銷售單對應(yīng)的出庫單出庫記賬，銷售單對應(yīng)的銷售結(jié)算單是臨時 狀態(tài)。 發(fā)票開票員對銷售單進(jìn)行核對，確認(rèn)無誤后進(jìn)入系統(tǒng)簽發(fā)物流指令并開出發(fā)票，并將發(fā) 票交財務(wù)人員，應(yīng)收帳管理員依據(jù)發(fā)票確定銷售單并登記應(yīng)收帳?；赝颂幚頃r傳票取消 記賬后，銷售結(jié)算單需要在系統(tǒng)中被回退確定并作廢。發(fā)票作廢時需要確認(rèn)銷售結(jié)算單 已經(jīng)被作廢。 四、單據(jù)說明： 銷售合同：業(yè)務(wù)員同客戶簽訂的正式銷售合同，開票時必須嚴(yán)格依據(jù)合同執(zhí)行。 要貨計劃：業(yè)務(wù)值班員收到的臨時要貨通知的記錄（一般不錄入計算機(jī)）。 審批單：需要開出的銷售單不符合公司規(guī)定時開票員上報領(lǐng)導(dǎo)進(jìn)行審批的單據(jù)。 銷售單：開票員由系統(tǒng)中開出并打印的確認(rèn)銷售的單據(jù)。 發(fā)票：發(fā)票開票員依據(jù)銷售單開具的正式發(fā)票。 五、報表說明： 銷售報表：統(tǒng)計某一時間段內(nèi)銷售、結(jié)算及發(fā)票等信息 銷售合同報表：查詢銷售合同相關(guān)信息 六、崗位職責(zé)： 業(yè)務(wù)員：負(fù)責(zé)同客戶簽訂銷售合同，在超過公司規(guī)定的信譽(yù)額度、信譽(yù)天數(shù)不能開票時 ，向上級領(lǐng)導(dǎo)說明情況。定期對銷售單、合同進(jìn)行查詢、核對。 合同管理員：將銷售合同錄入系統(tǒng)并對書面銷售合同進(jìn)行分類管理。將確認(rèn)取消的銷售 合同作廢。 業(yè)務(wù)值班員：接收客戶的臨時要貨通知，并依據(jù)通知登記要貨計劃。 開票員：依據(jù)要貨計劃或銷售合同在系統(tǒng)中開出銷售單，確定并打印。若銷售單不符合 公司規(guī)定的信譽(yù)額度、信譽(yù)天數(shù)被系統(tǒng)拒絕保存時通知相關(guān)業(yè)務(wù)員并填寫手工審批單交 上級領(lǐng)導(dǎo)審批。將確認(rèn)取消的銷售單作廢。 發(fā)票開票員：核對銷售單簽發(fā)物流指令并依據(jù)銷售單開具正式發(fā)票。將確認(rèn)取消的發(fā)票 作廢。 應(yīng)收帳管理員：依據(jù)發(fā)票確定銷售結(jié)算單，并登記應(yīng)收帳。對應(yīng)回退處理需要將傳票取 消記賬，將結(jié)算單回退確定并作廢。 七、崗位操作規(guī)范： 業(yè)務(wù)員：銷售合同明細(xì)查詢、銷售單明細(xì)查詢、銷售單作廢信息查詢 業(yè)務(wù)值班員：無系統(tǒng)內(nèi)工作 開票員：銷售開票、銷售單作廢信息查詢 發(fā)票開票員：銷售結(jié)算單管理、財務(wù)簽發(fā)物流指令、發(fā)票使用情況 應(yīng)收帳管理員：銷售結(jié)算單管理、傳票管理、查詢應(yīng)收帳匯總表、查詢應(yīng)收帳明細(xì)帳、 回退銷售結(jié)算單確定 八、可簡化的業(yè)務(wù)流程： 若公司沒有嚴(yán)格的銷售合同管理，可以不使用銷售合同。 若公司不管理客戶的信譽(yù)額度、信譽(yù)天數(shù)，可以跳過審批流程。 財務(wù)簽發(fā)物流指令可以自動執(zhí)行。 九、可能遇到的特殊問題： 公司存在較為復(fù)雜的價格政策，如最低限價政策、批量價政策，需要使用系統(tǒng)中的一些 相關(guān)功能或通過專項解決。 開發(fā)票時發(fā)票的單價同銷售單的單價不同，需要對臨時的銷售結(jié)算單進(jìn)行修改。 存在壓票現(xiàn)象時，開發(fā)票的開票員應(yīng)確認(rèn)哪些銷售單需要開發(fā)票，銷售單財務(wù)要留存。 十、配置說明： 設(shè)置銷售開票的功能行為屬性，缺省銷售模式：普通銷售、配貨模式：先配后結(jié)。 設(shè)置銷售開票的功能行為屬性，自動簽發(fā)物流指令依據(jù)情況選擇。 定義打印單據(jù)的外部序列號。 設(shè)置銷售結(jié)算單管理的功能行為屬性，選擇對應(yīng)的傳票類型。 委托銷售 一、業(yè)務(wù)說明： 一種特殊的銷售，它的特點是發(fā)出商品時將商品的成本接轉(zhuǎn)到委托銷售發(fā)出商品中，發(fā) 出商品時不確定銷售的實現(xiàn)，只有在收到被委托企業(yè)的委托銷售清單時才確定收入。 二、流程圖： （注：委托銷售的回退業(yè)務(wù)同普通銷售的先配后結(jié)基本一致，請參照先配后結(jié)流程圖） 三、流程圖說明： 銷售開票的依據(jù)來源于兩方面：業(yè)務(wù)員同客戶簽訂的銷售合同（銷售合同由合同管理員 管理），業(yè)務(wù)值班員接到要貨信息登記的要貨計劃。 系統(tǒng)在銷售開票時檢查客戶的信譽(yù)額度、信譽(yù)天數(shù)，若不符合公司規(guī)定，需要填寫審批 單（手工單據(jù)）由上級領(lǐng)導(dǎo)進(jìn)行審批；審批后通過后銷售單可以確定并打印。將打印出 的銷售單其中一聯(lián)傳至財務(wù)進(jìn)行存貨處理。銷售單作廢時需要確認(rèn)庫房未將銷售單對應(yīng) 的出庫單出庫記賬，銷售單對應(yīng)的銷售結(jié)算單是臨時狀態(tài)。 發(fā)票開票員對銷售單進(jìn)行核對，確認(rèn)無誤后進(jìn)入系統(tǒng)簽發(fā)物流指令并開出發(fā)票，并將發(fā) 票交財務(wù)人員，開發(fā)票前應(yīng)由財務(wù)主管確認(rèn)需要進(jìn)行結(jié)算的銷售單。應(yīng)收帳管理員依據(jù) 發(fā)票確定銷售單并登記應(yīng)收帳?；赝颂幚頃r傳票取消記賬后，銷售結(jié)算單需要在系統(tǒng)中 被回退確定并作廢。發(fā)票作廢時需要確認(rèn)銷售結(jié)算單已經(jīng)被作廢。 四、單據(jù)說明： 銷售合同：業(yè)務(wù)員同客戶簽訂的正式銷售合同，開票時必須嚴(yán)格依據(jù)合同執(zhí)行。 要貨計劃：業(yè)務(wù)值班員收到的臨時要貨通知的記錄（一般不錄入計算機(jī)）。 審批單：需要開出的銷售單不符合公司規(guī)定時開票員上報領(lǐng)導(dǎo)進(jìn)行審批的單據(jù)。 銷售單：開票員由系統(tǒng)中開出并打印的確認(rèn)銷售的單據(jù)。 發(fā)票：發(fā)票開票員依據(jù)銷售單開具的正式發(fā)票。 五、報表說明： 銷售報表：統(tǒng)計某一時間段內(nèi)銷售、結(jié)算及發(fā)票等信息 銷售合同報表：查詢銷售合同相關(guān)信息 六、崗位職責(zé)： 業(yè)務(wù)員：負(fù)責(zé)同客戶簽訂銷售合同，在超過公司規(guī)定的信譽(yù)額度、信譽(yù)天數(shù)不能開票時 ，向上級領(lǐng)導(dǎo)說明情況。定期對銷售單、合同進(jìn)行查詢、核對。 合同管理員：將銷售合同錄入系統(tǒng)并對書面銷售合同進(jìn)行分類管理。將確認(rèn)取消的銷售 合同作廢。 業(yè)務(wù)值班員：接收客戶的臨時要貨通知，并依據(jù)通知登記要貨計劃。 開票員：依據(jù)要貨計劃或銷售合同在系統(tǒng)中開出銷售單，確定并打印。若銷售單不符合 公司規(guī)定的信譽(yù)額度、信譽(yù)天數(shù)被系統(tǒng)拒絕保存時通知相關(guān)業(yè)務(wù)員并填寫手工審批單交 上級領(lǐng)導(dǎo)審批。將確認(rèn)取消的銷售單作廢。 發(fā)票開票員：核對銷售單簽發(fā)物流指令并依據(jù)財務(wù)主管確認(rèn)要進(jìn)行結(jié)算的銷售單開具正 式發(fā)票。將確認(rèn)取消的發(fā)票作廢。 應(yīng)收帳管理員：依據(jù)發(fā)票確定銷售結(jié)算單，并登記應(yīng)收帳。對應(yīng)回退處理需要將傳票取 消記賬，將結(jié)算單回退確定并作廢。 七、崗位操作規(guī)范： 業(yè)務(wù)員：銷售合同明細(xì)查詢、銷售單明細(xì)查詢、銷售單作廢信息查詢 業(yè)務(wù)值班員：無系統(tǒng)內(nèi)工作 開票員：銷售開票、銷售單作廢信息查詢 發(fā)票開票員：銷售結(jié)算單管理、財務(wù)簽發(fā)物流指令、發(fā)票使用情況 應(yīng)收帳管理員：銷售結(jié)算單管理、傳票管理、查詢應(yīng)收帳匯總表、查詢應(yīng)收帳明細(xì)帳、 回退銷售結(jié)算單確定 八、可簡化的業(yè)務(wù)流程： 若公司沒有嚴(yán)格的銷售合同管理，可以不使用銷售合同。 若公司不管理客戶的信譽(yù)額度、信譽(yù)天數(shù)，可以跳過審批流程。 財務(wù)簽發(fā)物流指令可以自動執(zhí)行。 九、可能遇到的特殊問題： 公司存在較為復(fù)雜的價格政策，如最低限價政策、批量價政策，需要使用系統(tǒng)中的一些 相關(guān)功能或通過專項解決。 開發(fā)票時發(fā)票的單價同銷售單的單價不同，需要對臨時的銷售結(jié)算單進(jìn)行修改。 開發(fā)票的開票員應(yīng)確認(rèn)哪些銷售單需要開發(fā)票，銷售單財務(wù)要留存。 十、配置說明： 設(shè)置銷售開票的功能行為屬性，缺省銷售模式：委托銷售 設(shè)置銷售開票的功能行為屬性，自動簽發(fā)物流指...
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