資產清查情況報告

制度名 資產清查情況報告
電子文件編碼 GLWA089 頁碼 2-1

關于資產清查情況的報告
××市化工局：
按市局的部署，我們于年前對全廠資產進行了全面徹底的清查盤點，現(xiàn)將清查中發(fā)現(xiàn)的問題與處理的情況報告如下：
(一)清查出的主要問題是大堆煤炭因采用“測方法”計量，出現(xiàn)大量短虧。“測方法”計量本身不可能精確，但由于沒有“火車衡”計量設備，明知車輛裝載不足，也難以拿出有說服力的證據同供貨方交涉。這次“測方法”計算結果，短虧數竟達1223噸，價值183765元?？紤]到這是二十年來積存的問題，“測方法”計算本身又不夠精確，經研究決定暫不進行賬務處理。擬在明年購置、安裝火車衡后，將運入新煤易地堆放，待原有煤堆發(fā)料完結時，再依照實際短虧數進行處理。
(二)在材料、低值易耗品、半成品、產成品清查中，凈盤虧、毀損數為76458元，主要是積壓產成品年久變質報損54379元，其余22079元是6月9日倉庫被盜丟失的鋁、銅線材，經報案迄今尚未破案。對此，我們擬在本年決算中暫予核銷，列入管理費用。
(三)在固定資產清查中，雖然沒有發(fā)生短缺和毀損的現(xiàn)象，但卻有兩筆拖了幾年未作處理的懸案：一筆是已故設備科長×××擅自借出一臺××機，原價6000元，已提折舊3800元；另一筆是三年前買進一臺不能使用的廢設備，原價4600元。這兩項共計損失8400元，已于12月20日上報廠部。
(四)現(xiàn)金與銀行存款，經過清查，與賬面數值完全相符。
(五)債權、債務清查：債權方面有三筆由于實行延收貨款銷售而形成的壞賬損失，共計21050元，也已于12月20日上報廠部。其余經逐戶函訊，均證明無誤；債務方面，有一筆拖了多年無法償付的應付貨款2150元，已由我廠主管廠長批準核銷，列入決算，作為營

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業(yè)外收入處理。其余業(yè)經逐戶核對無誤。
以上報告如有不當，請指正。
××化工廠財務科
××××年×月×日
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