企業(yè)內(nèi)部審計實務(wù)（2天）

| |
| |
| |
| |
| |
| |
| |
|企業(yè)內(nèi)部審計實務(wù)（2天） |
| |
|【培訓(xùn)收益】 |
|●理解內(nèi)部審計部門的定位 |
|●理解如何成為合規(guī)的“內(nèi)審人” |
|●了解內(nèi)審人員能力模型和職業(yè)發(fā)展通路 |
|●掌握內(nèi)部審計標(biāo)準(zhǔn)化流程和注意事項 |
|●掌握具體循環(huán)舞弊審計要點 |
|●學(xué)習(xí)先進(jìn)企業(yè)的審計和稽查經(jīng)驗，思考內(nèi)審如何適應(yīng)時代的變化 |
| |
|【培訓(xùn)大綱】 |
|一、審計理念、團(tuán)隊及能力 |
|1、內(nèi)審定位和目標(biāo) |
|●內(nèi)審定位 |
|●內(nèi)審定義 |
|●內(nèi)審目標(biāo) |
|2、內(nèi)審職業(yè)環(huán)境和未來十大轉(zhuǎn)變 |
|3、思想和觀念上如何成為“合格”的內(nèi)審人 |
|●通用要求 |
|●職業(yè)要求 |
|4、內(nèi)審職業(yè)勝任能力模型和職業(yè)發(fā)展通道 |
|●勝任能力模型內(nèi)容 |
|●勝任能力模型舉例 |
|●職業(yè)發(fā)展通路構(gòu)建 |
|●職業(yè)發(fā)展通路模型舉例 |
|5、內(nèi)審團(tuán)隊組建和能力打造 |
|●內(nèi)審團(tuán)隊分類 |
|●內(nèi)審人員招募 |
|●能力打造方法 |
|6、內(nèi)審與其他部門的關(guān)系協(xié)調(diào) |
|●與監(jiān)事會、審計委員會關(guān)系 |
|●與其他各部門關(guān)系 |
| |
|二、內(nèi)審實務(wù) |
|1、內(nèi)審工作標(biāo)準(zhǔn)化流程之準(zhǔn)備階段工作 |
|●如何選擇對象 |
|●如何分配資源 |
|●如何協(xié)同 |
|●如何出具審計方案 |
|●方案目的 |
|●方案作用 |
|●出具步驟 |
|●制定方法 |
|●制定要點 |
| |
|2、內(nèi)審實施階段工作 |
|●原則問題 |
|●審計通知 |
|●資料收集 |
|●審計方法十一種 |
|●訪談法注意十二點 |
|●審核分析四法 |
|●觀察法 |
|●函證法 |
|●盤點法八技巧 |
|●因果法和果因法 |
|●拉窗簾法 |
|●遵循法和思維創(chuàng)新法 |
|●解剖麻雀法和高屋建甌法 |
|●否定之否定法 |
|●紅旗標(biāo)志 |
|●抽樣 |
|3、內(nèi)審底稿編制及審閱 |
|●編制內(nèi)容，證據(jù)相互印證 |
|●底稿參考模版 |
|●底稿審閱 |
|4、內(nèi)審報告編制和分發(fā) |
|●報告形式和內(nèi)容 |
|●報告五要點 |
|●報告發(fā)送 |
|5、國際內(nèi)部審計標(biāo)準(zhǔn)介紹（紅皮書體系解讀） |
|6、后續(xù)審計 |
|●如何溝通和保證 |
|●后續(xù)審計范圍及方式 |
|7、內(nèi)審質(zhì)量管理 |
|●底稿和報告復(fù)核 |
|●項目抽查 |
|●質(zhì)量評估 |
|8、內(nèi)審保密和安全管理 |
|9、內(nèi)審三級檔案管理 |
| |
|三、各業(yè)務(wù)循環(huán)審計要點和案例研究 |
|1、人力審計 |
|●審計要點 |
|●查處訣竅 |
|●案例研究 |
|2、財務(wù)審計 |
|●審計要點 |
|●查處訣竅 |
|●案例研究 |
|3、采購 審計 |
|●審計要點 |
|●查處訣竅 |
|●案例研究 |
|4、物流審計 |
|●審計要點 |
|●查處訣竅 |
|●案例研究 |
|5、生產(chǎn)審計 |
|●審計要點 |
|●查處訣竅 |
|●案例研究 |
|6、研發(fā)審計 |
|●審計要點 |
|●查處訣竅 |
|●案例研究 |
|7、銷售審計 |
|●審計要點 |
|●查處訣竅 |
|●案例研究 |
|8、信息系統(tǒng)審計 |
|●審計要點 |
|●查處訣竅 |
|●案例研究 |
|9、投資籌資審計 |
|●審計要點 |
|●查處訣竅 |
|●案例研究 |
| |
|四、內(nèi)審溝通技巧和沖突化解 |
|1.溝通技巧 |
|2.沖突化解 |
| |
|五、內(nèi)審部門在內(nèi)控體系推進(jìn)建設(shè)中的作用 |
|1、內(nèi)控體系推進(jìn)部門設(shè)置 |
|2、內(nèi)審部門的作用 |
| |
|六、內(nèi)審、內(nèi)控、風(fēng)險管理的關(guān)系的把握 |
| |
|七、內(nèi)審如何適應(yīng)互聯(lián)網(wǎng)化的發(fā)展 |
| |
|八、審計經(jīng)典案例解析 |




| |

楊炯老師的其它課程