《獨(dú)創(chuàng)三模塊自上填表法--終身輕松應(yīng)對(duì)企業(yè)所得稅匯算清繳》課綱

  培訓(xùn)講師:周雅卉

講師背景:
周雅卉老師?講師背景:–天津?qū)毜霞瘓F(tuán)財(cái)務(wù)總監(jiān)–天津新康聯(lián)牧業(yè)集團(tuán)首席財(cái)務(wù)師、股東–小雅財(cái)稅顧問(wèn)工作室創(chuàng)始人–中興通高級(jí)財(cái)務(wù)講師–高級(jí)會(huì)計(jì)師管理會(huì)計(jì)師注冊(cè)稅務(wù)師–哈爾濱工業(yè)大學(xué)會(huì)計(jì)學(xué)專業(yè)?職業(yè)經(jīng)歷:–周老師二十年財(cái)務(wù)從業(yè)經(jīng)驗(yàn)、十年大集團(tuán)財(cái)務(wù)總 詳細(xì)>>

周雅卉
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《獨(dú)創(chuàng)三模塊自上填表法--終身輕松應(yīng)對(duì)企業(yè)所得稅匯算清繳》課綱

《獨(dú)創(chuàng)三模塊自上填表法》
----終身輕松應(yīng)對(duì)企業(yè)所得稅匯算清繳
【課程背景】Background
根據(jù)國(guó)稅發(fā)[2009]79號(hào) 《企業(yè)所得稅匯算清繳管理辦法》的通知,企業(yè)所得稅匯算清繳是每 一位納稅人的法定義務(wù),凡在納稅年度內(nèi)從事生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)(包括試生產(chǎn)、試經(jīng)營(yíng)),或在納稅年度中間終止經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的納稅人,無(wú)論是否在減稅、免稅期間,也無(wú)論盈利或虧損,均應(yīng)按照企業(yè)所得稅法及其實(shí)施條例和本辦法的有關(guān)規(guī)定進(jìn)行企業(yè)所得稅匯算清繳。
可見(jiàn),一年一度的所得稅匯算清繳工作是財(cái)務(wù)人員的必備的專業(yè)技能。但由于企業(yè)業(yè)務(wù)復(fù)雜、會(huì)計(jì)核算和稅法規(guī)定本身存在差異、申報(bào)表邏輯緊密聯(lián)系等多種原因,給所得稅匯算清繳填表帶來(lái)了很大的困惑。主要表現(xiàn)在以下幾個(gè)方面:
財(cái)務(wù)人員不能準(zhǔn)確判斷該填哪些表單、填的數(shù)據(jù)是否正確?
不清楚表與表之間的級(jí)次和邏輯關(guān)系
平時(shí)會(huì)計(jì)上未規(guī)范核算的項(xiàng)目如何通過(guò)申報(bào)進(jìn)行調(diào)整?
資產(chǎn)負(fù)債表日后事項(xiàng),是調(diào)賬還是調(diào)表?
特殊行業(yè)的特定表單填列不規(guī)范,導(dǎo)致不能享受稅收優(yōu)惠
【課程設(shè)計(jì)】Design
獨(dú)創(chuàng)三模塊自上填表法,方法簡(jiǎn)單、邏輯清晰
在匯算清繳期適時(shí)輔導(dǎo),培訓(xùn)現(xiàn)場(chǎng)使用企業(yè)真實(shí)數(shù)據(jù)填列
邊聽(tīng)課邊填表,老師隨時(shí)糾錯(cuò),課程結(jié)束,填表完成
【課程收益】 Benefits
?把握匯算清繳的本質(zhì)和原理,輕松將會(huì)計(jì)利潤(rùn)調(diào)整為稅法利潤(rùn)
?認(rèn)識(shí)匯算清繳的必要性及有關(guān)規(guī)定,從源頭規(guī)避匯算清繳帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)
?了解申報(bào)表分類和架構(gòu),選擇正確表單填報(bào)
?獨(dú)創(chuàng)“三模塊自上而下”填表方法,終身解決匯算清繳帶來(lái)的困惑
【受益對(duì)象】 Target Audience
被37張?zhí)妆砝_的人
對(duì)所得稅匯算清繳有為難情緒的人
陷入?yún)R算清繳填表死循環(huán)不得不加班填表的人
每年不能獨(dú)立完成匯算清繳工作得不到領(lǐng)導(dǎo)認(rèn)可的人
【課程內(nèi)容】Syllabus
一、所得稅匯算清繳管理辦法
二、所得稅匯算清繳的實(shí)質(zhì)和原理
三、 稅會(huì)差異比較
1、收入類差異
2、成本類差異
3、資產(chǎn)類差異
4、損失類差異
四、企業(yè)所得稅申報(bào)表分類及適用范圍
1、A100000《中華人民共和國(guó)年度納稅申報(bào)表A類》 2、A200000《中華人民共和國(guó)月(季)度納稅申報(bào)表A類》 3、B200000《中華人民共和國(guó)月(季)度納稅申報(bào)表及年度納稅申報(bào)表B類》
六、37張A100000《中華人民共和國(guó)年度納稅申報(bào)表A類》邏輯級(jí)次
七、資產(chǎn)負(fù)債表日后事項(xiàng)的判斷及調(diào)整方法
八、精講三模塊自上而下填表法
1、會(huì)計(jì)利潤(rùn)(利潤(rùn)總額)模塊填報(bào)
2、稅法利潤(rùn)(應(yīng)納稅所得額)填報(bào)
3、稅款(應(yīng)納稅額)填報(bào)
九、特殊行業(yè)的填報(bào)要點(diǎn)
1、籌建期企業(yè)
2、高新技術(shù)企業(yè)
3、軟件開(kāi)發(fā)企業(yè)
4、總分機(jī)構(gòu)
5、關(guān)聯(lián)方交易報(bào)告書(shū)
十、A200000《中華人民共和國(guó)月(季)度納稅申報(bào)表A類》填報(bào)方法

 

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動(dòng)態(tài)變革下的財(cái)務(wù)梯隊(duì)建設(shè)課程背景:為什么優(yōu)秀企業(yè)的CFO都成為CEO的業(yè)務(wù)合作伙伴?為什么越來(lái)越多的CFO成功出任公司的CEO?財(cái)務(wù)對(duì)企業(yè)發(fā)展的作用越發(fā)重要,擁有良好的財(cái)務(wù)技能不一定能創(chuàng)造出優(yōu)異的財(cái)務(wù)業(yè)績(jī)。也就是說(shuō)財(cái)務(wù)必須能夠站在企業(yè)戰(zhàn)略決策的高度,深入了解企業(yè)經(jīng)營(yíng)和業(yè)務(wù)活動(dòng),才能真正發(fā)揮對(duì)企業(yè)的影響力和決策力,引領(lǐng)企業(yè)朝著實(shí)現(xiàn)價(jià)值的最大化的方向發(fā)展。正如C

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清華大學(xué)卓越生產(chǎn)運(yùn)營(yíng)總監(jiān)高級(jí)研修班
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