《所得稅匯算兩提綱》

企業(yè)所得稅年終關(guān)賬風(fēng)險(xiǎn) 與節(jié)稅技巧交流
課程概要：春風(fēng)拂楊柳，又到匯繳季，年年柳相似，歲歲稅不同，本次課程結(jié)合2017年?duì)I改增稅制改革對(duì)企業(yè)所得稅的影響、2017年若干所得稅新政，精心打造，刻意訂制，在2017年歲末未雨綢繆，防患未然，應(yīng)對(duì)匯算清繳如何處理年終帳務(wù)提升節(jié)稅技巧作一深入解剖，鞏固基礎(chǔ)，提升拔擢，避免不必要風(fēng)險(xiǎn)，獲取合理化收益。
課程大綱：
千里之行，始于足下，
開具紅字發(fā)票改革對(duì)企業(yè)所得稅的影響
增值稅發(fā)票和企業(yè)所得稅合法有效憑證的關(guān)系辯析
企業(yè)所得稅評(píng)估疑點(diǎn)對(duì)年終關(guān)帳的影響
條分縷析，抽絲剝繭，
買物送券、買物送積分、預(yù)付卡式銷售的稅會(huì)處理
買一贈(zèng)一的稅會(huì)處理，拆分導(dǎo)致的不利后果分析
資產(chǎn)盤盈的稅會(huì)處理，公允價(jià)值如何鑒定
政府補(bǔ)助的稅會(huì)處理，新政府補(bǔ)助準(zhǔn)則的影響淺析
增值稅與企業(yè)所得稅視同銷售的稅會(huì)處理，
價(jià)外費(fèi)用的稅會(huì)處理，合理利用合同節(jié)稅方略
資產(chǎn)損失的稅會(huì)處理，申報(bào)扣除中需要關(guān)注的關(guān)鍵
罰款等、業(yè)務(wù)招待費(fèi)、福利費(fèi)、傭金及手續(xù)費(fèi)等永久性差異的稅會(huì)處理
向境外支付的扣繳所得稅稅會(huì)處理，避免扣繳義務(wù)風(fēng)險(xiǎn)
裝修費(fèi)用、大修理費(fèi)用、廣宣費(fèi)、公益性捐贈(zèng)等跨年度費(fèi)用的稅會(huì)處理
資本化支出與費(fèi)用化支出區(qū)別，利息費(fèi)用資本化辯析，各類資產(chǎn)計(jì)稅基礎(chǔ)與帳面價(jià)值差異化處理，
高新技術(shù)企業(yè)、創(chuàng)投企業(yè)、小微企業(yè)、研發(fā)加計(jì)、加速折舊、公共基礎(chǔ)設(shè)施、霍爾果斯等政策洼地稅收優(yōu)惠風(fēng)險(xiǎn)提示，
交流互益，共享成果
和聽眾展開交流，解決實(shí)務(wù)問(wèn)題
企業(yè)所得稅匯算清繳申報(bào)表填報(bào)難點(diǎn)解析
課程概要：匯算清繳季，報(bào)表填不停，一著偶不慎，風(fēng)險(xiǎn)自來(lái)臨，申報(bào)表的日漸復(fù)雜化使填報(bào)過(guò)程中充滿少交或多交的風(fēng)險(xiǎn)，他山之石，可以攻玉，本次課程結(jié)合最新稅政，剖析填報(bào)難點(diǎn)與風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，避開險(xiǎn)路，踏上大道，指點(diǎn)疑難，條分縷析，為企業(yè)所得稅匯算清繳申報(bào)工作的圓滿完成添磚加瓦，撥云見日。
課程大綱：
主表與收入成本表
填表有學(xué)問(wèn)，為什么其他業(yè)務(wù)收入等科目成為關(guān)注要點(diǎn)
對(duì)外付匯關(guān)，期間費(fèi)用表填報(bào)項(xiàng)目里隱藏了哪些涉稅風(fēng)險(xiǎn)
虧損申報(bào)表，填報(bào)難點(diǎn)與稅會(huì)差異合理利用
納稅調(diào)整明細(xì)表及附表
權(quán)益法長(zhǎng)期股權(quán)投資收益交叉填表疑難點(diǎn)
資產(chǎn)減值準(zhǔn)備與資產(chǎn)減值損失填表疑難點(diǎn)
不征稅收入與政府補(bǔ)助準(zhǔn)則變化填表疑難點(diǎn)
資產(chǎn)負(fù)債表日后事項(xiàng)與所得稅銷售退回填表疑難點(diǎn)
三項(xiàng)費(fèi)用，業(yè)務(wù)招待費(fèi)廣宣費(fèi)填表疑難點(diǎn)
利息費(fèi)用化與資本化填表疑難點(diǎn)
罰款、贊助、與取得收入無(wú)關(guān)支出解析與填報(bào)
變更申報(bào)與補(bǔ)充申報(bào)對(duì)跨期費(fèi)用填報(bào)的影響分析
關(guān)聯(lián)申報(bào)與特別納稅調(diào)查調(diào)整理解與填報(bào)
視同銷售申報(bào)填報(bào)疑難點(diǎn)
類似收付實(shí)現(xiàn)制稅會(huì)差異填報(bào)疑難點(diǎn)
職工薪酬、福利費(fèi)、職教費(fèi)定義辯析與填報(bào)表透露風(fēng)險(xiǎn)
資本化支出如折舊、攤銷、大修理、改建填報(bào)疑難點(diǎn)
特殊重組與一般重組申報(bào)表填報(bào)疑難點(diǎn)
高新、加計(jì)扣除、基礎(chǔ)設(shè)施等稅收優(yōu)惠申報(bào)表填報(bào)疑難點(diǎn)
總分機(jī)構(gòu)企業(yè)所得稅填報(bào)要點(diǎn)解析

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