反洗錢


《金融機(jī)構(gòu)反洗錢管理》


課程大綱


主要文件依據(jù)





１．《反洗錢法》（2006年主席令第56號(hào)）
２．《金融機(jī)構(gòu)大額交易和可疑交易報(bào)告管理辦法》（中國(guó)人民銀行令〔2016〕
第3號(hào)）
３．人民銀行、銀保監(jiān)會(huì)、證監(jiān)會(huì)聯(lián)合發(fā)布《互聯(lián)網(wǎng)金融從業(yè)機(jī)構(gòu)反洗錢和反
恐怖融資管理辦法》（自2019年1月1日起施行）
４．《銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)反洗錢和反恐怖融資管理辦法》
（銀保監(jiān)令2019年第1號(hào)）
５．《關(guān)于進(jìn)一步做好銀行業(yè)保險(xiǎn)業(yè)反洗錢和反恐怖融資工作的通知》（銀保監(jiān)
辦發(fā)[2019]238號(hào)）
6. 《金融機(jī)構(gòu)反洗錢和反恐怖融資監(jiān)督管理辦法》（人行令〔2021〕第3號(hào)）





本講義主要內(nèi)容

第一章 金融機(jī)構(gòu)反洗錢概述
第二章　金融行業(yè)反洗錢架構(gòu)與措施
第三章 金融監(jiān)管反洗錢處罰案例分析
第四章 金融機(jī)構(gòu)反洗錢客戶身份識(shí)別
第五章 金融機(jī)構(gòu)大額交易和可疑交易報(bào)告
第六章 應(yīng)重點(diǎn)防范的洗錢形式
第七章 與洗錢相關(guān)的犯罪活動(dòng)










第一章 金融機(jī)構(gòu)反洗錢概述





一、什么是洗錢
（一）洗錢一詞來(lái)歷
（二）洗錢的概念
二、洗錢的特征
三、洗錢的過(guò)程
四、反洗錢概念
五、洗錢罪認(rèn)定與案例分析 (刑法第一百九十一條)
處罰對(duì)象不是作案人，而是為作案提供幫助人員
1. 洗錢罪認(rèn)定
2. 洗錢罪處罰
3. 洗錢罪案例分析


第二節(jié) 金融行業(yè)反洗錢總體架構(gòu)與措施 （銀保監(jiān)令2019年第1號(hào)）
一、金融行業(yè)反洗錢總體操作架構(gòu)
二、金融機(jī)構(gòu)反洗錢主要措施
（一）建立金融機(jī)構(gòu)反洗錢組織體系
（二）完善反洗錢內(nèi)控制度
1. 反洗錢基本制度
2. 反洗錢客戶身份資料及交易記錄保存制度
3. 反洗錢信息保密制度
4. 反洗錢工作自評(píng)估制度
5. 反洗錢工作報(bào)告制度
6. 反洗錢授權(quán)審批制度
7. 反洗錢業(yè)務(wù)培訓(xùn)制度
8. 反洗錢應(yīng)急預(yù)案
（三）規(guī)范金融機(jī)構(gòu)反洗錢操作流程
1. 建立自身監(jiān)測(cè)系統(tǒng)，與人行系統(tǒng)對(duì)接
2. 獲取客戶身份信息
3. 保存信息
4. 評(píng)估洗錢風(fēng)險(xiǎn), 確定客戶風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)
5. 實(shí)施交易監(jiān)測(cè)
6. 分析判斷
7. 報(bào)送材料
8. 開展內(nèi)部審計(jì)
（四）認(rèn)真執(zhí)行金融機(jī)構(gòu)反洗錢各項(xiàng)規(guī)定
（五）加強(qiáng)對(duì)境外分支機(jī)構(gòu)，反洗錢工作管理




第三節(jié) 金融監(jiān)管反洗錢處罰案例分析
1. 央行反洗錢行政處罰案例
2. 銀監(jiān)反洗錢行政處罰案例
3.
人行2021年通報(bào)某銀行違規(guī)開立大量銀行賬戶涉及電信網(wǎng)絡(luò)詐騙案件情況


第四節(jié)　金融機(jī)構(gòu)反洗錢客戶盡職調(diào)查


一、什么是客戶盡職調(diào)查
二、為什么要對(duì)客戶盡職調(diào)查
（一）了解客戶真實(shí)身份。
（二）了解客戶建立業(yè)務(wù)關(guān)系的目的
（三）了解客戶交易的目的（維持業(yè)務(wù)關(guān)系）
(四）了解客戶交易意愿
（五）了解客戶交易資金來(lái)源
（六）了解客戶交易資金用途
（七）了解非自然人客戶,實(shí)際控制客戶的自然人和交易的實(shí)際受益人
(八）了解自然人客戶的交易，是否為本人操作和交易的實(shí)際受益人
三、盡職調(diào)查原則
四、盡職調(diào)查主要任務(wù)
五、一般客戶盡職調(diào)查
1．應(yīng)當(dāng)開展客戶盡職調(diào)查一般情形
2．開展客戶盡職調(diào)查具體情形
3． 對(duì)法人或者非法人組織客戶盡職調(diào)查
4．強(qiáng)化盡職調(diào)查
5. 簡(jiǎn)化盡職調(diào)查
六、特殊客戶盡職調(diào)查
（一）
金融機(jī)構(gòu)運(yùn)用互聯(lián)網(wǎng)和移動(dòng)通信等信息通信技術(shù)，對(duì)客戶身份調(diào)查。
（二）對(duì)外國(guó)政要客戶身份調(diào)查
（三）對(duì)高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域客戶身份調(diào)查
?（四）對(duì)境外代理行身份調(diào)查
（五）對(duì)跨境客戶身份調(diào)查
（六）對(duì)高風(fēng)險(xiǎn)國(guó)家或地區(qū)客戶身份調(diào)查
七、盡職調(diào)查操作流程
（一）收集客戶身份信息
（二）核實(shí)客戶身份信息真實(shí)性
（三）分析判斷客戶身份的合法性，并作出業(yè)務(wù)受理決策
（四）登記，并保存客戶基本身份信息


第五節(jié) 金融機(jī)構(gòu)大額交易和可疑交易報(bào)告
《金融機(jī)構(gòu)大額交易和可疑交易報(bào)告管理辦法》（中國(guó)人民銀行令〔2016〕第3號(hào)
）
一、報(bào)告相關(guān)規(guī)定
（一）由誰(shuí)報(bào)告
（二）報(bào)告對(duì)象
（三）報(bào)告渠道
（四）報(bào)告內(nèi)容
(五)報(bào)告時(shí)間
（六）報(bào)告責(zé)任劃分
（七）報(bào)告相關(guān)要求
二、大額交易報(bào)告
（一）大額現(xiàn)金收支報(bào)告
（二）大額資金轉(zhuǎn)入轉(zhuǎn)出報(bào)告
（三）可以不報(bào)告事項(xiàng)
三、可疑交易報(bào)告
（一）什么是可疑交易
（二）可疑交易情形監(jiān)測(cè)標(biāo)準(zhǔn)
（三）對(duì)異常交易監(jiān)測(cè)、篩選、分析
（四）及時(shí)報(bào)告可疑交易
四、對(duì)恐怖活動(dòng)組織交易報(bào)告
（一）什么是恐怖組織
（二）對(duì)恐怖活動(dòng)組織交易監(jiān)測(cè)與報(bào)告
1. 取得名單
2. 執(zhí)行決議（規(guī)定）
3. 實(shí)時(shí)監(jiān)測(cè)
4. 按時(shí)報(bào)告
5. 及時(shí)處理




第六節(jié) 金融反洗錢應(yīng)重點(diǎn)防范的洗錢形式
一、買賣證券
二、炒股盈利
三、買賣地產(chǎn)（珠寶、古玩）
四、保險(xiǎn)福利
五、參與賭博
六、親屬代為存取
七、多次轉(zhuǎn)賬
八、虛假交易
九、先撈后洗
十、邊撈邊洗
十一、影子公司
十二、海外交易：
十三、轉(zhuǎn)移境外
十四、攜款外逃




第七章 與洗錢相關(guān)的犯罪活動(dòng)
中華人民共和國(guó)刑法（2017年修正）
一、主要罪名
二、典型洗錢犯罪案例分析
(一）貪污(侵占)罪
（二）受賄罪
（三）盜竊罪
（四）詐騙罪
（五）集資詐騙罪
(六）貸款詐騙罪
（七）票據(jù)詐騙罪、金融憑證詐騙罪
（八）貨幣犯罪
（九）高利轉(zhuǎn)貸罪
（十）走私普通貨物、物品罪
（十一）逃稅罪

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