《CEO必須掌握的戰(zhàn)略落地執(zhí)行抓手—全面預(yù)算管理》

《CEO必須掌握的戰(zhàn)略落地執(zhí)行抓手工具-全面預(yù)算管理》
用管理工具打造世界一流財(cái)務(wù)管理體系
主講：葉書君
【課程背景】
在當(dāng)前快速變化的商業(yè)環(huán)境中，中央企業(yè)、國有企業(yè)和廣大中小企業(yè)面臨著前所未有的挑戰(zhàn)。隨著全球化競爭加劇、技術(shù)創(chuàng)新加速、市場波動頻繁以及政策環(huán)境的不確定性增加，企業(yè)需要更加靈活和高效地管理資源，以確?？沙掷m(xù)發(fā)展。為了應(yīng)對這些挑戰(zhàn)，國資委面向國央企提出了構(gòu)建世界一流財(cái)務(wù)管理體系的要求，其中預(yù)算管理作為財(cái)務(wù)管理的核心組成部分，被賦予了重要的地位。
預(yù)算管理是企業(yè)實(shí)現(xiàn)戰(zhàn)略目標(biāo)管理最有效最全面的管理工具，在優(yōu)化資源配置、提高經(jīng)營效率、聚焦實(shí)現(xiàn)企業(yè)核心競爭力上卓有成效。阿里巴巴等成功企業(yè)通過預(yù)算管理實(shí)現(xiàn)了高效運(yùn)營和持續(xù)增長，這背后有一套完整的管理理念和方法論。然而，在實(shí)際操作中，預(yù)算管理在不同企業(yè)中的應(yīng)用效果參差不齊。一些企業(yè)能夠充分利用預(yù)算管理實(shí)現(xiàn)精細(xì)化管理和高效運(yùn)營，而另一些企業(yè)則難以從中受益。究其原因，很大程度上取決于企業(yè)是否能夠正確理解和應(yīng)用預(yù)算管理的基本原理和方法。
本課程旨在幫助企業(yè)財(cái)務(wù)管理人員深入理解預(yù)算管理的核心理念，掌握預(yù)算管理的實(shí)踐方法，以及如何根據(jù)企業(yè)實(shí)際情況構(gòu)建符合世界一流標(biāo)準(zhǔn)的預(yù)算管理體系。通過本課程的學(xué)習(xí)，學(xué)員將能夠更好地運(yùn)用預(yù)算管理工具，提升企業(yè)的財(cái)務(wù)管理水平，支持企業(yè)的可持續(xù)發(fā)展。在預(yù)算管理的實(shí)踐中切實(shí)解決企業(yè)面臨的各種問題。
【課程收益】
參加此課程將從以下幾個(gè)方面獲益：
1. 深入理解預(yù)算管理的意義：理解預(yù)算管理作為一種工具在企業(yè)落地戰(zhàn)略，確保戰(zhàn)略執(zhí)行確定性上的有效價(jià)值。
2. 掌握預(yù)算管理的五大要求：從預(yù)算管理五大要求入手，層層分解，掌握一個(gè)好的預(yù)算管理方案包含哪些內(nèi)容，包括：定義哪些舉措，建立哪些標(biāo)準(zhǔn)，形成哪些規(guī)范。通過方法學(xué)習(xí)及工具應(yīng)用，可快速落地改善企業(yè)的預(yù)算管理現(xiàn)狀。
3. 構(gòu)建全面的預(yù)算管理體系：掌握預(yù)算管理全流程中的關(guān)鍵節(jié)點(diǎn)、關(guān)鍵步驟、關(guān)鍵方法和關(guān)鍵工具。通過學(xué)習(xí)運(yùn)用，提高預(yù)算管理的有效性和效率。
4. 了解預(yù)算管理工具：了解預(yù)算管理工具及前沿發(fā)展動態(tài)，幫助企業(yè)在實(shí)踐中優(yōu)化預(yù)算管理工具，提高預(yù)算管理效率。
【課程特色】
深入淺出，層層剖析，邏輯結(jié)構(gòu)清晰、知識點(diǎn)貫穿全面
從邏輯到方法到工具到應(yīng)用，完整呈現(xiàn)，完全面向企業(yè)實(shí)戰(zhàn)，實(shí)用性強(qiáng)
老師從實(shí)戰(zhàn)出發(fā)，結(jié)合阿里的應(yīng)用案例，理論與實(shí)踐面面俱到
課堂氛圍輕松，良好互動，寓教于樂
【課程對象】
企業(yè)CFO、財(cái)務(wù)一號位、財(cái)務(wù)總監(jiān)、高級財(cái)務(wù)經(jīng)理、財(cái)務(wù)BP、財(cái)務(wù)核心骨干、FP&A財(cái)務(wù)分析師等
【課程時(shí)間】1-2天（6小時(shí)/天）
【課程大綱】
一、為什么預(yù)算管理在有些企業(yè)用得好有些企業(yè)用得差？
1、黃金思維法則，解析全面預(yù)算管理
2、企業(yè)的困境是什么？通過預(yù)算管理是怎樣解決企業(yè)問題的？
3、什么樣的企業(yè)適合用預(yù)算管理？
4、預(yù)算在阿里的管理定位
5、阿里的預(yù)算管理方法
6、預(yù)算在阿里不同階段呈現(xiàn)的管理價(jià)值
【案例解析】一個(gè)差生的案例，他們在預(yù)算管理中出了什么問題？
二、預(yù)算管理的五大要求
1、預(yù)算管理的五大要求是什么？
2、 預(yù)算管理的顆粒度定義
劃分層級
定義項(xiàng)目及活動
確定管理的時(shí)間維度
定義管理的會計(jì)科目維度
實(shí)施執(zhí)行的原則
3、預(yù)算定得準(zhǔn)的標(biāo)準(zhǔn)是什么？如何做到預(yù)算定得準(zhǔn)？
定得準(zhǔn)的前置條件
MECE法則用于經(jīng)營分析
找到關(guān)鍵驅(qū)動因素
新業(yè)務(wù)規(guī)劃如何確保預(yù)算定得準(zhǔn)？
【案例實(shí)戰(zhàn)】討論輸出企業(yè)的預(yù)算管理方案，包含當(dāng)下的管理顆粒度，當(dāng)下的問題，未來的管理顆粒度，從當(dāng)下走向未來面臨的問題梳理
4、如何理解“看得清”？月度經(jīng)營Review，經(jīng)營結(jié)果的呈現(xiàn)要看到什么程度？
預(yù)算對比的結(jié)構(gòu)框架定義
發(fā)現(xiàn)“真”問題
追根溯源到每一個(gè)KR作業(yè)的葉子節(jié)點(diǎn)、每一個(gè)崗位、每一個(gè)檢驗(yàn)標(biāo)準(zhǔn)及操作職責(zé)
再次認(rèn)識關(guān)鍵驅(qū)動因素
經(jīng)營分析的四個(gè)層次
【案例實(shí)戰(zhàn)】討論輸出企業(yè)當(dāng)下的經(jīng)營分析報(bào)告的分析層次，以一個(gè)具體的業(yè)務(wù)場景為切入點(diǎn)，討論如何在描述性分析、診斷性分析、預(yù)測性分析、指導(dǎo)性分析上做優(yōu)化
5、預(yù)算管理的嚴(yán)肅性及儀式感
為什么預(yù)算管理需要有儀式感？
儀式感的背后是什么？從心理學(xué)角度剖析儀式感打造的7大價(jià)值
如何打造儀式感
【案例實(shí)戰(zhàn)】討論：提升預(yù)算管理的有效性，如何從儀式感上著手改變？
6、PDCA循環(huán)在預(yù)算優(yōu)化中的應(yīng)用
預(yù)算需要改得快？
預(yù)算改與不改的標(biāo)準(zhǔn)是什么？
滾動預(yù)測在預(yù)算管理中的應(yīng)用
如何讓滾動預(yù)測成為有效地管理工具而不是管理負(fù)擔(dān)
三、詳解預(yù)算管理全流程
1、預(yù)算前的準(zhǔn)備
2、預(yù)算編制
零基預(yù)算還需要?dú)v史數(shù)據(jù)嗎？
建立預(yù)算的編制邏輯
運(yùn)用帕累托原則找到最重要的預(yù)算管理點(diǎn)
三論關(guān)鍵驅(qū)動因素
建立預(yù)算編制模板
假設(shè)是一切的前提
假設(shè)檢驗(yàn)是一種邏輯思維方式，運(yùn)用假設(shè)檢驗(yàn)的工具方法
【案例解析】康日健公司的業(yè)務(wù)創(chuàng)新能夠成功嗎？
- 分發(fā)、收集及數(shù)據(jù)檢驗(yàn)
- 建立伙伴關(guān)系的機(jī)會：與業(yè)務(wù)一起做預(yù)算
- 預(yù)算呈現(xiàn)及匯報(bào)：你需要通過財(cái)務(wù)語言翻譯，幫助業(yè)務(wù)成功拿到資源
【案例解析】淘寶的預(yù)算案例
3、CFO的預(yù)算審批邏輯
核心競爭力診斷工具
9個(gè)盒子助力CFO做價(jià)值判斷及實(shí)現(xiàn)資源分配
杠桿原理在預(yù)算資源配置中的應(yīng)用
【案例解析】奈飛如何用杠桿原理優(yōu)化平臺內(nèi)容
4、執(zhí)行跟蹤
經(jīng)營分析在預(yù)算管理中的重要性
“問題”的本質(zhì)是什么？
14步構(gòu)建從發(fā)現(xiàn)問題到問題解決的方法
經(jīng)營分析的五層數(shù)據(jù)素材
構(gòu)建經(jīng)營分析報(bào)告的邏輯框架
【方法工具】14步構(gòu)建問題解決思路的表單工具、經(jīng)營分析報(bào)告的邏輯框架表單
5、建立全面預(yù)算管理的內(nèi)控管理制度及方案
36道預(yù)算自測題
預(yù)算與組織績效掛鉤
CEO是企業(yè)預(yù)算管理的一號位，各業(yè)務(wù)Leader是第一責(zé)任人
建立預(yù)算管理流程
【實(shí)戰(zhàn)演練】完成36道預(yù)算自測題，分組討論預(yù)算管理優(yōu)化的路徑、步驟及方案
四、預(yù)算管理工具
1、如何通過工具優(yōu)化企業(yè)預(yù)算管理
2、主流預(yù)算管理工具介紹
3、智能化在預(yù)算管理中的前沿應(yīng)用

葉書君老師的其它課程