非財(cái)務(wù)經(jīng)理的財(cái)務(wù)管理

  培訓(xùn)講師:金澗

講師背景:
金澗——財(cái)務(wù)管理專家復(fù)旦大學(xué)管理學(xué)MBA注冊(cè)會(huì)計(jì)師CPA曾任:華潤(rùn)加拿大工廠公司財(cái)務(wù)行政經(jīng)理匯豐銀行香港信貸部負(fù)責(zé)人澳大利亞某上市公司副總經(jīng)理吳星毅老師十八年的銀行與資產(chǎn)管理公司從業(yè)經(jīng)驗(yàn),涵蓋審批條線與業(yè)務(wù)條線,九年以上的銀行與資產(chǎn)管理公司 詳細(xì)>>

金澗
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非財(cái)務(wù)經(jīng)理的財(cái)務(wù)管理詳細(xì)內(nèi)容

非財(cái)務(wù)經(jīng)理的財(cái)務(wù)管理

課程大綱:

一、非財(cái)務(wù)經(jīng)理**需掌握的會(huì)計(jì)知識(shí)

1. 會(huì)計(jì)核算的4大前提

2. 會(huì)計(jì)信息的6大質(zhì)量

3. 會(huì)計(jì)核算7大原則

4. 會(huì)計(jì)6大要素的非財(cái)務(wù)化解析

1) 資產(chǎn)和對(duì)應(yīng)減值的重點(diǎn)含義

2) 負(fù)債的誤區(qū)和對(duì)稱認(rèn)識(shí)

3) 所有者權(quán)益的演繹

4) 收入的內(nèi)含和確認(rèn)條件

5) 費(fèi)用的真諦和管理意義

6) 利潤(rùn)的由來和組成會(huì)計(jì)的主心骨 

5. 經(jīng)營(yíng)流程下的會(huì)計(jì)思路

6. 案例:

二、非財(cái)務(wù)經(jīng)理必備的財(cái)務(wù)報(bào)表分析方法-提高財(cái)務(wù)績(jī)效

1. 三大報(bào)表產(chǎn)生和解析

1) 資產(chǎn)負(fù)債表結(jié)構(gòu)、含義和閱讀要點(diǎn)

2) 利潤(rùn)表由來、結(jié)構(gòu)和注意點(diǎn)

3) 現(xiàn)金流量表結(jié)構(gòu)和觀察重點(diǎn)

2. 三大報(bào)表的內(nèi)在關(guān)系和重點(diǎn)-“黑澤明”的故事

3. 企業(yè)盈利能力分析

1) 銷售毛(凈)率

2) 資產(chǎn)報(bào)酬率

3) 資本保值率

4. 企業(yè)償債能力考量指標(biāo)

1) 營(yíng)運(yùn)資金

2) 流動(dòng)比率

3) 速動(dòng)比率

4) 保守比率

5. 企業(yè)的管理能力因素計(jì)算

1) 營(yíng)業(yè)周期

2) 存貨周轉(zhuǎn)

3) 應(yīng)收款周轉(zhuǎn)

4) 總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)

6. 洞悉經(jīng)營(yíng)的“含金量”

1) 現(xiàn)金債務(wù)比

2) 銷售現(xiàn)金比

3) 資產(chǎn)現(xiàn)金回收比

4) 現(xiàn)金股利保障數(shù)

7. 杜邦分析法的真諦

1) 非財(cái)人員的分析能力發(fā)展

2) 體系含義

三、非財(cái)務(wù)經(jīng)理的全面預(yù)算管理

1. 什么是真正預(yù)算思維?

2. 全面預(yù)算的內(nèi)容和程序

3. 讓我們一起做預(yù)算的編制案例

1) 銷售預(yù)算

2) 生產(chǎn)預(yù)算

3) 料工費(fèi)預(yù)算

4) 產(chǎn)品成本預(yù)算

5) 經(jīng)營(yíng)費(fèi)用預(yù)算

6) 現(xiàn)金預(yù)算

7) 資產(chǎn)負(fù)債表預(yù)算

8) 利潤(rùn)表預(yù)算

9) 討論:

四、財(cái)務(wù)管理的必要觀念

1. 資金的時(shí)間價(jià)值

1) 現(xiàn)值和終值

2) 單利和復(fù)利

3) 年金計(jì)算

2. 風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值和衡量

1) 財(cái)務(wù)和經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)

2) 風(fēng)險(xiǎn)報(bào)酬關(guān)系

3) 概率和期望值衡量法

3. 杠桿效應(yīng)

1) 經(jīng)營(yíng)杠桿

2) 財(cái)務(wù)杠桿

3) 復(fù)合杠桿

4. 計(jì)算案例:這樣的經(jīng)營(yíng)好不好

五、非財(cái)務(wù)經(jīng)理的成本控制和管理

1. 成本管理的不同內(nèi)容和分析

1) 預(yù)測(cè)(高低點(diǎn)和回歸分析)

2) 計(jì)劃方式

3) 控制(4大成本控制解析)

4) 核算歷程

5) 考核解析

2. 本量利分析-保本點(diǎn)

1) 利潤(rùn)安全

3. 財(cái)務(wù)敏感性分析

1) 價(jià)格、成本和銷售

4. 案例:敏感的財(cái)務(wù)分析

六、非財(cái)務(wù)經(jīng)理的流動(dòng)資金管理

1. 流動(dòng)資金管什么?

2. 現(xiàn)金持有優(yōu)化管理模型

3. 應(yīng)收賬款管理

4. 企業(yè)的存貨和庫存管理

5. 經(jīng)濟(jì)訂貨管理的誤區(qū)

6. 存貨管理的優(yōu)化模型

7. 案例計(jì)算分析

七、非財(cái)務(wù)經(jīng)理的籌資決策

1. 融資管理的要求

2. 財(cái)務(wù)預(yù)測(cè)資金需求量

3. 不同容融資方式介紹

4. 融資資金成本管理

5. 計(jì)算:我們需要多少資金

八、營(yíng)運(yùn)資金管理

1. 有效資金政策制定的考慮點(diǎn)

2. 3種類型的配合型分析

1) 理想型

2) 高收益型

3) 低風(fēng)險(xiǎn)型

3. 不同資金政策的優(yōu)缺點(diǎn)

九、非財(cái)務(wù)經(jīng)理的項(xiàng)目投資決策

1. 成敗之間的判斷方法

2. 投資決策的分析

1) 投資回收期

2) 現(xiàn)值指數(shù)

3) 內(nèi)含報(bào)酬率

3. 案例:這個(gè)投資可行嗎?

十、收益分配

1. 股東回報(bào)的財(cái)務(wù)路徑

2. 影響分配政策的因素分析

1) 法律因素

2) 企業(yè)因素

3. 股利分配方式的內(nèi)含

1) 現(xiàn)金股利

2) 股票股利

4. 案例:4種常用分配方案解析



 

金澗老師的其它課程

商業(yè)銀行客戶經(jīng)理的企業(yè)報(bào)表營(yíng)銷術(shù)2-3天課程意義:企業(yè)的一切資源都反映在報(bào)表中,銀行客戶經(jīng)理應(yīng)當(dāng)分析企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)和找到報(bào)表切入點(diǎn),理清企業(yè)資金脈絡(luò),并實(shí)施報(bào)表營(yíng)銷。企業(yè)的財(cái)務(wù)報(bào)表元素反映著企業(yè)的經(jīng)營(yíng)、投資和籌資活動(dòng)狀況,我們可以從中發(fā)現(xiàn)企業(yè)需要改進(jìn)的地方。銀行客戶經(jīng)理必須擔(dān)當(dāng)起企業(yè)財(cái)務(wù)顧問的角色,發(fā)現(xiàn)問題,提出改進(jìn)意見的同時(shí),合理營(yíng)銷銀行產(chǎn)品,借助授信和薪金管

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企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)表分析主講:金澗1天課程意義作為公司的管理人員時(shí)常會(huì)接觸到一定的公司財(cái)務(wù)報(bào)表和相關(guān)數(shù)據(jù)說明,如果您沒有基本的財(cái)務(wù)知識(shí)和基本的分析能力,財(cái)務(wù)報(bào)表對(duì)您來講只是一種毫無意義的擺設(shè),不能從其了解公司或項(xiàng)目運(yùn)營(yíng)的基本情況,更何況去詢問相關(guān)的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)。課程收益:本課程主要針對(duì)非財(cái)務(wù)人士,通過一定的生活實(shí)例和基本練習(xí),讓你了解財(cái)務(wù)三大報(bào)表的財(cái)務(wù)意義和基本的分析,

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財(cái)務(wù)融入銷售課程意義:這個(gè)時(shí)代是數(shù)字的時(shí)代,營(yíng)銷管理人員對(duì)財(cái)務(wù)掌控非常重要。不懂財(cái)務(wù)管理的營(yíng)銷總監(jiān)將很難掌握企業(yè)發(fā)展脈搏。而掌握了財(cái)務(wù)知識(shí)的營(yíng)銷人員能大大加快數(shù)字信息的處理和反饋,做出更適合的決策。很多潛在的危機(jī),都埋藏于決策數(shù)字中,必然會(huì)影響企業(yè)的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)地位。課程收益:此課程將通過全面和通俗易懂的方法幫助營(yíng)銷人員掌握各種實(shí)戰(zhàn)財(cái)務(wù)知識(shí),提升自身的業(yè)務(wù)能力:

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銀行客戶經(jīng)理的企業(yè)報(bào)表分析和舞弊識(shí)別課程意義:在銀行業(yè)務(wù)中你是否碰到企業(yè)客戶嚴(yán)重拖欠甚至逃廢銀行借款?這種失信嚴(yán)重影響銀行的發(fā)展和經(jīng)濟(jì)的正常運(yùn)行。銀行客戶經(jīng)理一方面需要通過報(bào)表和企業(yè)信息分析進(jìn)行放貸,另外還需要承擔(dān)舞弊信息帶來的風(fēng)險(xiǎn)。由于企業(yè)客戶信息與金融機(jī)構(gòu)之間的信息嚴(yán)重失衡,大大增加金融機(jī)構(gòu)識(shí)別客戶的成本和信貸風(fēng)險(xiǎn)。本課程正是通過對(duì)信貸風(fēng)險(xiǎn)的分析,來提高

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課程大綱:一、企業(yè)花出去的錢是什么?1.成本與費(fèi)用1)要產(chǎn)出就必須投入2)成本與費(fèi)用關(guān)系2.生產(chǎn)中的成本1)含義2)構(gòu)成內(nèi)容3.與經(jīng)營(yíng)期間相關(guān)的費(fèi)用1)為有效控制期間費(fèi)用做準(zhǔn)備2)生產(chǎn)成本與期間費(fèi)用差異二、如何得到你所關(guān)注的成本1.產(chǎn)品直接和間接成本1)制造成本法2.不同成本計(jì)算方法1)規(guī)矩在先,執(zhí)行在后2)以產(chǎn)品品種為計(jì)算對(duì)象3)按批別確定產(chǎn)品成本4)按生

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課程內(nèi)容:1.公司運(yùn)營(yíng)開始1)目前公司財(cái)務(wù)和市場(chǎng)狀況2)模擬經(jīng)營(yíng)準(zhǔn)備和說明3)基本財(cái)務(wù)科目和要素理解2.年模擬運(yùn)營(yíng)1)檢查當(dāng)年市場(chǎng)和經(jīng)營(yíng)策略2)當(dāng)年采購(gòu)、生產(chǎn)和銷售的財(cái)務(wù)流程3)制作當(dāng)年資產(chǎn)負(fù)債表,利潤(rùn)表和現(xiàn)金流量表4)當(dāng)年經(jīng)營(yíng)狀況下的財(cái)務(wù)報(bào)表及分析5)如何改善當(dāng)年運(yùn)營(yíng)業(yè)績(jī)3.第二年模擬運(yùn)營(yíng)1)檢查當(dāng)年市場(chǎng)的變化和經(jīng)營(yíng)策略2)精益物流方式下的運(yùn)營(yíng)費(fèi)用帶來的業(yè)

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課程大綱:1.我國(guó)稅收的基本框架了解1)稅收的特征2)稅收法律關(guān)系3)稅收制度的要素4)稅種的基本結(jié)構(gòu)2.個(gè)人所得稅的詳細(xì)介紹3.企業(yè)所得稅詳細(xì)介紹4.營(yíng)業(yè)稅的詳細(xì)介紹5.增值稅的詳細(xì)介紹6.消費(fèi)稅的詳細(xì)介紹7.城鎮(zhèn)土地使用稅詳細(xì)介紹8.資源稅詳細(xì)介紹9.房產(chǎn)稅詳細(xì)介紹10.印花稅詳細(xì)介紹11.城建稅及教育費(fèi)附加詳細(xì)介紹12.車船稅詳細(xì)介紹13.契稅詳細(xì)介紹

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1.課程大綱:一、非財(cái)務(wù)經(jīng)理需掌握的會(huì)計(jì)知識(shí)1.會(huì)計(jì)核算的4大前提2.會(huì)計(jì)信息的6大質(zhì)量3.會(huì)計(jì)核算7大原則4.會(huì)計(jì)6大要素的非財(cái)務(wù)化解析1)資產(chǎn)和對(duì)應(yīng)減值的重點(diǎn)含義2)負(fù)債的誤區(qū)和對(duì)稱認(rèn)識(shí)3)所有者權(quán)益的演繹4)收入的內(nèi)含和確認(rèn)條件5)費(fèi)用的真諦和管理意義6)利潤(rùn)的由來和組成會(huì)計(jì)的主心骨 5.經(jīng)營(yíng)流程下的會(huì)計(jì)思路6.案例:“閭丘露薇”的資不抵債問題二、如何

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課程大綱:一、管理人員要懂預(yù)算1.戰(zhàn)略離不開預(yù)算1)預(yù)算誰來做2)切實(shí)可行的目標(biāo)3)培養(yǎng)習(xí)慣4)執(zhí)行工具2.績(jī)效管理和資源配置需要預(yù)算1)績(jī)效管理的工具2)利益共同體3)資源分配3.全面預(yù)算完善公司治理結(jié)構(gòu)1)普遍運(yùn)用的治理結(jié)構(gòu)2)預(yù)算約束和激勵(lì)3)預(yù)算的幫助二、管理人員必知的全面預(yù)算常識(shí)1.全面預(yù)算的原則1)合理目標(biāo)2)目標(biāo)分解3)績(jī)效考核2.全面預(yù)算的管

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課程大綱:一、認(rèn)識(shí)財(cái)務(wù)和會(huì)計(jì)1.會(huì)計(jì)核算的基本前提2.會(huì)計(jì)核算的原則3.財(cái)務(wù)的基本要素4.財(cái)務(wù)與會(huì)計(jì)的聯(lián)系和區(qū)別5.財(cái)務(wù)管理的目標(biāo)6.銷售要參與財(cái)務(wù)過程嗎?7.案例:“馬云”是個(gè)財(cái)務(wù)專家還是營(yíng)銷專家?二、與銷售有關(guān)的會(huì)計(jì)核算1.銷售財(cái)務(wù)術(shù)語和賬戶設(shè)置2.常見的支付結(jié)算方式3.銷售過程業(yè)務(wù)的會(huì)計(jì)核算4.分析:一家外企中國(guó)區(qū)市場(chǎng)總監(jiān)對(duì)會(huì)計(jì)的真實(shí)感悟三、企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)

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清華大學(xué)卓越生產(chǎn)運(yùn)營(yíng)總監(jiān)高級(jí)研修班
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