全流程各環(huán)節(jié)稅務風險防范
全流程各環(huán)節(jié)稅務風險防范詳細內(nèi)容
全流程各環(huán)節(jié)稅務風險防范
全流程各環(huán)節(jié)稅務風險防范
課程背景：
為了增加稅收收入，國家稅務總局制定下發(fā)了進一步做好稅收征管工作的通知，要求深
化納稅
評估，加大稽查力度，強化稅源管理，規(guī)范稅收秩序，納稅評估、稅務稽查工作將在全
國大規(guī)模深入開展。企業(yè)無法回避各價值鏈
中的涉稅問題，但財務處理方法不同，采用合理的納稅籌劃技巧，結果就不一樣，就能
有效規(guī)避稅務風險。此課程，指導企業(yè)在業(yè)務價值鏈各環(huán)節(jié)正確進行納稅處理，提示企
業(yè)防患未然，規(guī)避風險,協(xié)助企業(yè)構建有效稅務管理模式和防護體系。
培訓收益：
1、借助大量的實操案例，揭秘納稅人在各環(huán)節(jié)應對稅務評估稽查的策略和降低稅務風險
的方法。
2、協(xié)助企業(yè)管理層快速建立適應企業(yè)動態(tài)發(fā)展的稅務風險防范機制。
3、真正實現(xiàn)在稅務管理中維護自身合法權益。
4、弄清企業(yè)涉及納稅風險識別處理及操作
5、掌握稅務公關技巧。
課程大綱：
1、最新稅制改革動態(tài)、營業(yè)稅改增值稅的重大變化
2、納稅風險評估指標
3、納稅風險評估指標的配比分析
4、企業(yè)業(yè)務價值鏈流程
5、企業(yè)在各價值鏈環(huán)節(jié)最常見的涉稅風險點
⑴籌資環(huán)節(jié)常見風險點
①籌資環(huán)節(jié)涉及的稅種（接受貨幣投資與非貨幣投資）
②金融企業(yè)、非金融企業(yè)、自然人、關聯(lián)方借款的利息涉稅風險
⑵采購環(huán)節(jié)常見風險點
①采購材料物資進項稅額常見風險及應對
②采購固定資產(chǎn)進項稅額常見風險及應對
③非正常損失與正常損失常見風險及應對
④營改增后進項稅額抵扣的政策變化
⑤五種票據(jù)抵扣的新規(guī)定
⑶加工生產(chǎn)環(huán)節(jié)常見涉稅風險點
①產(chǎn)品成本的構成
②成本、費用、損失等項目常見風險
③領用材料物資的成本計算方法
④人工費、勞務費的支付常見風險及應對
⑤制造費用的歸集與分配常見風險及應對
⑥固定資產(chǎn)折舊費的計提常見風險及應對
⑦其他費用支付常見風險及應對
⑷銷售環(huán)節(jié)常見涉稅風險點
①應納稅收入項目風險及應對（一次性收取幾年的租金收入的確認及納稅處理）
②不征稅收入和免稅收入常見風險
③銷項稅額常見風險及應對
④買一贈一、對外捐贈的常見風險及應對
⑤增值稅出口退稅常見風險及應對
⑥固定資產(chǎn)出售、轉(zhuǎn)讓、報廢等常見風險及應對
⑦折扣銷售、銷售折扣、平銷行為的常見風險及應對
⑧收取的違約金屬于價外費用的稅務處理
⑨混合銷售常見風險及應對
⑩視同銷售的常見風險及應對
⑸利潤計算與分配環(huán)節(jié)常見涉稅風險點
①會計利潤的計算及預繳所得稅常見涉稅風險點
②匯算清繳納稅調(diào)整項目常見風險及應對
③利潤分配的程序
④年終分紅的常見風險及應對
⑹其他常見涉稅風險及應對
①營業(yè)稅常見風險及應對
A、企業(yè)整體轉(zhuǎn)讓繳納營業(yè)稅嗎？
B、不動產(chǎn)轉(zhuǎn)讓按差額計征營業(yè)稅嗎？
C、無形資產(chǎn)中的土地使用權轉(zhuǎn)讓按差額計征營業(yè)稅嗎？
②房產(chǎn)稅、土地使用稅的常見風險及應對
A、地價計入房產(chǎn)原值計征房產(chǎn)稅問題
B、免租房產(chǎn)計征房產(chǎn)稅問題
③個人所得稅常見風險及應對
A、出差補助、午餐補助、誤餐補助、電話費補助、組織旅游、冬季取暖補助等征免個稅
的處理
B、年終一次性獎金、年終分紅、個人借款、盈余公積或未分配利潤轉(zhuǎn)增注冊資金繳納個
稅的處理
6、企業(yè)在稅務管理中的權利維護和自保措施
⑴企業(yè)的權利和義務
⑵加強業(yè)務學習，掌握新稅法的有關規(guī)定，正確進行財稅處理。
⑶溝通協(xié)調(diào)好稅企關系（溝通協(xié)調(diào)的方法和技巧）
⑷針對本企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營特點及賬務處理情況，將風險控制在自查階段。
①貨幣資金中的自查點
②合理的資產(chǎn)結構比例
③“固定資產(chǎn)”賬戶中所涉及增值稅、營業(yè)稅、企業(yè)所得稅、房產(chǎn)稅的自查點
④“應收賬款”、“預收賬款”、“應付賬款”、“其他應付款”等往來賬戶的自查點
⑤長期和短期借款中利息支出的自查
⑥“應付職工薪酬”中會計與稅務政策的異同的自查
⑦“收入”與“利得”對稅收的影響
⑧ 收入所涉及的增值稅、消費稅、營業(yè)稅的范圍
⑨“視同銷售”“價外費用”的自查
⑩“收入”和“成本”的配比的自查
7、企業(yè)各價值鏈中票具的取得、填開、丟失、退貨、超期未認證等情況的處理（虛開發(fā)
票的處理、取得虛開發(fā)票的處理）
杜秋娟老師的其它課程
營改增后房地產(chǎn)企業(yè)匯繳與清算新風險---營改增后房地產(chǎn)建安企業(yè)匯繳與清算新風險防控【課程背景】根據(jù)總局指示2017年所有企業(yè)的所得稅將歸國稅管理，國稅先進的征管系統(tǒng)及嚴格的征管手段會使原先在地稅“安全”的事項將無法通過而地稅局在移交前后將會對所得稅進行一輪嚴厲的稽查，再加上取消中介強制涉稅鑒證?，納稅人的所得稅風險驟然急升。營改增后地稅局計劃的運動式稽查因國
講師：杜秋娟詳情
運用物流和貿(mào)易行業(yè)的稅收政策規(guī)避風險和節(jié)稅課程背景：我國目前物流、貿(mào)易企業(yè)稅負成本比較高，對于物流、貿(mào)易業(yè)這樣的微利行業(yè)來說較重的稅負無疑會嚴重制約整個行業(yè)的發(fā)展，因此有必要對物流、貿(mào)易企業(yè)所適用的稅收政策進行分析，制定有效合理的納稅籌劃方案，降低物流企業(yè)稅負成本和稅務風險，促進企業(yè)更好發(fā)展。課程大綱：第一部分、物流行業(yè)的相關稅收政策解析運用及稅制改革一、最
講師：杜秋娟詳情
稅改背景下的信息科技型企業(yè)的財務與稅務風險控制一、信息科技型企業(yè)“營改增”節(jié)稅策略及風險管控1、信息科技企業(yè)“營改增”節(jié)稅策略及風險管控2.“營改增”前稅務機關會做什么？3.過渡時期，服務業(yè)“營改增”風險提示4.現(xiàn)代服務業(yè)“營改增”試點的節(jié)稅策略5.增值稅專用發(fā)票管理難點提示6.“營改增”前簽訂經(jīng)濟合同時該注意些啥？7.營改增試點期間現(xiàn)代服務業(yè)稽查案例與警示
講師：杜秋娟詳情
稅改背景下的企業(yè)的財務與稅務風險控制 02.28
稅改背景下的企業(yè)的財務與稅務風險控制一、企業(yè)“營改增”節(jié)稅策略及風險管控1、企業(yè)“營改增”節(jié)稅策略及風險管控2.“營改增”前稅務機關會做什么？3.過渡時期，服務業(yè)“營改增”風險提示4.現(xiàn)代服務業(yè)“營改增”試點的節(jié)稅策略5.增值稅專用發(fā)票管理難點提示6.“營改增”前簽訂經(jīng)濟合同時該注意些啥？7.營改增試點期間現(xiàn)代服務業(yè)稽查案例與警示二、增值稅業(yè)務難點與風險管控
講師：杜秋娟詳情
稅改背景下的信息科技型企業(yè)的財務與稅務風險控制信息科技型企業(yè)增值稅業(yè)務難點與風險管控信息科技企業(yè)軟件產(chǎn)品增值稅即征即退稅收優(yōu)惠適用信息科技企業(yè)嵌入式軟件增值稅即征即退稅收優(yōu)惠適用稅務機關針對即征即退風險管理與企業(yè)應對事項信息科技型企業(yè)技術服務、技術轉(zhuǎn)讓銷售免稅與納稅選擇信息科技型企業(yè)免稅、即征即退進項稅額拆分難點營改增后混合銷售業(yè)務中合同簽訂、發(fā)票開具注意事
講師：杜秋娟詳情
稅則號歸類 02.28
稅則號歸類【課程特色】內(nèi)容的實用性：講授和分享商品歸類海關管理和實務操作技巧，對企業(yè)的關務工作提供切實的指導和幫助；講解的實戰(zhàn)性：以企業(yè)日常經(jīng)營活動中實際發(fā)生的典型案例來解析課程內(nèi)容，以成功的經(jīng)驗解決學員實際工作中的難題；知識的系統(tǒng)性：把握企業(yè)商品歸類工作難點和盲點，讓學員在全程案例教學過程中，充分理解和掌握海關商品歸類的正確操作?！菊n程目標】對國際通用的《
講師：杜秋娟詳情
通信行業(yè)如何應對“營改增” 02.28
通信行業(yè)如何應對“營改增”通信行業(yè)如何應對“營改增”培訓，內(nèi)容有通信行業(yè)“營改增”的特點與新概況，營業(yè)稅改征增值稅的內(nèi)容及對納稅人的影響，應稅服務范圍與納稅義務人，計稅方法及適用稅率，納稅義務發(fā)生時間及納稅地點等，旨在使學員掌握通信行業(yè)如何應對“營改增”技能。課程大綱：一、通信行業(yè)營改增營改增特點與新概況“營改增”背景下房地產(chǎn)企業(yè)土地增值稅清算疑難點解析?重
講師：杜秋娟詳情
農(nóng)產(chǎn)品企業(yè)稅收優(yōu)惠政策及納稅籌劃一、農(nóng)產(chǎn)品企業(yè)增值稅優(yōu)惠政策1.農(nóng)產(chǎn)品企業(yè)購進農(nóng)產(chǎn)品的增值稅抵扣政策。2.財稅[2017]37號文件出臺后農(nóng)產(chǎn)品行業(yè)抵扣政策變化。3.財稅[2017]37號農(nóng)產(chǎn)品食品注釋新政變化與企業(yè)應用4.農(nóng)產(chǎn)品企業(yè)銷售農(nóng)產(chǎn)品的增值稅優(yōu)惠政策。①農(nóng)業(yè)生產(chǎn)者銷售的自產(chǎn)農(nóng)產(chǎn)品免征增值稅?這類農(nóng)產(chǎn)品是指直接從事植物的種植、收割和動物的飼養(yǎng)、捕撈的
講師：杜秋娟詳情
農(nóng)產(chǎn)品食品加工企業(yè)稅收優(yōu)惠政策及納稅籌劃一、農(nóng)產(chǎn)品食品加工企業(yè)增值稅優(yōu)惠政策1.農(nóng)產(chǎn)品食品加工企業(yè)購進農(nóng)產(chǎn)品的增值稅抵扣政策。2.財稅[2017]37號文件出臺后農(nóng)產(chǎn)品食品加工行業(yè)抵扣政策變化。3.財稅[2017]37號農(nóng)產(chǎn)品食品注釋新政變化與企業(yè)應用4.農(nóng)產(chǎn)品食品加工企業(yè)銷售農(nóng)產(chǎn)品的增值稅優(yōu)惠政策。①農(nóng)業(yè)生產(chǎn)者銷售的自產(chǎn)農(nóng)產(chǎn)品免征增值稅?這類農(nóng)產(chǎn)品是指直接
講師：杜秋娟詳情
- [潘文富] 經(jīng)銷商終端建設的基本推進
- [潘文富] 中小企業(yè)招聘廣告的內(nèi)容完
- [潘文富] 優(yōu)化考核方式，減少員工抵
- [潘文富] 廠家心目中的理想化經(jīng)銷商
- [潘文富] 經(jīng)銷商的產(chǎn)品驅(qū)動與管理驅(qū)
- [王曉楠] 輔警轉(zhuǎn)正方式，定向招錄成為
- [王曉楠] 西安老師招聘要求，西安各區(qū)
- [王曉楠] 西安中小學教師薪資福利待遇
- [王曉楠] 什么是備案制教師？備案制教
- [王曉楠] 2024年陜西省及西安市最
- 1社會保障基礎知識(ppt) 21162
- 2安全生產(chǎn)事故案例分析(ppt) 20243
- 3行政專員崗位職責 19050
- 4品管部崗位職責與任職要求 16224
- 5員工守則 15463
- 6軟件驗收報告 15401
- 7問卷調(diào)查表(范例) 15114
- 8工資發(fā)放明細表 14557
- 9文件簽收單 14202
