《財報分析與商業(yè)銀行信貸決策》





財報分析與商業(yè)銀行信貸決策



課程培訓方案






















王宛秋




目前，國內(nèi)商業(yè)銀行進入一個發(fā)展的關鍵時期，經(jīng)濟轉型、利率市場化、互聯(lián)網(wǎng)金融等
諸多外部沖擊和資金流、客戶流和信息流的跨界流動使商業(yè)銀行必須加快調(diào)整發(fā)展戰(zhàn)略
、轉變發(fā)展模式的步伐。不斷深入的改革創(chuàng)新中挑戰(zhàn)與機遇并存，只有不斷提高經(jīng)營定
位、理念和水平，走在差異化、時代化、特色化經(jīng)營的前列，才能使商業(yè)銀行一直保持
良好經(jīng)營態(tài)勢。培訓，作為銀行發(fā)展和人力資源建設的重要一環(huán)，有助于銀行夯實基礎
、開闊眼界、提升服務能力，而財報分析作為信貸決策的重要一環(huán)，是信貸條線特別是
貸前審查審批人員和客戶經(jīng)理必備能力之一。

基于此，根據(jù)銀行需求，有針對性地設計了《財報分析與商業(yè)銀行信貸決策》課程的培
訓，本培訓計劃詳細如下。

一、課程基本情況

|課程題目 |企業(yè)財報分析與商業(yè)銀行信貸決策（案例分析） |
|課程背景 |經(jīng)濟發(fā)展速度放緩環(huán)境下，銀行迫切需要提升判斷企業(yè)風險的能力，通|
| |過財報判斷風險是銀行信貸風控的必經(jīng)之路，商業(yè)銀行信貸環(huán)節(jié)的相關|
| |人員需要了解在當前經(jīng)營環(huán)境下判斷企業(yè)風險的要點。 |
|課程目標 |提升分、支行行長、企金客戶經(jīng)理、貸審人員通過財報判斷企業(yè)風險的|
| |能力 |
|對應需求 |提高貸前審核和信貸整體風控中的財報分析能力 |
|培訓講師 |王宛秋 （講師簡歷附后） |
|課 時 |1-2天，標準課時：6小時/天 |
|培訓日期 |具體時間進一步溝通 |
|上課時間 |上午：9：00-12：00 下午：13：00-16：00（可根據(jù)銀行的時間安排 |
| |調(diào)整） |
|課程教輔 | |
| |1、電腦、投影儀、音頻線、音響； |
| |2、參訓人數(shù)不超過80人 |
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二、課程主要內(nèi)容

|章節(jié) |具體內(nèi)容 |
|第一篇：企業(yè)財|財報是一個從數(shù)據(jù)分析經(jīng)營、從經(jīng)營分析經(jīng)營者的過程 |
|務報告與企業(yè)經(jīng)| |
|營 | |
|第二篇：企業(yè)財|進行資產(chǎn)負債表、利潤表、現(xiàn)金流量表上的關鍵項目及信息特 |
|務報告具體項目|征分析時，如何粗看財報，基于“錢-事-人”的分析思路，初步 |
|和整體的信息意|判斷企業(yè)的基本狀況。 |
|義 |從資產(chǎn)負債表的資產(chǎn)安排中判斷企業(yè)的經(jīng)營能力和水平，在資 |
| |金來源安排中判斷企業(yè)的財務風險偏好，綜合企業(yè)的能力與風 |
| |險偏好。 |
| |從利潤表中看一個企業(yè)“掙錢嗎？”、“哪兒掙的”和“穩(wěn)定性”。 |
| |從現(xiàn)金流表分析中，除了能分析企業(yè) |
| |“有錢沒”，還能看到企業(yè)在做什么。 |
|第三篇：企業(yè)財|如何通過基本財報分析方法的靈活使用，得到準確到位分析結 |
|務報告分析的基|論，達到分析目標。 |
|本方法 |趨勢分析及應用 |
| |結構分析及應用 |
| |比率分析及應用 |
|第四篇：債權人|如何構建一個“多快好省”的財務分析套路。 |
|視角的企業(yè)財務|行業(yè)分析：行業(yè)周期性特點和行業(yè)的價值鏈特征 |
|報告分析的整體|戰(zhàn)略分析：用杜邦分析法，從財報中分析企業(yè)的盈利模式和主 |
|思路和應用 |要風險所在。企業(yè)要掙錢，要么掙得多（銷售凈利率高，比如L|
| |V），要么跑得快（總資產(chǎn)周轉率高，比如Zara），要么充分利|
| |用杠桿（權益乘數(shù)高，比如銀行）。 |
| |能力分析：通過具體全面的財務比率分析，落實對戰(zhàn)略分析中 |
| |掙得多、跑得快、借的多的判斷。 |
| |壓力測試：通過簡易實用的利潤表壓力測試法判斷企業(yè)的承壓 |
| |能力，尤其是在經(jīng)濟下行階段企業(yè)的未來風險程度。 |
| |整體分析 |
|第五篇：虛假財|如何用簡潔有效的方法發(fā)現(xiàn)企業(yè)財報中的問題。 |
|務信息識別 |虛假財務信息的特征 |
| |虛假財務信息的識別方法 |


三、課程特點
1.可操作性，強調(diào)實際應用。
2.強調(diào)提高判斷力，而不是僅僅專注于基本分析方法。
3.提倡大道至簡，提供一種高效、簡潔的授信工作財務分析套路。[pic]

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