企業(yè)所得稅匯算清繳

  培訓講師:宋敏

講師背景:
宋敏—企業(yè)財稅導師企業(yè)財務、稅務審計、融投資、非財專題訓練專家西南大學人事與管理心理學研究生人事廳教育廳注冊會計專業(yè)副教授高級會計師高級心理咨詢師20年企業(yè)財稅咨詢經(jīng)驗西南石油大學榮譽教授四川財經(jīng)職業(yè)學院等多所高職院校特聘校外專家四川職業(yè)培 詳細>>

宋敏
    課程咨詢電話:

企業(yè)所得稅匯算清繳詳細內(nèi)容

企業(yè)所得稅匯算清繳

企業(yè)所得稅匯算清繳

課程大綱

一、企業(yè)所得稅匯算清繳相關(guān)問題
1、匯算清繳的時間(一般企業(yè)&申請辦理注銷登記的企業(yè))
2、匯算清繳的申報方式
3、匯算清繳的申報流程
4、所得稅納稅清繳前的準備工作
5、更正申報的注意事項
二、稅務總局重點匯算政策
1、收入類的問題及政策解讀(收入確認&視同銷售)
如: 從合伙企業(yè)的分成收益是否應該納稅
如:工資薪金與福利的區(qū)別
2、 扣除類的問題及政策解讀
如:職工進行因工作需要,做核酸檢測,票據(jù)為個人名字,是否能扣除
如:扣除部分重要政策規(guī)定(利息費用資本化和費用化、工資與福利的區(qū)別、保

費用中的特殊工種、籌建期間發(fā)生的費用扣除、公益性捐贈、資產(chǎn)折舊與攤銷、

產(chǎn)損失、準備金、加計扣除)
3、跨區(qū)經(jīng)營征管問題及政策解讀
如:跨區(qū)建安征管問題
4、重點稅源企業(yè)
5、企業(yè)稅負率異常


三、企業(yè)所得稅優(yōu)惠政策解讀
1、小微企業(yè)稅收優(yōu)惠
2、研發(fā)費加計扣除
3、高新技術(shù)、軟件和集成電路企業(yè)優(yōu)惠政策
4、固定資產(chǎn)一次性扣除
5、非營利性組織免稅資格申請
四、年度申報表修訂及重點事項填報
1、間接法及遵循的原則
2、核定征收&查賬征收
3、附報資料填報
4、附表填報(收入明細表/成本費用明細表/納稅調(diào)整明細表等)
5、主表填報(A類)
6、優(yōu)惠政策的使用標準
五、企業(yè)所得稅相關(guān)新政策文件清單(不展開講,僅提供政策支持給受訓對象)
1. 財政部
稅務總局關(guān)于支持新型冠狀病毒感染的肺炎疫情防控有關(guān)稅收政策的公告(財政部
稅務總局公告2020年第8號)
2. 財政部
稅務總局關(guān)于支持新型冠狀病毒感染的肺炎疫情防控有關(guān)捐贈稅收政策的公告(財政部
稅務總局公告2020年第9號)
3.
國家稅務總局關(guān)于支持新型冠狀病毒感染的肺炎疫情防控有關(guān)稅收征收管理事項的公告
(國家稅務總局公告2020年第4號)
4. 財政部 稅務總局
國家發(fā)展改革委關(guān)于延續(xù)西部大開發(fā)企業(yè)所得稅政策的公告(財政部
稅務總局國家發(fā)展改革委公告2020年第23號)
5. 財政部 稅務總局《關(guān)于延續(xù)實施普惠金融有關(guān)稅收優(yōu)惠政策的公告》(財政部
稅務總局公告2020年第22號)
等等……
六、企業(yè)所得稅匯算清繳新政解讀
(分別從政策依據(jù)、政策內(nèi)容、要點解析、時間節(jié)點展開)
1、支持新冠防控的有關(guān)政策
2、延續(xù)實施普惠金融稅收政策
3、關(guān)于電影行業(yè)稅費支持政策
4、海南自由貿(mào)易港企業(yè)所得稅優(yōu)惠政策
5、上海自貿(mào)試驗區(qū)臨港新片區(qū)重點企業(yè)所得稅政策
6、集成電路產(chǎn)業(yè)和軟件產(chǎn)業(yè)企業(yè)所得稅政策
7、杭州2022年亞運會和亞殘運會稅收政策
8、公益性捐贈稅前扣除有關(guān)政策
七、實操指導
1、各申報表填制
2、企業(yè)所得稅稅前扣除匯總表
3、特殊情況的補救措施
4、匯算清繳結(jié)束后的稅務處理



























 

宋敏老師的其它課程

企業(yè)投融資與并購重組課程大綱破冰環(huán)節(jié):從房市、股市、貨幣政策——如何看待未來經(jīng)濟走勢主題一:企業(yè)融投資一企業(yè)融資管理1.企業(yè)融資的特點1.融資規(guī)模大2.償還期長3.房地產(chǎn)證券化2.影響融資決策的三大要素2.1風險管理2.2融資期限風險敞口率2.3最佳資本結(jié)構(gòu)3、企業(yè)融資與企業(yè)戰(zhàn)略、策劃、運營和財稅的關(guān)系二、企業(yè)債權(quán)融資1、資金來源渠道1.1產(chǎn)業(yè)鏈融資(無息負

 講師:宋敏詳情


企業(yè)資產(chǎn)管理課程大綱一、企業(yè)資產(chǎn)管理1企業(yè)資產(chǎn)管理的含義2、企業(yè)資產(chǎn)管理驅(qū)動程序3、企業(yè)資產(chǎn)管理的目標3.1提高生產(chǎn)率3.2減少維護成本3.3減少事故和處罰二、貨幣資金管理1、貨幣資金的含義2、貨幣資金的類別2.1現(xiàn)金2.2銀行存款2.3其它貨幣資金3、貨幣資金的管理內(nèi)容3.1確定貨幣資金的最佳持有量3.2現(xiàn)金預算及收支管理3.3銀行存款及賬戶管理三、企業(yè)固

 講師:宋敏詳情


阿米巴理論及案例實操課程背景:在企業(yè)經(jīng)營過程中,很多企業(yè)都存在組織效率低下、利潤微薄、部分各自為政,銷售額增長緩慢,中高層激勵不得法,面對新商業(yè)模式干到無所適從。如果一個企業(yè)沒有一套完整的經(jīng)營管理模式,很難在競爭如此激烈的今天存活并發(fā)展。日本經(jīng)營之神稻盛和夫先生為什么能創(chuàng)造2家世界500強企業(yè),又讓瀕臨破產(chǎn)的日航在極短時間起死回生?是因為他研發(fā)并采用了阿米巴

 講師:宋敏詳情


非財務人員的財務培訓【培訓時間】:2天【培訓對象】:企業(yè)非財務部的中、高層管理人員等【培訓方式】生動授課、多媒體演示、個體實訓、角色扮演、互動交流等使培訓效果達到最好!【課程特色】1.依托于會計學、現(xiàn)行稅法等基礎知識,幫助企業(yè)中高管梳理的會計知識和專業(yè)術(shù)語; 2.正確認知經(jīng)營業(yè)績與企業(yè)利潤,提升管理層對企業(yè)經(jīng)營策略的制定與實施的正確性和有效性; 3.專題解讀

 講師:宋敏詳情


高凈值人群的財務規(guī)劃課程背景:每位成年人從最初踏入職場、開始組建小家庭、在職場中奮斗到中高管,或者自己創(chuàng)業(yè)突圍、慢慢步入中產(chǎn),收入增加卻仍然終日奔波勞累。在人生的不同階段,都有需要研究和探討的財富話題。而共同的訴求往往是:我何時才能不需要為錢工作?我如何才能不缺錢還有充分的時間自由?我如何能不終日忙碌又全家衣食無憂?本課程從“老鼠賽跑”的游戲開始,讓你了解工

 講師:宋敏詳情


后疫情時代下的投資方向解析課程背景:在人生的不同階段,每個家庭都會面臨不同的財務問題。很多沒有接受過系統(tǒng)訓練的人,都會缺乏家庭財務目標、不清楚自己的財務狀況、缺乏有效的家庭理財方案,導致現(xiàn)金流不健康,無法實現(xiàn)家庭財富的有效保值增值,甚至影響到家庭的正常運營。本課程通過深入淺出的分析,呈現(xiàn)家庭理財中常見的誤區(qū),讓大家了解家庭生命周期,明確家庭各階段財務需求,并

 講師:宋敏詳情


家庭生命周期和投資理財規(guī)劃課程背景:在人生的不同階段,每個家庭都會面臨不同的財務問題。很多沒有接受過系統(tǒng)訓練的人,都會缺乏家庭財務目標、不清楚自己的財務狀況、缺乏有效的家庭理財方案,導致現(xiàn)金流不健康,無法實現(xiàn)家庭財富的有效保值增值,甚至影響到家庭的正常運營。本課程通過深入淺出的分析,呈現(xiàn)家庭理財中常見的誤區(qū),讓大家了解家庭生命周期,明確家庭各階段財務需求,并

 講師:宋敏詳情


盡職調(diào)查解析與實操課程背景:在所有金融項目中,第一項重要的工作,就是盡職調(diào)查。盡職調(diào)查,又稱謹慎性調(diào)查,其內(nèi)容包括公司的背景與歷史、公司所處的行業(yè),公司的營銷、制造方式、財務資料與財務制度、研究與發(fā)展計劃等各種相關(guān)的問題。盡職調(diào)查對于項目的投資決策意義重大,詳盡準確的盡職調(diào)查將幫助私募股權(quán)投資者了解企業(yè)情況,減少因雙方信息不對稱產(chǎn)生的諸多問題;調(diào)查結(jié)果將成為

 講師:宋敏詳情


《年度經(jīng)營計劃與全面預算管理》課程大綱【培訓時間】:1-2天【培訓對象】:企業(yè)各部門中高管【培訓方式】理論教學建立框架+案例分析落地實操,使培訓效果達到最好!【課程特色及收益】1. 分析變動成本和固定成本,分析企業(yè)三大期間費用,梳理企業(yè)容易忽視的成本費用盲點;2.建立企業(yè)的管理之道,從年度經(jīng)營計劃入手,發(fā)揮管理職能的五項要素,把企業(yè)的戰(zhàn)略轉(zhuǎn)化為年度任務,并進

 講師:宋敏詳情


企業(yè)財務分析及資金風險管控課程背景:所謂經(jīng)營,數(shù)字和數(shù)據(jù)就是一切,財務數(shù)據(jù)可謂是“企業(yè)經(jīng)營的中樞”,是管理企業(yè)的“儀表盤”,不懂財務數(shù)據(jù)是很難管理好企業(yè)的。而真正的財務數(shù)據(jù)不是一個個枯燥無味的數(shù)字,財務分析能讓企業(yè)管理者讀懂經(jīng)濟現(xiàn)象、企業(yè)的財務狀況和經(jīng)營結(jié)果,這些數(shù)字還能和各個部門的及負責人聯(lián)系起來。企業(yè)的經(jīng)營和管理活動,必須融入財務思維,懂得財務戰(zhàn)略,能透

 講師:宋敏詳情


COPYRIGT @ 2001-2018 HTTP://m.musicmediasoft.com INC. ALL RIGHTS RESERVED. 管理資源網(wǎng) 版權(quán)所有