企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范

企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范
主講：方得昇（股龍）老師/1-2天
-542925179070一、學員收益
00一、學員收益
關鍵詞：內(nèi)控、內(nèi)部控制、基本規(guī)范、內(nèi)控規(guī)范應用指引、風險管理、企業(yè)管理
兩天深入探討，學員可以掌握并了解：
本課程系統(tǒng)地講授內(nèi)部控制的基本理論、基本方法及相關案例，反映五部委聯(lián)合頒布的《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》和《企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范應用指引》等內(nèi)容。
通過本課程的學習，學員能夠運用內(nèi)部控制理論的知識解決工作中潛在和存在的問題。使學生掌握內(nèi)部控制的基本理論和方法，掌握我國新頒布的《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》的框架體系，了解內(nèi)部控制的全員控制與董事會在內(nèi)部控制的實施過程中領導作用之間的關系，熟悉內(nèi)部控制需要遵循的原則，了解風險識別的概念和內(nèi)容，理解風險識別過程，掌握風險識別方法，熟悉內(nèi)部控制五要素之間的關系，系統(tǒng)掌握并更好地應用到實際控制領域中。
通過后四講的學習，熟悉資金活動的主要內(nèi)容和主要風險，熟悉資金活動的業(yè)務流程，掌握關鍵風險點及控制措施；掌握采購、付款的關鍵控制點、控制目標及控制措施；熟悉銷售活動的業(yè)務流程，掌握關鍵風險點及控制措施；對企業(yè)財務報告總控制流程有大致的了解，并掌握財務報告相關關鍵控制點、控制目標及控制措施。通過第八講的學習，了解企業(yè)內(nèi)部控制評價的定義，熟悉內(nèi)部控制評價的內(nèi)容和方法，掌握內(nèi)部控制缺陷認定的種類和標準，掌握內(nèi)部控制評價工作報告。
-542925157480二、適用范圍
00二、適用范圍
董事長、股東、投資人，總裁、總經(jīng)理、財務總監(jiān)、董秘、證券部、投融資負責人等企業(yè)中高層管理人員
專業(yè)服務機構(gòu)人員證券公司、基金管理公司、商業(yè)銀行、投資銀行、信托機構(gòu)、會計師、律師、財務顧問、財經(jīng)公關等
-44069026035三、課程特色
00三、課程特色
本課程結(jié)合講授者直接主導參與的上市公司內(nèi)控咨詢項目實際案例，案例教學；
系統(tǒng)全面的講授、案例分析、實操練習等多種授課形式，從內(nèi)控的架構(gòu)、內(nèi)控理念、內(nèi)控措施、實施模式等方面對《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》的特點進行分解詳述；
既涵蓋內(nèi)部控制的理論淵源、理論體系，又分項介紹各重要經(jīng)濟事項的控制程序、控制方法；
既論述內(nèi)部控制實施的必要性及實施方法，又介紹如何針對內(nèi)部控制情況進行評價；
對學院企業(yè)內(nèi)部控制的構(gòu)建提供具體的指導
-542925161925四、課程大綱
00四、課程大綱
引 言——通過案例看內(nèi)控 【案例研討】
貝爾斯登、AIG、巴林銀行、日本八佰伴、美國安然、英國BP墨西哥灣石油泄露事件、中航油事件……
雷曼兄弟破產(chǎn)與德國最愚蠢的銀行……
河北邯鄲市農(nóng)業(yè)銀行金庫被盜，“小會計”玩轉(zhuǎn)2億元……
為何建內(nèi)控？ 【互動交流】
SOX法案：亂世重典，逼娼為良
世紀之交的8大挑戰(zhàn)
前車之鑒：金融海嘯中的5大投行、次貸危機演變示意圖【案例研討】
全球經(jīng)濟危機下中國企業(yè)的新挑戰(zhàn)是什么？【互動交流】
危機，就在你我的身邊……【互動交流】【情景模擬】
失控 導致 失??！
對美國金融危機的思考
一次重大改革，一場內(nèi)控風暴
為何建內(nèi)控
什么是內(nèi)控
什么是內(nèi)控？【互動交流】
企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范
如何理解內(nèi)部控制
內(nèi)控控什么（18項指引）
組織架構(gòu)
發(fā)展戰(zhàn)略
人力資源
社會責任
企業(yè)文化
資金活動
采購業(yè)務
資產(chǎn)管理
銷售業(yè)務
研究與開發(fā)
工程項目
擔保業(yè)務
業(yè)務外包
財務報告
全面預算
合同管理
內(nèi)部信息傳遞
信息系統(tǒng)如何建內(nèi)控？
如何建內(nèi)控
設計內(nèi)部控制的總體思路
內(nèi)部控制體系建設的理論框架
內(nèi)部控制體系建設的實施方法
內(nèi)部控制建設領域
業(yè)務流程優(yōu)化目標
如何建內(nèi)控？【互動交流】
內(nèi)控如何控
內(nèi)部控制5要素（詳解）
內(nèi)部控制的局限
管理層內(nèi)控職責
實踐中內(nèi)控如何建立和執(zhí)行？【互動交流】【情景模擬】
內(nèi)控規(guī)范實務演示
項目管理架構(gòu)
項目質(zhì)量控制
工作成果介紹【案例研討】
《內(nèi)部控制現(xiàn)狀分析報告》
內(nèi)部控制風險列表
內(nèi)部控制風險矩陣
內(nèi)部風險控制地圖
《風險清單》
《內(nèi)部控制完善整改建議》
《內(nèi)部控制缺陷評價標準》
《企業(yè)內(nèi)控手冊》
內(nèi)部控制制度范例
銀行票據(jù)業(yè)務流程圖
內(nèi)部控制咨詢系統(tǒng)診斷結(jié)果
授權(quán)體系示例
流程框架
內(nèi)控矩陣示例
內(nèi)控發(fā)現(xiàn)與整改示例
內(nèi)控制度的實例演示
“費用支出”業(yè)務活動的內(nèi)控制度流程
培訓與知識轉(zhuǎn)移 【實戰(zhàn)演練】
結(jié)語：扁鵲三兄弟的故事結(jié)語：不治已病治未?。　净咏涣鳌?br /> -52387574930五、教學方式
00五、教學方式
主題演講、案例教學、互動討論、情景模擬、實操演練
-50482586360六、課程時間
00六、課程時間
一到兩天（穿插討論、集中研討）
-54292546355七、課程主旨
00七、課程主旨
成功的企業(yè)離不開完善的內(nèi)部控制體系；內(nèi)控的好壞取決于卓越內(nèi)控團隊與制度！
構(gòu)建企業(yè)內(nèi)部控制制度是企業(yè)適應新的競爭形勢，提高企業(yè)經(jīng)營管理水平和風險防范能力,促進企業(yè)可持續(xù)發(fā)展的迫切需要。
內(nèi)部控制在企業(yè)管理中的地位、國家五部委的要求，都使得內(nèi)部控制成為現(xiàn)代化管理人才所必備的知識。
-48577553975八、延伸閱讀
00八、延伸閱讀
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