審計(jì)方法與技巧(8大問(wèn)題)
培訓(xùn)講師:雷春柱
講師背景:
雷春柱老師?現(xiàn)任某省級(jí)聯(lián)社業(yè)務(wù)管理部總經(jīng)理?歷任市州級(jí)聯(lián)社主任,省級(jí)聯(lián)社稽查大隊(duì)大隊(duì)長(zhǎng)、審計(jì)監(jiān)察部總經(jīng)理?金融本科學(xué)歷?高級(jí)理財(cái)規(guī)劃師,培訓(xùn)師【個(gè)人簡(jiǎn)介】雷老師從事銀行工作32年。先后在農(nóng)行鄉(xiāng)鎮(zhèn)營(yíng)業(yè)所、縣支行、市農(nóng)行、省農(nóng)行、農(nóng)總行《中國(guó)農(nóng) 詳細(xì)>>
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審計(jì)方法與技巧(8大問(wèn)題)
銀行內(nèi)部審計(jì)方法與技巧(八大問(wèn)題)
課程大綱
主 講:雷春柱
常住地址:武漢市
本講義主要內(nèi)容
第一章 關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)性審計(jì)
第二章 關(guān)于合規(guī)性審計(jì)
第三章 經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)
第四章 信訪核查審計(jì)
第五章 關(guān)于不良貸款審計(jì)問(wèn)題
第六章 關(guān)于大數(shù)據(jù)在審計(jì)工作中的運(yùn)用問(wèn)題
第七章 于審計(jì)質(zhì)量控制問(wèn)題
第八章 關(guān)于對(duì)審計(jì)人員要求問(wèn)題
第一章 關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)性審計(jì)
(一)風(fēng)險(xiǎn)審計(jì)的重要性(對(duì)銀行、對(duì)國(guó)家)
(二)當(dāng)前全國(guó)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)形勢(shì)(疫情)
(三)風(fēng)險(xiǎn)審計(jì)的重點(diǎn)任務(wù)(識(shí)別、評(píng)估、控制)
第二章 關(guān)于合規(guī)性審計(jì)
(一)合規(guī)審計(jì)的重要意義
(二)合規(guī)審計(jì)重點(diǎn)任務(wù)
1. 檢驗(yàn)業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)是否合規(guī)。
2. 對(duì)沒(méi)有證據(jù)證明不合規(guī)的業(yè)務(wù),提出盡職免責(zé)建議。
3. 對(duì)不合規(guī)問(wèn)題,界定違規(guī)性質(zhì)輕重。
4. 找出違規(guī)責(zé)任人
5. 對(duì)需要問(wèn)責(zé)的人員提出處理建議。
(三)判定業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)是否符合免責(zé)條件
(四)對(duì)不合規(guī)問(wèn)題如何定性
(五)對(duì)不合規(guī)問(wèn)題如何定責(zé)
(六)審計(jì)人員對(duì)不合規(guī)問(wèn)題如何提出處理意見(jiàn)
第三章 關(guān)于經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)問(wèn)題
(一)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)原則
(二)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)主要內(nèi)容
(三)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)程序
第四章 關(guān)于信訪核查審計(jì)問(wèn)題
(一)信訪核查審計(jì)應(yīng)達(dá)到的目的
(二)收到信訪件的處理
(三)信訪核查程序
(四)信訪核查報(bào)告
第五章 關(guān)于不良貸款審計(jì)問(wèn)題
(一)表內(nèi)不良貸款審計(jì)范圍
(二)表內(nèi)不良貸款審計(jì)方法
(三)表內(nèi)不良貸款審計(jì)主要內(nèi)容與相關(guān)政策依據(jù)
1. 審計(jì)查清:不良貸款真實(shí)反映情況
2. 審計(jì)查清:不良貸款形成原因、違規(guī)情況及責(zé)任人
3. 審計(jì)查清:不良貸款清收情況
4. 審計(jì)查清:不良貸款風(fēng)險(xiǎn)化解情況
5 .審計(jì)查清:不良貸款轉(zhuǎn)讓的合規(guī)情況
6 .審計(jì)查清:不良貸款核銷的合規(guī)情況
7. 審計(jì)查清:貸款本息減免合規(guī)情況
8. 審計(jì)查清:清收費(fèi)用列支的合規(guī)情況
9. 審計(jì)查清:不良貸款清收方法手段的合法合規(guī)情況
第六章 關(guān)于大數(shù)據(jù)在審計(jì)工作中的運(yùn)用問(wèn)題
(一)什么是大數(shù)據(jù)。
(二)如何運(yùn)用大數(shù)據(jù)收集審計(jì)證據(jù)。
(三)建立獨(dú)立的審計(jì)業(yè)務(wù)系統(tǒng),實(shí)施聯(lián)網(wǎng)審計(jì),實(shí)時(shí)進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督。
(四)建立健全數(shù)據(jù)定期報(bào)送制度。
(五)對(duì)大數(shù)據(jù)收集的審計(jì)證據(jù)進(jìn)行交叉檢驗(yàn)。
第七章 于審計(jì)質(zhì)量控制問(wèn)題
(一)審前
(二)審中
(三)審后
第八章 關(guān)于對(duì)審計(jì)人員要求問(wèn)題
(一)審計(jì)人員打鐵做到本身硬,嚴(yán)格約束自己
(二)認(rèn)真履職,對(duì)審計(jì)派出機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé),對(duì)被審計(jì)單位、被審計(jì)人負(fù)責(zé),對(duì)自己負(fù)責(zé),不制造冤假錯(cuò)案
(三)審計(jì)人員要堅(jiān)持原則,伸張正義,客觀公正,敢于替弱者說(shuō)話
(四)妥善處理好與被審計(jì)單位(人)的關(guān)系
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