《國際貿(mào)易和國際物流實操要點與風(fēng)險防控及最新案例解析》

《國際貿(mào)易和國際物流實操要點與風(fēng)險防控及最新案例解析》課程
（課時：1天）
上篇：基礎(chǔ)
一、國際貿(mào)易(重點信用證）
（一）信用證有哪些條款是不能接受的
1. 開具信用證的知識點
2. 與信用證生效方面的軟條款3. 與信用證規(guī)定的單據(jù)相關(guān)的軟條款4. 與裝運條件相關(guān)的軟條款5. 與付款條件相關(guān)的軟條款6. 其他類型的軟條款（二）實務(wù)中常用是T/T，L/C和L/C+ T/T搭配
1. 進(jìn)口業(yè)務(wù)常用的支付方式（1）100% L/C at sight；100% L/C 遠(yuǎn)期;（2）30% T/T預(yù)付，70% L/C at sight 或L/C遠(yuǎn)期；（3）90% L/C at sight，10% L/C 90 days after sight；（4）90% L/C at sight，10%T/T驗收后付；（5）100% L/C，95%發(fā)貨后即付，5%在發(fā)貨后180天付；（6）100% L/C，70%發(fā)貨后即付，30%在發(fā)貨后90天付；（7）20% T/T預(yù)付，收到B/L等單據(jù)后L/C付70%，驗收后30天T/T 5%，一年保證期滿30天T/T 5%；（8）100% L/C ，50%發(fā)貨后即付，50%在發(fā)貨后90天付；（9）100% L/C，驗貨后30天付；（10）30% T/T預(yù)付，70% L/C（發(fā)貨后即付60%，驗收后60天付10%）；（11）60%LC憑報關(guān)單付，35% LC驗收后議付，1年后5%T/T；（12）30% T/T within 30 days after PO issuing,60% L/C at sight,10% L/C at sight after FAC. ( FAC: Final Acceptance Certificate)
2.出口業(yè)務(wù)常用支付方式
(1) 30% T/T deposit, 70% T/T 10 days from date of B/L;
(2) 30% T/T, 70% L/C at sight;
(3) 100% L/C at sight;
(4) 100% L/C at 60 days.
3.L/C付款注意事項
（1）需要注意信用證與裝期的沖突。雙簽合同完成后5個工作日左右能夠開立信用證。
（2）L/C付款注意不要開保兌L/C，報盤中體現(xiàn)不可撤銷跟單信用證。一般適用UCP600。
（注：按照UCP600開立的L/C均為不可撤銷L/C，UCP600 取消了可撤銷L/C）
（3）信用證即期，遠(yuǎn)期不可撤銷跟單信用證。注意開具信用證的時間節(jié)點（爭取5各工作日），看交單文件，交單期，有效期，信用證條款描述，數(shù)量和金額的短溢裝，什么時間提供全套裝港文件掃描件。
4.L/C的實務(wù)與操作
(1) 進(jìn)口商不按時開出L/C
(2）單證不符變成商業(yè)信用
(3）L/C軟條款
① 規(guī)定L/C在開證行另行指示或者通知后才能生效（簡電）
② 規(guī)定必須在貨到達(dá)目的港經(jīng)買方檢驗合格后付款
③ 客檢條款
④ 要求提供較難獲得的單據(jù)
⑤ 要求開證行付款以進(jìn)口商承兌出口商匯票為前提。信用證只有在收到開證申請人的指示后才可生效等
⑥ L/C項下1/3 正本提單直接寄給買方,可否？
(4) 假證。L/C也有作假的，假如出口商初次接觸L/C，可能會被偽造的L/C 騙著發(fā)了貨
(5) 開證銀行資信
(6) L/C所要求的單據(jù)，是否自己都有能力提供
(6) L/C的時間要求
(8) 前后矛盾的條款
(9) 不可能條款
(10) 假遠(yuǎn)期L/C ( Usance Credit Payable at Sight)
如何識別真假假遠(yuǎn)期信用證?
（11）L/C欺詐
（12）L/C欺詐例外
（13）L/C欺詐例外豁免
（14）L/C欺詐和L/C軟條款有何不同
L/C案例分析與經(jīng)驗分享
案例1：銀行雖然只是從表面審核單據(jù)，難道不應(yīng)該通曉各種常識，包括地理常識嗎？
案例2：沒有從通知行收到L/C的修改，客戶承諾接受不符點，發(fā)貨還是不發(fā)貨？
5.出口方開始備貨的前提條件
6.進(jìn)口方開立信用證的前提條件
案例: 開證后，多次修改仍未發(fā)貨。
（三） 國際貿(mào)易合同注意事項
1. 若為信用證付款方式：需要我方根據(jù)開證行申請書模板按照合同內(nèi)容填寫信用證申請書，。待最終無異議需要賣方郵件確認(rèn)后，我們按照最終確定版本開具信用證。注意：嚴(yán)格按照開證時間開具經(jīng)雙方確認(rèn)的信用證。交單期內(nèi)符合要求的交單單據(jù)要到開證行到期。
2. 可能存在的幾個問題
3.貨、證、船、款各環(huán)節(jié)的銜接
案例：上游供應(yīng)商違約，導(dǎo)致與下游客戶產(chǎn)生糾紛
4.合同中的物權(quán)轉(zhuǎn)移點、風(fēng)險劃分點、費用承擔(dān)點
5. 貿(mào)易術(shù)語和所有權(quán)轉(zhuǎn)移
二、國際物流
1、海洋、空運，陸運方式的注意事項
運輸包括集裝箱、散貨、大件都有
2.海運提單和租船提單的有何不同
（1）提單的性質(zhì)和分類，哪些提單需要背書
（2）租船提單的認(rèn)定
（3）L/C規(guī)定可以提交租船提單，銀行才接受，否則銀行不接受租船提單。
提問：L/C規(guī)定提交全套海運提單，受益人某公司提交給銀行的海運提單并未注明SUBJECT TO CHARTER PARTY， 但有注明TO BE USED WITH CHARTER PARTY。開證行能否拒付，為什么？
3、如何選擇承運人或國際貨運代理
4、海洋運輸中的風(fēng)險與防范
5. 海外倉的選擇
海外倉的建立位置，如何運營，如何做到利益最大化，及如遇到政治問題暫停如何把庫存消耗掉，是否可以建立其他銷售渠道。
中亞（烏茲別克斯坦）、南亞、東南亞、印尼建海外倉的建議，未來想要成為分子公司，希望重點布局以上幾個國家，海外倉只是其中一部分內(nèi)容。
6.中亞和南亞的項目口岸現(xiàn)狀，運輸及報關(guān)清關(guān)的速度
7.分享一帶一路一些國家的政策及現(xiàn)狀，后續(xù)的發(fā)展前景，能源重點發(fā)展對象。
8.貿(mào)易和物流的業(yè)務(wù)邊界，物流責(zé)任范圍和貿(mào)易責(zé)任范圍的區(qū)別（業(yè)務(wù)交接中易出現(xiàn)問題）
三、國際貿(mào)易和國際物流風(fēng)險（糾紛與欺詐）防范與解決
（一）十五大主要風(fēng)險
1.貿(mào)易條款風(fēng)險（合同條款有缺陷，價格條款，支付條款，質(zhì)量條款，檢驗條款等）
出口貿(mào)易報價的注意事項
2.交易主體風(fēng)險?（國外供應(yīng)商或者客戶有欺詐行為，不履約，信用風(fēng)險，事后索賠等）
供應(yīng)商（賣方）資質(zhì)審查：審查內(nèi)容為公司注冊信息、營業(yè)范圍、股東信息、銀行信息、銀行流水、審計報告、近三年業(yè)績、銀行資信、國際貿(mào)易地位。
客戶（買方）資格審查：注冊資本金數(shù)額及實繳情況、股權(quán)結(jié)構(gòu)、訴訟信用狀況、近三年的財務(wù)報表、資產(chǎn)狀況?？梢愿鶕?jù)客戶預(yù)防比例情況調(diào)整審查事項。
3.市場風(fēng)險（價格風(fēng)險，匯率風(fēng)險等）
4.政策風(fēng)險（國家政局不穩(wěn)，政府更迭，國別風(fēng)險等）
俄烏沖突，中印邊境沖突，國別風(fēng)險
每個國際出口貿(mào)易國別風(fēng)險及注意事項（歐洲、非洲、中亞、東亞、東南亞）5.結(jié)算環(huán)節(jié)風(fēng)險
晚開具L/C風(fēng)險：賣家追究違約責(zé)任（可能性較小），承擔(dān)裝港滯期費。
6.物流運輸環(huán)節(jié)風(fēng)險
貨物毀損，滅失
貨物延誤
無人提貨，無法提貨，延遲提貨，棄貨，目的港費用，港口代理
交貨期限影響較大因素為船東扣船：例如凱蘭歐洲、XINRUN船東扣貨導(dǎo)致下游無法提貨。與船東溝通一般比較困難。
買方需要及時向賣方提供卸港何裝港代理，根據(jù)銷售終端卸港或無銷售卸港時，使用我方提供的可以進(jìn)行庫存的港口。
案例：凱蘭歐洲船東拒絕卸貨糾紛
無單放貨
拖欠運費，扣單扣貨
海關(guān)扣貨
船舶本身的問題
船齡太老；
案例：俄羅斯供應(yīng)商使用舊船造成晚到中國港，給中方造成巨大損失
船舶裝港裝完貨后駛離裝港，須關(guān)注船舶動態(tài)，謹(jǐn)防出現(xiàn)不正常航運軌跡；
卸港需要滿足船舶吃水要求，船型要求。
案例:嘉能可南非5800CFR船舶航行軌跡異常，超出正常到貨時間。
7.通關(guān)環(huán)節(jié)風(fēng)險（海關(guān)編碼，海關(guān)查驗，原產(chǎn)地，檢驗檢疫等）
裝港報告等草本文件經(jīng)過買方確認(rèn)，賣方及時出具正本裝港報告掃描件發(fā)送給買方，買方根據(jù)裝港報告掃描件進(jìn)行報關(guān)準(zhǔn)備。8.知識產(chǎn)權(quán)風(fēng)險（通關(guān)時防范，專利、商標(biāo)侵權(quán)等）9.不可抗力（情勢變更），合同落空10.爭議解決條款
仲裁條款：適用法律和仲裁地、仲裁中心的選擇。
11.外匯管制合規(guī)風(fēng)險
中國：外匯管制國家。
國外案例：小米因違反印度《外匯管制法》被罰約合48億人民幣。
12.稅務(wù)合規(guī)風(fēng)險
（1）不同國家地區(qū)（新加坡、俄羅斯、中國、香港）的公司稅務(wù)籌劃
（2）公司利潤留在國內(nèi)好還是國外好
（3）有些國家稅收環(huán)境比較復(fù)雜，在出海過程中，很多企業(yè)設(shè)立了海外分支機(jī)構(gòu)，分支機(jī)構(gòu)本部和下級機(jī)構(gòu)共用賬戶，導(dǎo)致較大的稅務(wù)風(fēng)險。
資金監(jiān)管統(tǒng)籌風(fēng)險
很多業(yè)務(wù)涉及不同國家、不同銀行和不同幣種。部分國家和地區(qū)，特別最近幾年部分 “一帶一路” 沿線國家，經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平不高，在政府、地區(qū)、國家金融體系，特別是法律不太完善的情況，資金集中管理對出海的中資企業(yè)來說是巨大考驗。
如果說貿(mào)易款項屬地國無法支付費用，如何更好的解決貿(mào)易收款（中亞、非洲、印尼，國外美元短缺，民間美元回款）。
客戶手里有印尼盾，針對非可自由兌換貨幣回款問題（印尼盾）
14. 外匯貶值風(fēng)險
15.出口管制和經(jīng)濟(jì)制裁風(fēng)險
案例：ZTE， HUAWEI
(二）糾紛（爭議）的預(yù)防與處理
1.爭議的預(yù)防
（1）貿(mào)易爭議發(fā)生的原因
（2）貿(mào)易爭議的預(yù)防要點
（3）常見的規(guī)避風(fēng)險措施
① 規(guī)避政治風(fēng)險和商業(yè)風(fēng)險。 ② 規(guī)避匯率變動風(fēng)險。
規(guī)避匯率風(fēng)險的七種方法。案例：鎖定遠(yuǎn)期外匯匯率
③ 規(guī)避物流運輸風(fēng)險。如投保各種貨物運輸險。
④ 規(guī)避支付風(fēng)險。
⑤ 規(guī)避知識產(chǎn)權(quán)風(fēng)險。如在合同中訂立知識產(chǎn)權(quán)風(fēng)險歸屬，投保知識產(chǎn)權(quán)責(zé)任保險等。
2.索賠的種類
（1）貿(mào)易索賠
（2）物流運輸索賠
（3）保險索賠
3.索賠條款
4.爭議的處理：協(xié)商，調(diào)解，仲裁，法院訴訟
為什么我們建議國際貿(mào)易合同仲裁而不是訴訟？
下篇：提升
一、國際貿(mào)易合同的主要內(nèi)容及注意事項
1.當(dāng)事人：買方和賣方對客戶信用品質(zhì)的認(rèn)定，國際上通常采用“5C”系統(tǒng)來進(jìn)行。
2.貨物本身的內(nèi)容。如商品的描述，質(zhì)量、數(shù)量、包裝等。
3.注意價格術(shù)語
4.交貨期
5.關(guān)于貨款結(jié)算的內(nèi)容
6.五種合同的要點與銜接
7.合同簽訂的其它關(guān)鍵點
結(jié)合案列解析
案例：實際出口的質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)高于客戶要求，客戶欣然付款？
案例：遇到客戶索賠，不予理睬“玩”失蹤可以嗎？
二、合同履行與客戶及供應(yīng)商管理及注意事項
1.合同履行進(jìn)程管理
2.運輸管理
3.客戶和供應(yīng)商管理
（1）客戶管理
（2）供應(yīng)商管理：供應(yīng)商必須有備選，不能唯一。
4.客戶忠誠度的培育
必須以客戶為中心，服務(wù)好客戶
（1） 增加客戶的忠誠度
案例：某大型外貿(mào)企業(yè)，某優(yōu)秀團(tuán)隊管理者如何二十幾年聚焦一個美國客戶，服務(wù)好該客戶，
該客戶忠誠度最高。依此為例，闡述優(yōu)秀的團(tuán)隊管理者應(yīng)該具備的要素。
（2）客戶如果想更換現(xiàn)有供應(yīng)商，如何說法他？
案例：某大型外貿(mào)企業(yè)，某業(yè)務(wù)員成功說服客戶
（3）產(chǎn)品質(zhì)量投訴后，客戶再也不想與我們合作，應(yīng)該通過什么辦法讓客戶回心轉(zhuǎn)意？
案例：某大型外貿(mào)公司業(yè)務(wù)員和美國WALMART的產(chǎn)品質(zhì)量糾紛處理經(jīng)驗
三、新型離岸貿(mào)易
(一）國際貿(mào)易的三個階段
（二）離岸貿(mào)易的概念和特點
1. 離岸貿(mào)易的概念
2. 離岸貿(mào)易的特點
（三）離岸貿(mào)易的類型
1. 按貿(mào)易主體所在地不同分類
2. 按貿(mào)易參與者分類
3. 按照業(yè)務(wù)模式分類
（四）離岸貿(mào)易流程
（五）新型離岸國際貿(mào)易
1. 新型離岸國際貿(mào)易的定義
2. 新型離岸國際貿(mào)易的四種類型
（1）離岸轉(zhuǎn)手買賣的定義
案例分享(古巴案例，德國案例）
境外承包工程第三國采購貨物
轉(zhuǎn)口貿(mào)易（例如迪拜有個項目想從德國或美國直接采購燃機(jī)，資金流必須要通過中國轉(zhuǎn)一下，舉類似案例告知如何操作
案例分享
全球采購
案例分享
委托境外加工
案例分享
香港和新加坡離岸貿(mào)易稅收政策簡介
中國內(nèi)地離岸貿(mào)易系列政策
中國內(nèi)地離岸貿(mào)易發(fā)展歷程
離岸貿(mào)易特征及所需的體系支撐
什么樣的地區(qū)可以發(fā)展離岸貿(mào)易
中國內(nèi)地部分地區(qū)離岸貿(mào)易發(fā)展情況
海南離岸貿(mào)易發(fā)展概況
蘇州離岸貿(mào)易發(fā)展概況
上海離岸貿(mào)易發(fā)展概況
廈門離岸貿(mào)易發(fā)展概況
存在的問題

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