《企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理與內(nèi)部控制》

企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理與內(nèi)部控制
課程背景：
“企業(yè)成長(zhǎng)發(fā)展，各有各的理由，但企業(yè)的破產(chǎn)必然是財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)失控的結(jié)果”。新形勢(shì)新常態(tài)、后疫情時(shí)代、K型復(fù)蘇、國家環(huán)境惡化等背景疊加下，企業(yè)面臨更大的風(fēng)險(xiǎn)。
本課程以最通俗的語言，從幾個(gè)典型案例分析比較入手，首先全面解讀企業(yè)面臨的國內(nèi)外環(huán)境、財(cái)稅政策及技術(shù)環(huán)境和趨勢(shì)等，指出對(duì)企業(yè)面臨風(fēng)險(xiǎn)的影響，然后定義企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)涵，識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的根源，在此基礎(chǔ)上，制定適合企業(yè)發(fā)展的內(nèi)部控制方案，將可能影響企業(yè)最終成果不確定性的各種風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行全面解析，最后給出風(fēng)險(xiǎn)防范及預(yù)警的對(duì)策。
課程收益：
● 認(rèn)識(shí)企業(yè)經(jīng)營中遇到的各種風(fēng)險(xiǎn)，建立正確風(fēng)險(xiǎn)觀
● 掌握處理風(fēng)險(xiǎn)的正確思路，穩(wěn)定有序處理已發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)
● 掌握排查企業(yè)面臨風(fēng)險(xiǎn)的方法，針對(duì)風(fēng)險(xiǎn)設(shè)計(jì)出高效的控制流程，提升內(nèi)控價(jià)值
● 應(yīng)用風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)的方法論，建立有效的內(nèi)控措施
● 掌握落實(shí)內(nèi)控的方法，提高業(yè)務(wù)運(yùn)行效率，達(dá)到降本增效的目標(biāo)
課程時(shí)間：2天，6小時(shí)/天
課程對(duì)象：部門經(jīng)理等企業(yè)管理人員、部門骨干、采購及營銷人員等
課程方式：講師講授、數(shù)據(jù)分析、案例研討、講師點(diǎn)評(píng)、現(xiàn)場(chǎng)咨詢與輔導(dǎo)
課程大綱
案例導(dǎo)入：
1）幾年前萬科年會(huì)的口號(hào)：活下去
2）各國中小企業(yè)壽命對(duì)比
第一講：企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理
一、企業(yè)經(jīng)營過程中面臨哪些風(fēng)險(xiǎn)
1. 外部風(fēng)險(xiǎn)
2. 內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)
3. 按企業(yè)的目標(biāo)風(fēng)險(xiǎn)有哪些類別
二、風(fēng)險(xiǎn)管理思路
1. 收集風(fēng)險(xiǎn)管理初始信息
2. 風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的過程：風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)-風(fēng)險(xiǎn)分析-風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)
3. 風(fēng)險(xiǎn)管理的方案
4. 風(fēng)險(xiǎn)管理的基本流程
5. 如何選擇風(fēng)險(xiǎn)管理策略工具
案例：自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)還是轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)
案例：諾基亞手機(jī)為什么轟然倒塌
第二講：企業(yè)面對(duì)的主要風(fēng)險(xiǎn)與應(yīng)對(duì)
一、戰(zhàn)略涉及的風(fēng)險(xiǎn)及應(yīng)對(duì)
1. 制定風(fēng)險(xiǎn)
2. 實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)
3. 調(diào)整風(fēng)險(xiǎn)
案例：甲公司“多元化戰(zhàn)略”的坎坷之路
二、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)及應(yīng)對(duì)
1. 市場(chǎng)趨勢(shì)風(fēng)險(xiǎn)與應(yīng)對(duì)
2. 分銷風(fēng)險(xiǎn)與應(yīng)對(duì)
案例：SZ公司的消失，引人深思
三、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)方法
1. 籌資管理風(fēng)險(xiǎn)的應(yīng)對(duì)
2. 資金營運(yùn)管理風(fēng)險(xiǎn)與應(yīng)對(duì)
3. 投資管理風(fēng)險(xiǎn)與應(yīng)對(duì)
案例：D公司“光鮮”發(fā)展背后的財(cái)務(wù)隱患
四 運(yùn)營風(fēng)險(xiǎn)的應(yīng)對(duì)
1. 采購業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)
2. 資產(chǎn)管理風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)
3. 銷售業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)
4. 研究與開發(fā)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)
5. 工程項(xiàng)目管理風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)
6. 合同管理風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)
案例：XY公司如何強(qiáng)化采購、銷售等運(yùn)營風(fēng)險(xiǎn)管控
第三講：內(nèi)控體系建設(shè)
思考1：諸葛亮如此聰明，蜀國為何很快滅亡？
思考2：541天無政府，比利時(shí)為何不亂？
思考3：十年前，冰島女總理帶夫人訪華
一、內(nèi)控建設(shè)
互動(dòng)：完善的內(nèi)控建設(shè)能起到哪些作用？
1. 2大境界：最高與最低
案例分析：外資企業(yè)內(nèi)控，國企內(nèi)控，民企內(nèi)控的區(qū)別
2. 4大層次
二、內(nèi)部控制建設(shè)
1. 全面內(nèi)控不一定要全面實(shí)施
2. 18項(xiàng)內(nèi)控的完善
2. 內(nèi)控有“固有局限性”
三、四大內(nèi)控，控全局
1. 財(cái)務(wù)內(nèi)控
2. 業(yè)務(wù)內(nèi)控
3. 資產(chǎn)內(nèi)控
4. 決策內(nèi)控
第四講：內(nèi)部控制流程優(yōu)化
一、優(yōu)化的5個(gè)原則
1. 風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向原則
2. 效率提高原則
3. 流程唯一原則
4. 價(jià)值優(yōu)化原則
5. 持續(xù)改進(jìn)原則
二、優(yōu)化的5個(gè)方法
1. 標(biāo)桿分析法
2. 六西格瑪法
3. ESIA方法
4. ECRS分析法
5. SDCA循環(huán)
三、優(yōu)化的5個(gè)步驟
1. 評(píng)價(jià)
2. 框架初步優(yōu)化設(shè)計(jì)
3. 流程優(yōu)化測(cè)試
4. 改進(jìn)固化
5. 持續(xù)改進(jìn)
第五講：內(nèi)控運(yùn)行缺陷（案例解析）
案例1：招標(biāo)工程量清單漏項(xiàng)
案例2：工程項(xiàng)目開工手續(xù)不全
案例3：未制定有效施工組織方案，工期滯后
案例4：工程項(xiàng)目財(cái)務(wù)核算不規(guī)范
課程結(jié)束，總結(jié)及答疑

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