AEO企業(yè)關務風險管理及稽查新政研討班

AEO企業(yè)關務風險管理及稽查新政研討班

課程背景??? 眼下口岸及其延伸海關監(jiān)管力度逐漸加大，企業(yè)觸犯法規(guī)“底線”而接受處罰的案例也日益趨多，企業(yè)的快速清關以及合規(guī)管理正面臨著前所未有的挑戰(zhàn)。對于企業(yè)高管以及其他相關人員來說，如何有效應對海關稽查，防范和解決海關事務風險，是當下企業(yè)經營活動中不可忽視且應積極面對的一個重大問題。??? 2018年國務院下達給海關的稅收任務歷史性突破了2萬億元，稅收任務重、形勢嚴峻，海關稽查力度、深度都將大幅的加強。伴隨著海關“三查合一”機構改革的完成，部門之間的職責與權限不斷明晰，海關稽查隊伍將更加重視對企業(yè)物流、生產、財務、進出口單證及賬簿的稽查；屆時，不少企業(yè)違規(guī)、違法、走私等情形將逐一浮出水面。企業(yè)如何操作才能合乎海關的監(jiān)管要求，如何協(xié)作才能從容應對海關稽查，不至于因“不懂”觸犯法律而接受相應的處罰？同時，又能怎樣操作才可使企業(yè)由于“疏忽”或是“不小心”犯下錯誤而產生的“連帶效應”降低到最小，從而避免企業(yè)被處罰、被降級的尷尬局面？??? 本次專項培訓就將針對以上背景，分別從海關和AEO企業(yè)的角度深層剖析海關稽查要點及企業(yè)合規(guī)管理的薄弱點；借鑒已發(fā)生的稽查典型案例，對企業(yè)經營活動中的關務風險進行有效排查，并提出行之有效的預防、控制之解決方案。

課程收益

本課程可以讓培訓者獲得以下收益：1. 對全國通關一體化（關檢合并）后，海關的組織架構及其監(jiān)管具有一定的了解，掌握新《稽查條例》的實施與海關稽查的重點，學會如何與海關官員進行積極和有效的溝通；2. 了解海關現行全國性稅收稽查的背景、特點，對企業(yè)經營活動中可能涉及的各類海關事務風險進行預先評估和防控，對已涉的各類企業(yè)海關事務問題進行積極、有效的應對和解決；3. 明了海關對企業(yè)的稽查方式及工作重點，結合企業(yè)實際運營情況及部門間協(xié)作配合程度，探討企業(yè)關務風險合規(guī)體制建立的可行性及相應實施方案，規(guī)避及有效應對海關稽查風險，加快通關速度，降低通關成本。

講師介紹

王華強 海關事務資深專家

??? 現任職于海關總署-上海海關學院，曾在上海海關工作；中國德國商會海關事務高級培訓師、關務顧問；國內多家知名律師事務所、會計事務所海關事務顧問；同時為SHCC海關稅收研究中心和關務研究中心專家組成員，中國海關學會會員。??? 王老師主要從事中國關務研究、咨詢與培訓工作，如HS編碼專業(yè)審核/預歸類建議書出具、價格申報確認/特許權使用費/轉移定價審核、關務風險防控與內審、關務籌劃與合規(guī)管理、AEO高級認證輔導等；王老師長期利用自己的專業(yè)知識與實踐經驗為多家世界500強企業(yè)及國外商會提供進出口貨物通關事務的培訓與貿易合規(guī)咨詢工作；王老師長期致力于關務管理規(guī)律的總結和傳播，他的培訓亦是多年來不斷學習和提煉的智慧凝結。王老師堅持選擇對關務人員有針對性的實用內容，在培訓過程中，精心設計大量案例，用形象通俗的語言來闡明相對枯燥的實務操作，內容扎實，形式活潑，深受學員喜愛。

課程大綱第一部分 海關新政解讀及監(jiān)管措施（關檢合一、單一窗口、自報自繳）1.新《海關稽查條例》修訂釋放的信息2.2019海關新政解讀及配套改革措施剖析3.通關一體化全國推廣與海關稽查的跟進4.企業(yè)自查自報、主動披露與海關稽查5.進出口信用評定與海關稽查對象確定6.企業(yè)如何適應海關常態(tài)化的專項稽查7.AEO企業(yè)核查及監(jiān)管措施8.海關及檢驗檢疫合并對企業(yè)影響……

第二部分 新形勢下的海關稽查重點與企業(yè)有效應對1.2019年全國海關稽查工作要點解讀2.海關下達稽查通知書的誘因有哪幾種3.什么樣的企業(yè)受海關稽查的可能性較大4.海關實施稽查企業(yè)的準備與部門間的配合5.海關的稽查思路、模式，其具體操作流程6.海關稽查部門何種情況下會將案件移交緝私7.如何有效地配合海關稽查同時又能保護自己8.企業(yè)AEO認證與關務風險排查與內審的實施9.企業(yè)被海關稽查及其自查報告及解釋材料準備10.企業(yè)開展關務自查情況匯報及補稅金額估算……

第三部分 AEO企業(yè)經營活動關務風險內部審核1.企業(yè)關務風險現狀、特征、根源及危害2.進出口經營業(yè)務的法律法規(guī)要求及政府關注點3.企業(yè)經營商業(yè)模式選擇與實際業(yè)務實施4.貨代或報關行是否可全權委托，值得托付和信賴5.對經營活動中的“錯誤”申報是否要付法律責任6.國外供應商發(fā)錯貨，國內企業(yè)相應處理方式選擇7.進出口市場準入/準出法規(guī)要求及操作風險防控8.貨物退運海關、商檢、稅務處理細節(jié)及實務操作9.設備、備件等進出口操作及維修業(yè)務開展注意點10.暫時進出口、無代價抵償、租賃等貿易方式選擇11.貨物進出口稅號選擇及企業(yè)稅號申報風險審核12.準確確定貨物稅號的前提及如何進行合規(guī)申報13.海關對稅號進行專項稽查的實施及企業(yè)應對策略14.報關單價格三個確認信息的填報及潛在的風險15.跨國公司交易轉移定價政策的制定及內部內核16.特許權使用費對外支付及相關協(xié)議的合規(guī)審核17.海關對特許權使用費專項稽查及自查自報的處理18.進出口數量、原產地等申報信息的核對與審核19.海關對加工貿易保稅管理的法規(guī)要求及其底線20.企業(yè)開展加工貿易存放、記賬、生產常見風險21.加工貿易企業(yè)外發(fā)加工存在風險及其內部審核22.加工貿易深加工結轉存在問題及企業(yè)間的協(xié)調23.企業(yè)開展加工貿易過程中的串料風險及其處置24.保稅貨物擅自內銷風險評估及補稅、處罰處理25.減免稅設備的處理海關法規(guī)要求及內部風險審核26.企業(yè)合并、分立或是相關信息更改內部風險審核27.減免稅設備的“移作他用”、“租借”等風險處理28.企業(yè)進出口經營業(yè)務風險轉移路徑與選擇、評估……

第四部分 AEO企業(yè)內部審核整改及貿易合規(guī)體系建立1.企業(yè)關務風險內部審核問題整理及整改方案選擇2.關務風險對企業(yè)財務/商業(yè)經營/個人利益的影響3.企業(yè)日常海關事務風險的識別、評估與監(jiān)控處理4.進出口業(yè)務定期貿易及海關事務風險的合規(guī)檢查5.各部門通力協(xié)作，確保公司貿易活動的順利開展6.企業(yè)海關事務內部審計長效機制建立與貿易合規(guī)7. 企業(yè)經營活動中海關事務日常性風險的識別、評估與監(jiān)控8. 企業(yè)相關部門海關事務風險意識的培養(yǎng)及合規(guī)機制的建立9.企業(yè)各部門如何通力協(xié)作，確保公司貿易活動的順利開展

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