企業(yè)內(nèi)部控制
企業(yè)內(nèi)部控制詳細內(nèi)容
企業(yè)內(nèi)部控制
企業(yè)內(nèi)部控制課程大綱
——風險防范策略和方法
總體策略內(nèi)容:
找出企業(yè)內(nèi)部控制及風險的策源地
內(nèi)部控制原理、操作流程、策略與方法
企業(yè)風險管理、內(nèi)部控制風險的解析與應對
交流內(nèi)容:上午9:00-12:00
1. 企業(yè)內(nèi)部控制基本原理解析(2小時)
內(nèi)部控制到底要做什么?從哪個環(huán)節(jié)開始做?:
1、通過對現(xiàn)有企業(yè)管理制度與流程的梳理,找到內(nèi)部控制關(guān)鍵點或者“控制節(jié)點”
2、企業(yè)決策層面對企業(yè)中可能存在的風險所做的決策定位;
3、企業(yè)應先從現(xiàn)有的制度與流程中,進行階段性改造;
設計有效的組織架構(gòu),使管理層能方便地隨時監(jiān)控業(yè)務發(fā)展,并促進公司內(nèi)部信息的
交流和共享。
在組織中貫徹高層領(lǐng)導對于企業(yè)管理控制的正確觀念和風格。
組織控制架構(gòu)和企業(yè)管理控制系統(tǒng)的運作需要不斷地加以監(jiān)督和改善。
2. 企業(yè)內(nèi)部控制的要求與規(guī)范(1小時)
2009年財政部對企業(yè)內(nèi)部控制的新要求
企業(yè)目標與經(jīng)營風險
內(nèi)部控制與企業(yè)戰(zhàn)略執(zhí)行
內(nèi)部控制的管理原則:
牽制原則
崗位匹配原則
高效原則
企業(yè)內(nèi)部控制管理的背景與發(fā)展
COSO 框架下的內(nèi)部控制管理
內(nèi)部控制管理在國內(nèi)的規(guī)范
識別企業(yè)經(jīng)營中的重要風險
風險的定義
企業(yè)的風險偏好
識別企業(yè)運營中的重要風險
確定風險管理的戰(zhàn)略
選擇管理風險的方法
下午:14:00——17:30
三、如何建立企業(yè)內(nèi)部控制機制?(2小時)
企業(yè)內(nèi)部控制的組織與責任
企業(yè)內(nèi)部控制的管理機制
建立內(nèi)部控制的五個流程16個步驟
企業(yè)實施內(nèi)部控制的工具
四、如何企業(yè)內(nèi)部控制手冊(1小時)
企業(yè)內(nèi)部風險自查清單
建立企業(yè)關(guān)鍵風險的數(shù)據(jù)庫
案例1、某個機械制造企業(yè)內(nèi)部控制案例:
該企業(yè)在行業(yè)排名中曾屬于前十名,年利潤水平在1億元,可惜的是,2008年這個企業(yè)卻
面臨被兼并及破產(chǎn)的邊緣,是什么原因造成這個企業(yè)的現(xiàn)狀呢?純粹是金融危機嗎?經(jīng)
過全面落實,發(fā)現(xiàn)企業(yè)內(nèi)部控制存在重大問題。
案例2、某個汽車股份有限公司風險管理案例分析:
這個企業(yè)從事農(nóng)業(yè)汽車的生產(chǎn)及銷售,市場占有率一度達到65%,但近期企業(yè)一直在上轎
車生產(chǎn)線,結(jié)果造成企業(yè)資金緊張,并出現(xiàn)過董事會分岐,團隊資源出現(xiàn)過嚴重危機。
分析:是什么原因造成企業(yè)的業(yè)績下滑?團隊集體辭職?
案例3、4:
某個方便面集團的內(nèi)部控制失敗案例分析
某個汽車企業(yè)內(nèi)部控制成功案例分析
陳光老師的其它課程
智能化財務管理下的全面預算編制與控制調(diào)整課程大綱2020年年度經(jīng)營計劃編制與全面預算控調(diào)【課程背景】2020年1月下旬武漢突發(fā)新冠肺炎疫情,就在肺炎疫情還未結(jié)束之時,企業(yè)如何做好今年全面預算管理的指標調(diào)整,以及如何做好績效的重新界定全面預算作為一種全方位、全過程、全員參與編制與實施的預算管理模式,憑借其計劃、協(xié)調(diào)、控制、激勵、評價等綜合管理功能,整合和優(yōu)化配
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互聯(lián)時代下的稅務籌劃管理 11.03
《2016互聯(lián)網(wǎng)時代-企業(yè)稅務籌劃變革》課程(1-2天)——解構(gòu)稅務規(guī)劃運行規(guī)律,掌握籌劃變革之道課程備注:1.本課程為2015年全新研發(fā);2.本課程由稅務局出身的陳光老師全面研發(fā),具備全方位多角度的視野;3.本課程被北大、清華等多個高級研修班評為最有價值的財務理論創(chuàng)新課程;4.本課程的理論及工具已經(jīng)在近50家企業(yè)和近百家咨詢公司中得到有效應用。一、《201
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營改增全行業(yè)稅務策劃 11.03
《2016營改增時代各行業(yè)企業(yè)稅務應對》課程(2天)——解構(gòu)營改增應對之道課程備注:1.本課程為2016年全新研發(fā);2.本課程由多位資深專家共同研發(fā),具備全方位多角度的視野;3.本課程被北大、清華等多個高級研修班評為最有價值的財務理論創(chuàng)新課程;4.本課程實戰(zhàn)及工具已經(jīng)在近50家企業(yè)和近百家咨詢公司中得到有效應用。一、《營改增時代下的企業(yè)稅務應對》課程背景簡介
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2020財務經(jīng)營分析培訓 11.03
疫情當下,提升財務管理綜合賦能——《2020年財務經(jīng)營分析培訓》課程(1天)——解構(gòu)財務報表分析應對之道課程備注:1.本課程為2020年全新課程;2.本課程專門為公司培訓設計。3.本課程為企業(yè)內(nèi)部培訓,所有資料需注意安全保密。項目背景:◆全國疫情下,企業(yè)財務管理仍要繼續(xù),企業(yè)財務部如何全面提高財務管理賦能和水平?◆我們企業(yè)財務部、高管、業(yè)務核心以什么心態(tài)面對
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《2020年企業(yè)如何合理合規(guī)兩套賬合并為一套賬?課程(2天)——解構(gòu)企業(yè)財務管理應對之道課程備注:1.本課程為2020年全新研發(fā);2.本課程由多位資深專家共同研發(fā),具備全方位多角度的視野;3.本課程被北大、清華等多個高級研修班列為最有價值的財務理論創(chuàng)新課程;一、《2020年企業(yè)如何合理合規(guī)兩套賬合并為一套賬?》課程背景簡介(1)課程背景:2020年,隨著疫情
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《2020-企業(yè)稅務籌劃與利潤創(chuàng)造新博弈》——解構(gòu)稅務規(guī)劃運行規(guī)律,掌握籌劃變革之道課程備注:1.本課程為2020年全新研發(fā);2.本課程由稅務系統(tǒng)出身的陳光老師全面研發(fā),具備全方位多角度的視野;第一部分稅收政策前瞻:前言:2020年稅收政策吃緊,還有哪些“金三角地帶”?2020年3月份起,個人所得稅就要進行自行申報了。如何做好企業(yè)老板,高管員工的個稅籌劃?稅
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《2020-新稅制下傳統(tǒng)中小企業(yè)公司治理與財稅籌劃實戰(zhàn)》——解構(gòu)稅務規(guī)劃運行規(guī)律,掌握籌劃變革之道課程備注:1.本課程為2020年全新研發(fā);2、本課程由稅務系統(tǒng)出身的陳光老師全面研發(fā),具備全方位多角度的視野;第一部分稅收政策前瞻:前言:2020年疫情引發(fā)經(jīng)濟衰退和稅收政策吃緊,還有哪些“金三角地帶”?2020年3月份起,個人所得稅就要進行自行申報了。如何做好
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《2020年企業(yè)如何合理合規(guī)兩套賬合并為一套賬?課程(2天)——解構(gòu)企業(yè)財務管理應對之道課程備注:1.本課程為2020年全新研發(fā);2.本課程由多位資深專家共同研發(fā),具備全方位多角度的視野;3.本課程被北大、清華等多個高級研修班列為最有價值的財務理論創(chuàng)新課程;一、《2020年企業(yè)如何合理合規(guī)兩套賬合并為一套賬?》課程背景簡介(1)課程背景:2020年,隨著疫情
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《2020年金稅三期大數(shù)據(jù)下的稅務危機防范》——解構(gòu)金稅三期后時代稅務規(guī)劃運行規(guī)律,掌握籌劃變革之道課程備注:1.本課程為2020年全新研發(fā);2.本課程由稅務系統(tǒng)出身的陳光老師全面研發(fā),具備全方位多角度的視野;第一部分2020年你了解金稅三期嗎?:一、國地稅合并后增值稅所得稅稅率政策的重大變化1、“互聯(lián)網(wǎng)+稅務”主要體現(xiàn)在哪些方面?金稅三期已經(jīng)基本實現(xiàn)了和銀
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