企業(yè)重組與風(fēng)險(xiǎn)防范
企業(yè)重組與風(fēng)險(xiǎn)防范詳細(xì)內(nèi)容
企業(yè)重組與風(fēng)險(xiǎn)防范
課程大綱
**單元 企業(yè)重組介紹
一、企業(yè)重組概述
【案例導(dǎo)入】經(jīng)典案例
n 什么是企業(yè)重組
【案例分析】某集團(tuán)企業(yè)的上市重組
n 重組標(biāo)的
【學(xué)員討論】下列重組事項(xiàng)涉及的標(biāo)的是什么?
二、企業(yè)重組方式與支付方式
n 企業(yè)重組的6種方式
Ø 法律形式改變
Ø 債務(wù)重組
Ø 股權(quán)收購(gòu)
Ø 資產(chǎn)收購(gòu)
Ø 合并
Ø 分立
n 企業(yè)重組的3種支付方式
Ø 股權(quán)
Ø 非股權(quán)
Ø 股權(quán) 非股權(quán)
n 幾個(gè)概念之間的關(guān)系
Ø 企業(yè)重組與企業(yè)并購(gòu)
Ø 企業(yè)重組、并購(gòu)重組與資產(chǎn)重組
Ø 國(guó)企混改與企業(yè)重組、并購(gòu)重組、資產(chǎn)重組
【學(xué)員討論】某集團(tuán)企業(yè)的上市重組
四、企業(yè)價(jià)值評(píng)估
n 估值定義
n 估值依據(jù)
n 評(píng)估方法
n 評(píng)估方法如何選用
n 估值確定
【案例分析】萬(wàn)達(dá)商業(yè)地產(chǎn)香港IPO的估值
【案例分析】阿里巴巴美國(guó)IPO的估值
【學(xué)員討論】愛(ài)使股份41倍溢價(jià)收購(gòu)游久時(shí)代
五、企業(yè)重組涉稅事項(xiàng)
n 企業(yè)重組稅負(fù)分析
n 企業(yè)重組稅收籌劃
n 企業(yè)重組稅收銜接
Ø 稅收優(yōu)惠政策的銜接
Ø 彌補(bǔ)虧損的銜接
Ø 增值稅留抵事項(xiàng)的銜接
第二單元 企業(yè)內(nèi)部重組
一、企業(yè)內(nèi)部重組概述
n 企業(yè)內(nèi)部重組的概念
n 企業(yè)內(nèi)部重組的動(dòng)機(jī)
二、企業(yè)內(nèi)部重組成本
n 內(nèi)部重組成本的構(gòu)成
n 稅收成本的構(gòu)成
n 稅收成本與重組方案的關(guān)系
三、“零稅負(fù)”重組方案設(shè)計(jì)與實(shí)施
n 重組方案設(shè)計(jì)
Ø 重組方案設(shè)計(jì)的前提
Ø 重組方案設(shè)計(jì)的原則
n “零稅負(fù)”重組方案設(shè)計(jì)
Ø “零稅負(fù)”的概念
Ø “零稅負(fù)”重組方法
Ø “零稅負(fù)”重組方案設(shè)計(jì)三步法
n “零稅負(fù)”重組方案的實(shí)施
Ø 企業(yè)內(nèi)部重組的實(shí)施流程
Ø “零稅負(fù)”重組方案的實(shí)施流程
【學(xué)員討論】如何設(shè)計(jì)某集團(tuán)企業(yè)的“零稅負(fù)”上市重組方案?
第三單元 企業(yè)并購(gòu)
一、并購(gòu)概述
n 并購(gòu)的概念
n 并購(gòu)的類型
n 協(xié)同效應(yīng)
n 并購(gòu)動(dòng)機(jī)分析
二、并購(gòu)流程
n 并購(gòu)8大步驟
n 如何制定并購(gòu)戰(zhàn)略
n 如何制定并購(gòu)目標(biāo)
n 如何搜尋并購(gòu)目標(biāo)
n 如何進(jìn)行調(diào)查評(píng)價(jià)
n 如何設(shè)計(jì)交易結(jié)構(gòu)
n 如何談判簽約
【案例分析】萬(wàn)達(dá)并購(gòu)AMC
三、交易結(jié)構(gòu)
n 設(shè)計(jì)交易結(jié)構(gòu)的原則
n 8種主要交易結(jié)構(gòu)模式的比較
【案例分析】門口的野蠻人—KKR杠桿收購(gòu)RJR
【案例分析】用友軟件(600588)收購(gòu)英孚思為
【案例分析】百元褲業(yè)(002640)收購(gòu)環(huán)球易購(gòu)
【案例分析】中海油收購(gòu)尼克森
四、并購(gòu)成本
n 并購(gòu)成本
n 并購(gòu)成本控制
五、并購(gòu)整合
n 什么是并購(gòu)整合
n 并購(gòu)整合4大維度
n 并購(gòu)整合10大法則
n 并購(gòu)整合10大關(guān)鍵工作
【案例分析】上汽收購(gòu)雙龍——折戟于文化整合
【案例分析】國(guó)美收購(gòu)庫(kù)巴——折戟于人員整合
六、并購(gòu)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別及其防范
n 并購(gòu)風(fēng)險(xiǎn)
Ø 什么是并購(gòu)風(fēng)險(xiǎn)
Ø 并購(gòu)失敗風(fēng)險(xiǎn)高的2個(gè)階段
Ø 全球并購(gòu)效果分析
Ø 中國(guó)滬深上市公司并購(gòu)效果分析
Ø 中國(guó)滬深上市公司并購(gòu)失敗的10大原因
n 并購(gòu)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別
Ø 盡職調(diào)查階段風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別
Ø 合同簽訂履行階段風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別
Ø 交割階段風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別
Ø 并購(gòu)整合階段風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別
Ø 或有負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別
Ø 反并購(gòu)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別
n 并購(gòu)風(fēng)險(xiǎn)防范
Ø 合理制定并購(gòu)戰(zhàn)略
Ø 合理評(píng)估并購(gòu)環(huán)境
Ø 合理進(jìn)行調(diào)查評(píng)價(jià)
Ø 合理識(shí)別并購(gòu)風(fēng)險(xiǎn)
Ø 合理確定企業(yè)估值
Ø 合理評(píng)估并購(gòu)成本
Ø 合理設(shè)計(jì)交易機(jī)構(gòu)
Ø 合理制定整合戰(zhàn)略
【案例分析】金利科技(002464)起訴宇瀚光電實(shí)際控制人
【案例分析】中海油并購(gòu)優(yōu)尼科
【學(xué)員討論】“成功的并購(gòu)”與“并購(gòu)的成功”
雷勛華老師的其它課程
供應(yīng)鏈金融與案例分析(1天) 04.25
供應(yīng)鏈金融與案例分析講師:雷勛華時(shí)長(zhǎng):1天課程收益←全面了解供應(yīng)鏈金融的原理、特征和參與主體←全面掌握4種主要預(yù)付賬款融資模式←全面掌握4種庫(kù)存融資模式←全面掌握6種應(yīng)收賬款融資模式←全面了解供應(yīng)鏈金融模式的創(chuàng)新←全面掌握供應(yīng)鏈金融4大風(fēng)險(xiǎn)及應(yīng)對(duì)措施←全面掌握供應(yīng)鏈金融風(fēng)險(xiǎn)管控思路與措施←全面掌握供應(yīng)鏈金融風(fēng)險(xiǎn)控制創(chuàng)新方法課程對(duì)象:總裁/總經(jīng)理、財(cái)務(wù)總監(jiān)、融
講師:雷勛華詳情
融資租賃業(yè)務(wù)資產(chǎn)管理與風(fēng)險(xiǎn)控制講師:雷勛華時(shí)長(zhǎng):2天課程收益←掌握融資租賃的盈利模式、對(duì)租賃物的要求←掌握融資租賃業(yè)務(wù)流程←掌握融資租賃業(yè)務(wù)的資料清單、主要參數(shù)及價(jià)款支付←掌握12種主要的融資租賃業(yè)務(wù)模式(操作流程、優(yōu)點(diǎn)、適用范圍、文件要求及風(fēng)險(xiǎn)提示)←掌握融資租賃業(yè)務(wù)的全過(guò)程風(fēng)險(xiǎn)管理(事前、事中、事后)←全面掌握融資租賃業(yè)務(wù)的擔(dān)保方式及注意事項(xiàng)課程對(duì)象:融
講師:雷勛華詳情
企業(yè)并購(gòu)過(guò)程中的稅收籌劃與案例分析講師:雷勛華時(shí)長(zhǎng):2天課程收益←掌握并購(gòu)的3大并購(gòu)方式、3大支付方式以及并購(gòu)交易結(jié)構(gòu)←掌握并購(gòu)稅負(fù)與并購(gòu)交易結(jié)構(gòu)的關(guān)系←掌握債轉(zhuǎn)股、股權(quán)轉(zhuǎn)讓、資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓、合并、分立過(guò)程中的增值稅、土地增值稅、企業(yè)所得稅和契稅的籌劃←掌握利用多種并購(gòu)方式進(jìn)行“零稅負(fù)”重組方案設(shè)計(jì)與方案實(shí)施←運(yùn)用實(shí)操案例分析和討論來(lái)加深學(xué)員對(duì)課程的理解課程對(duì)象:
講師:雷勛華詳情
150個(gè)企業(yè)上市疑難問(wèn)題及解決之道講師:雷勛華時(shí)長(zhǎng):5天課程收益←全面掌握企業(yè)上市過(guò)程中可能會(huì)出現(xiàn)的各種問(wèn)題及解決知道課程對(duì)象:公司股東、董事長(zhǎng)/副董事長(zhǎng)、董事、監(jiān)事、經(jīng)理/副經(jīng)理、董事會(huì)秘書(shū)、投資總監(jiān)、風(fēng)控總監(jiān)、財(cái)務(wù)總監(jiān)、審計(jì)總監(jiān)、投資經(jīng)理、風(fēng)控經(jīng)理、財(cái)務(wù)經(jīng)理、審計(jì)經(jīng)理、證券事務(wù)代表/IRM人員、項(xiàng)目經(jīng)理、風(fēng)控人員、財(cái)務(wù)人員、審計(jì)人員、公司其他管理人員;投
講師:雷勛華詳情
存量資產(chǎn)盤(pán)活與案例分析講師:雷勛華時(shí)長(zhǎng):2天課程收益←掌握國(guó)家層面的資產(chǎn)盤(pán)活政策←了解存量資產(chǎn)存在的問(wèn)題,掌握盤(pán)活存量資產(chǎn)的思路←掌握盤(pán)活存量資產(chǎn)的著力點(diǎn)和發(fā)力點(diǎn)←掌握盤(pán)活存量資產(chǎn)的5大方式與3條路徑←掌握盤(pán)活存量資產(chǎn)模式創(chuàng)新思路←掌握8大資產(chǎn)盤(pán)活措施及案例←了解5大資產(chǎn)盤(pán)活的支撐體系←運(yùn)用大量存量資產(chǎn)盤(pán)活案例分析和討論來(lái)加深學(xué)員對(duì)課程的理解課程對(duì)象:公司股
講師:雷勛華詳情
不良資產(chǎn)業(yè)務(wù)實(shí)操與案例分析講師:雷勛華時(shí)長(zhǎng):2天課程收益←全面掌握不良資產(chǎn)的范圍和相關(guān)政策←全面掌握不良資產(chǎn)的一般處置方式←全面掌握不良資產(chǎn)處置的創(chuàng)新模式←全面掌握不良資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)模式←全面掌握不良資產(chǎn)盡職調(diào)查←全面掌握不良資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告審核與不良資產(chǎn)估值←全面掌握不良資產(chǎn)的抵押?jiǎn)栴}及解決辦法←全面掌握不良資產(chǎn)收購(gòu)應(yīng)注意的5大事項(xiàng)←全面掌握不良資產(chǎn)債務(wù)重組6大方法
講師:雷勛華詳情
地方政府債務(wù)化解與案例解析 04.25
地方政府債務(wù)化解與案例解析講師:雷勛華時(shí)長(zhǎng):2天課程收益←掌握35號(hào)文、47號(hào)文和74號(hào)文文件精神←掌握地方政府隱性債務(wù)的識(shí)別方法和主要類型←掌握隱性債務(wù)化解途徑和化解方式←掌握非隱性債務(wù)化解途徑和化解方式←掌握城投企業(yè)債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)和債務(wù)化解途徑與方式←課程運(yùn)用大量案例來(lái)幫助學(xué)員理解重要知識(shí)點(diǎn)課程對(duì)象:公司股東、董事、監(jiān)事、經(jīng)理/副經(jīng)理、其他中高層管理人員課程特
講師:雷勛華詳情
中小企業(yè)融資實(shí)務(wù)操作講師:雷勛華時(shí)長(zhǎng):2天課程收益←掌握中小企業(yè)的融資路徑←掌握股權(quán)融資流程、商業(yè)計(jì)劃書(shū)的撰寫(xiě)、路演技巧、企業(yè)估值及融資協(xié)議簽署←掌握供應(yīng)鏈金融融資方式←掌握融資租賃融資方式←掌握金融機(jī)構(gòu)融資方式←用案例分享方式來(lái)幫助學(xué)員掌握融資操作技能課程對(duì)象:公司董事長(zhǎng)、總經(jīng)理、副總經(jīng)理、融資負(fù)責(zé)人、融資主管和融資經(jīng)辦人員、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人、財(cái)務(wù)主管和財(cái)務(wù)人員
講師:雷勛華詳情
資產(chǎn)證券化實(shí)務(wù)操作與案例分析講師:雷勛華時(shí)長(zhǎng):2天課程收益■全面了解資產(chǎn)證券化模式、交易結(jié)構(gòu)及操作步驟■全面掌握信貸資產(chǎn)證券化基本條件、交易結(jié)構(gòu)、監(jiān)管審核流程、操作流程■全面掌握資產(chǎn)支持專項(xiàng)計(jì)基本條件、交易結(jié)構(gòu)、監(jiān)管審核流程、操作流程■全面掌握資產(chǎn)支持票據(jù)基本條件、交易結(jié)構(gòu)、監(jiān)管審核流程、操作流程■全面掌握保險(xiǎn)業(yè)資產(chǎn)支持計(jì)劃基本條件、交易結(jié)構(gòu)、監(jiān)管審核流程、
講師:雷勛華詳情
REITs操作實(shí)務(wù)與案例分析講師:雷勛華時(shí)長(zhǎng):2天課程收益←了解REITs的概念及分類←了解公募REITs的分類及產(chǎn)品特征←掌握私募REITs操作實(shí)務(wù)←掌握公募REITs項(xiàng)目及基礎(chǔ)資產(chǎn)要求←掌握公募REITs交易結(jié)構(gòu)、股債比結(jié)構(gòu)搭建及股權(quán)轉(zhuǎn)讓?xiě)?yīng)注意的問(wèn)題←掌握公募REITs的估值方法、定價(jià)機(jī)制與流程,以及幾個(gè)典型行業(yè)的估值分析←掌握公募REITs的治理結(jié)構(gòu)←
講師:雷勛華詳情
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