建筑業(yè)營改增面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)、難點(diǎn)
建筑業(yè)營改增面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)、難點(diǎn)詳細(xì)內(nèi)容
建筑業(yè)營改增面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)、難點(diǎn)
**章 增值稅的相關(guān)知識
什么是增值稅
增值稅的適用范圍
增值稅的原理
增值稅的計(jì)算
第二章 增值稅擴(kuò)圍主要背景
國家為什么要擴(kuò)大增值稅范圍
擴(kuò)大增值稅的背后對國家和企業(yè)有什么好處
第三章 營改增時(shí)間表
截止2015年已完成的時(shí)間表
2016年的時(shí)間表
第四章 營業(yè)稅改征增值稅試點(diǎn)相關(guān)政策解讀
財(cái)政部、國稅總局《關(guān)于印發(fā)〈營業(yè)稅改征增值稅試點(diǎn)方案〉的通知》（財(cái)稅〔2011〕110號）
1.改革試點(diǎn)的范圍與時(shí)間
2.改革試點(diǎn)的主要稅制安排
財(cái)政部、國家稅務(wù)總局《關(guān)于在上海市開展交通運(yùn)輸業(yè)和部分現(xiàn)代服務(wù)業(yè)營業(yè)稅改征增值稅試點(diǎn)的通知》（財(cái)稅[2011]111號）
國家稅務(wù)總局《關(guān)于上海市營業(yè)稅改征增值稅試點(diǎn)增值稅一般納稅人資格認(rèn)定有關(guān)事項(xiàng)的公告》（國家稅務(wù)總局公告2011年第65號）
國家稅務(wù)總局《關(guān)于啟用貨物運(yùn)輸業(yè)增值稅專用發(fā)票的公告》（國家稅務(wù)總局公告2011年第74號）
財(cái)政部、國稅總局《關(guān)于在北京等8省市開展交通運(yùn)輸業(yè)和部分現(xiàn)代服務(wù)業(yè)營業(yè)稅改征增值稅試點(diǎn)的通知》（財(cái)稅〔2012〕71號）
第五章 營改增將對建筑業(yè)產(chǎn)生哪些影響
施工企業(yè)的實(shí)際稅負(fù)很可能會增加（稅負(fù)測算表）
商品混凝土等材料增加稅負(fù)
建筑勞務(wù)費(fèi)增加稅負(fù)
動產(chǎn)租賃業(yè)增加建筑業(yè)稅負(fù)
發(fā)票的收集和認(rèn)證工作難度大
個(gè)人所得稅的稅負(fù)可能會受到波及而增加
稅制改革對掛靠的項(xiàng)目沖擊大
會計(jì)核算方法需要轉(zhuǎn)變
發(fā)票管理制度要改變
財(cái)務(wù)人員結(jié)構(gòu)要改變
企業(yè)、老板及直接責(zé)任人涉稅風(fēng)險(xiǎn)大大增加
供應(yīng)商的合作方式要改變
融資方式及融資成本會改變
購銷合同條款都要改變
稅務(wù)籌劃方式要改變
稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管控的方向要改變
第六章 營改增的主要風(fēng)險(xiǎn)及管控（“6”類合同的涉稅風(fēng)險(xiǎn)管控）
虛開增值稅專用發(fā)票的風(fēng)險(xiǎn)
“實(shí)際結(jié)算法”賬務(wù)處理的稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)
掛靠工程
被掛靠工程
建設(shè)方代施工方支付水電費(fèi)
建筑總承包合同違約金的稅收風(fēng)險(xiǎn)
股東無償借用公司資金的涉稅風(fēng)險(xiǎn)
企業(yè)使用個(gè)人股東的借款的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)
投資者將企業(yè)資金用于消費(fèi)性支出或財(cái)產(chǎn)性支出涉稅風(fēng)險(xiǎn)及控制策略
發(fā)票相關(guān)的涉稅風(fēng)險(xiǎn)
廢料、邊角料的涉稅風(fēng)險(xiǎn)
跨年度費(fèi)用的涉稅風(fēng)險(xiǎn)控制
車輛使用費(fèi)報(bào)銷中的涉稅風(fēng)險(xiǎn)
承包項(xiàng)目的涉稅風(fēng)險(xiǎn)
第七章 營改增的主要難點(diǎn)及對策（建筑安裝行業(yè)的涉稅 “25” 難題處理）
部分成本無法取得進(jìn)項(xiàng)發(fā)票
查賬征收
甲供材
分包工程
已完工未結(jié)算的項(xiàng)目
未完工的項(xiàng)目（營改增前）
未完工的項(xiàng)目（營改增后）
稅收征管法的影響
第八章 如何管理進(jìn)項(xiàng)稅
進(jìn)項(xiàng)管理的目標(biāo)
關(guān)鍵名詞的解釋
進(jìn)項(xiàng)管理所涉及的業(yè)務(wù)流程圖
進(jìn)項(xiàng)抵扣憑證管理流程圖
進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出流程圖
不可抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅
第九章 如何管理銷項(xiàng)稅
銷項(xiàng)管理的目標(biāo)
工程收入的確認(rèn)
銷項(xiàng)發(fā)票管理
第十章 營改增的其他籌劃
公司關(guān)于“營改增”的管理籌劃
營改增前降低增值稅稅負(fù)的準(zhǔn)備
建筑施工、建材合同中關(guān)于發(fā)票條款的處理
建筑業(yè)營改增建設(shè)工程計(jì)價(jià)規(guī)則的調(diào)整
營改增后應(yīng)當(dāng)如何跟關(guān)聯(lián)方簽訂分包合同
人工成本占30%左右無發(fā)票抵扣的解決思路
設(shè)備的折舊、設(shè)備設(shè)施租賃的利用
分包業(yè)務(wù)的準(zhǔn)備與銜接
應(yīng)對建筑業(yè)勞務(wù)發(fā)生地的稅收管理模式
跨期合同與開具發(fā)票、收款時(shí)間的銜接
第十一章 建筑業(yè)對營改增的全面準(zhǔn)備工作
設(shè)立營改增小組
業(yè)務(wù)梳理
稅務(wù)影響測算
集團(tuán)內(nèi)部相關(guān)制度、手冊的制定
培訓(xùn)
成立平臺公司（供應(yīng)鏈、勞務(wù)）
重新審閱合同版本
提前各項(xiàng)目成本結(jié)算工作安排
梳理供應(yīng)商信息
梳理甲方業(yè)主信息
對子公司的要求
第十二章 各部門需做的配合表
財(cái)務(wù)部
采購部
項(xiàng)目部
商務(wù)部
其他部門
王海老師的其它課程
《人工智能與商業(yè)銀行業(yè)務(wù)創(chuàng)新》——建立在機(jī)器學(xué)習(xí)上的銀行創(chuàng)新課程背景：未來的商業(yè)銀行是如何運(yùn)營的？為什么創(chuàng)新是商業(yè)銀行運(yùn)營的核心？當(dāng)下商業(yè)銀行儲備什么樣的人才，以應(yīng)對未來的競爭格局？截止2018年，中國已達(dá)7億移動支付用戶。越來越多的人通過移動互聯(lián)網(wǎng)平臺進(jìn)行溝通、應(yīng)用、采購、支付。同時(shí)，我們也生活在一個(gè)機(jī)器學(xué)習(xí)+數(shù)據(jù)+算法的時(shí)代，AI、數(shù)據(jù)、算法無處不在，未
講師：王海詳情
數(shù)據(jù)驅(qū)動業(yè)務(wù)——數(shù)據(jù)中臺的概念與應(yīng)用培訓(xùn)核心思想截止2019年，中國已達(dá)9.5億互聯(lián)網(wǎng)用戶，越來越多的人通過互聯(lián)網(wǎng)平臺進(jìn)行數(shù)以億計(jì)的溝通、應(yīng)用、采購、支付等活動，每天海量的數(shù)據(jù)與業(yè)務(wù)根本不可能通過人工來完成。而企業(yè)傳統(tǒng)的IT系統(tǒng)無法滿足今天商業(yè)環(huán)境的變化，必須借助大數(shù)據(jù)、云計(jì)算、物聯(lián)網(wǎng)、人工智能等智能化平臺來實(shí)現(xiàn)。對于傳統(tǒng)企業(yè)來說，今天是一個(gè)艱難的時(shí)刻，下一
講師：王海詳情
基于用戶場景體驗(yàn)的“敏捷銀行”批量獲客策略——在不確定環(huán)境下敏捷創(chuàng)新實(shí)施手冊課程背景：近年來，國內(nèi)外的領(lǐng)先銀行紛紛全力投入業(yè)務(wù)創(chuàng)新與轉(zhuǎn)型。截至2020年，中國互聯(lián)網(wǎng)金融的市場滲透率已達(dá)62，移動支付用戶超過7億人。全球1000大企業(yè)里面，67已經(jīng)把數(shù)字化與敏捷創(chuàng)新定為企業(yè)級轉(zhuǎn)型戰(zhàn)略。從全球來看，國際領(lǐng)先的銀行平均每年投入稅前利潤的1720用于數(shù)字化與敏捷轉(zhuǎn)型
講師：王海詳情
區(qū)塊鏈技術(shù)與央行數(shù)字貨幣在商業(yè)銀行應(yīng)用案例解析課程背景：加快推動區(qū)塊鏈技術(shù)和產(chǎn)業(yè)創(chuàng)新發(fā)展，把區(qū)塊鏈作為核心技術(shù)自主創(chuàng)新重要突破口。區(qū)塊鏈技術(shù)應(yīng)用已延伸到數(shù)字金融、物聯(lián)網(wǎng)、智能制造、供應(yīng)鏈管理、數(shù)字資產(chǎn)交易。——習(xí)近平在中央政治局集體學(xué)習(xí)講話區(qū)塊鏈技術(shù)是商業(yè)銀行轉(zhuǎn)型的關(guān)鍵機(jī)遇，共同組成智能時(shí)代的四項(xiàng)技術(shù)：A（ArtificialIntelligence，人工智
講師：王海詳情
商業(yè)銀行數(shù)字化轉(zhuǎn)型案例分析與實(shí)操——在不確定環(huán)境下數(shù)字化轉(zhuǎn)型實(shí)戰(zhàn)手冊課程背景：近年來，國內(nèi)外的領(lǐng)先銀行紛紛全力投入業(yè)務(wù)數(shù)字化創(chuàng)新與轉(zhuǎn)型。截至2020年，中國互聯(lián)網(wǎng)金融的市場滲透率已達(dá)62，移動支付用戶超過7億人。全球1000大企業(yè)里面，67已經(jīng)把數(shù)字化與敏捷創(chuàng)新定為企業(yè)級轉(zhuǎn)型戰(zhàn)略。從全球來看，國際領(lǐng)先的銀行平均每年投入稅前利潤的1720用于數(shù)字化與敏捷轉(zhuǎn)型。
講師：王海詳情
銀行網(wǎng)點(diǎn)智能化運(yùn)營課程背景：網(wǎng)點(diǎn)是銀行的門面，是銀行的利潤來源點(diǎn)。近年來，中國銀行業(yè)開啟了銀行網(wǎng)點(diǎn)智能化戰(zhàn)略轉(zhuǎn)型，關(guān)于銀行網(wǎng)點(diǎn)的去留討論愈發(fā)激烈，從網(wǎng)點(diǎn)中心論，到網(wǎng)點(diǎn)無用論……以及商業(yè)銀行網(wǎng)點(diǎn)數(shù)量上“關(guān)停潮”。正如1994年，比爾蓋茨說“商業(yè)銀行將成為二十一世紀(jì)的恐龍”。然而銀行網(wǎng)點(diǎn)的主要功能仍然是吸儲，隨著金融科技和手機(jī)銀行的發(fā)展、網(wǎng)點(diǎn)租金和人工成本上漲、
講師：王海詳情
數(shù)字化轉(zhuǎn)型下的銀行業(yè)變局課程背景：近年來，國際和國內(nèi)的領(lǐng)先銀行紛紛全力投入數(shù)字化轉(zhuǎn)型。截至2022年，中國數(shù)字化對金融行業(yè)的市場滲透率已達(dá)62，移動支付用戶超過7億。在全球1000大銀行中，67已經(jīng)把數(shù)字化轉(zhuǎn)型定為企業(yè)級戰(zhàn)略。從全球來看，國際領(lǐng)先的外資銀行平均每年投入稅前利潤的1720用于數(shù)字化轉(zhuǎn)型和創(chuàng)新。思考：當(dāng)下各行各業(yè)的數(shù)字化轉(zhuǎn)型中，商業(yè)銀行將受到了哪
講師：王海詳情
碳達(dá)峰碳中和與綠色金融 03.05
碳達(dá)峰碳中和與綠色金融課程背景：2020年9月，中國向全世界宣布二氧化碳排放力爭于2030前達(dá)到峰值，2060年前實(shí)現(xiàn)碳中和的目標(biāo)，碳達(dá)峰、碳中和成為媒體輿論熱詞和社會焦點(diǎn)。全國各行業(yè)應(yīng)對氣候變化與碳中和的關(guān)注被點(diǎn)燃，中國也將成為全球低碳實(shí)踐的創(chuàng)新者、引領(lǐng)者。未來在能源、制造、農(nóng)業(yè)、交通等領(lǐng)域碳排放將面臨各種挑戰(zhàn)與新技術(shù)，以阻止全球變暖，避免氣候變化帶來的最
講師：王海詳情
《區(qū)塊鏈技術(shù)與央行數(shù)字貨幣在商業(yè)銀行中的應(yīng)用》——商業(yè)銀行如何挖掘區(qū)塊鏈的金礦課程背景：加快推動區(qū)塊鏈技術(shù)和產(chǎn)業(yè)創(chuàng)新發(fā)展，把區(qū)塊鏈作為核心技術(shù)自主創(chuàng)新重要突破口。區(qū)塊鏈技術(shù)應(yīng)用已延伸到數(shù)字金融、物聯(lián)網(wǎng)、智能制造、供應(yīng)鏈管理、數(shù)字資產(chǎn)交易。——習(xí)近平在中央政治局集體學(xué)習(xí)講話中國經(jīng)歷了改革開放40年來波瀾壯闊的發(fā)展，截止2020年，中國已達(dá)7億移動支付用戶。目前
講師：王海詳情
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