《數(shù)字化時代——企業(yè)內(nèi)控合規(guī)與風險管理》

如何拒絕不良操作，充分發(fā)揮內(nèi)部控制信息化作用？
數(shù)字代時代——企業(yè)內(nèi)控合規(guī)與風險管理
主講：郝卯花
【課程背景】
美國的管理學家羅伯特安東尼說：“管理企業(yè)就好比駕駛一輛汽車，車速越快，越需要好的控制系統(tǒng)?！蓖晟频膬?nèi)部控制體系就是企業(yè)的控制系統(tǒng)。
在激烈的市場競爭中，隨著企業(yè)業(yè)務(wù)的不斷發(fā)展、控制環(huán)節(jié)增多，資金和庫存流動速度快，日常收付款頻繁，不可避免發(fā)生出現(xiàn)人為舞弊的管理漏洞。而大數(shù)據(jù)、人工智能、物聯(lián)網(wǎng)、5G等數(shù)字技術(shù)的迅速發(fā)展對于傳統(tǒng)企業(yè)風險管理帶來顯著影響。當下多數(shù)企業(yè)重發(fā)展，輕管理，存在著收入流失、成本控制力度不夠，資產(chǎn)嚴重浪費和損失的問題，加之人員變動頻繁 ，導(dǎo)致內(nèi)部控制制度或不完善，或流于形式。數(shù)字經(jīng)濟的發(fā)展使得企業(yè)風險管理呈現(xiàn)著新的發(fā)展趨勢，商業(yè)模式也需隨之調(diào)整，企業(yè)風險管理如何推動企業(yè)商業(yè)模式創(chuàng)新，是數(shù)字時代企業(yè)塑造核心競爭力的關(guān)鍵。
在工作中，您是否遇到過以下情形：
數(shù)字經(jīng)濟下企業(yè)風險管理面臨哪些新的問題？
數(shù)字化企業(yè)風險管理體系該如何建設(shè)？
在采購環(huán)節(jié)中，有沒有因為選錯供應(yīng)商而造成嚴重損失或不必要的浪費？
在銷售業(yè)務(wù)中，各個環(huán)節(jié)的風險把控點在哪里？
在財務(wù)內(nèi)部流程操作中，雖然建立了制度但仍然出現(xiàn)了一些差錯或問題？
內(nèi)控制度建起來了，如何實施落地？
……
本課程課程將結(jié)合風險管理實踐的發(fā)展，充分挖掘數(shù)字技術(shù)如何賦能傳統(tǒng)風險管理，結(jié)合豐富的案例一一解答這些問題，提出切實可行的建議。老師會用大量的案例對企業(yè)建立內(nèi)控體系的實務(wù)進行分析和講解。以業(yè)務(wù)模塊為主，通過教訓(xùn)總結(jié)、經(jīng)驗分享等形式分析各業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)的設(shè)計和執(zhí)行過程中的核心和關(guān)鍵點，幫助企業(yè)控制風險，建立適合企業(yè)發(fā)展的內(nèi)控體系，有效防止“跑、冒、滴、漏”等嚴重的經(jīng)濟損失。
【課程收益】
了解數(shù)字化下企業(yè)風險管理的特點、困境與新問題
掌握數(shù)字化企業(yè)風險管理體系與技術(shù)邏輯架構(gòu)
掌握各個具體業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)中存在的風險以及解決策略
掌握內(nèi)部控制活動設(shè)計和執(zhí)行中應(yīng)注意的要點和問題
提升企業(yè)員工和管理者主動的風險管理意識與管理能力
?（12小時的課程，共分9大業(yè)務(wù)模塊，50個內(nèi)控案例、多樣的現(xiàn)場互動）
【課程特色】通過精彩的實戰(zhàn)案例分享、豐富實用的內(nèi)容、生動風趣的現(xiàn)場互動、真正解決企業(yè)日常內(nèi)控合規(guī)管理中的實際問題。
【課程對象】負責內(nèi)部控制和內(nèi)部審計部門的經(jīng)理、主管和其他管理人員；財務(wù)與其他職能部門的經(jīng)理和管理人員；總經(jīng)理、財務(wù)總監(jiān)、其他相關(guān)的高級管理人員及企業(yè)投資人
【課程時間】6-12小時
【課程大綱】
一、數(shù)字時代企業(yè)風險管理的新變化
1、數(shù)字時代“風險”的特征
2、企業(yè)風險管理實踐的困境
3、數(shù)字時代企業(yè)風險管理需要關(guān)注的新問題
法律合規(guī)風險
數(shù)字安全風險
二、數(shù)字化下企業(yè)風險管理體系
1、數(shù)字化企業(yè)風險管理體系
2、數(shù)字化企業(yè)風險管理的技術(shù)邏輯架構(gòu)
基礎(chǔ)層、運營層、應(yīng)用層
三、為什么核算會計向管理會計轉(zhuǎn)型會成為行業(yè)內(nèi)的趨勢？
1. 核算會計向管理會計轉(zhuǎn)型的必要性
2. 來自企業(yè)的聲音
3. 機器人已進入會計領(lǐng)域，傳統(tǒng)會計何去何從？
4. 財務(wù)概念扭曲，信息不對稱，缺乏溝通
5. 財務(wù)會計角色：過去、現(xiàn)在、未來
四、企業(yè)為什么要做內(nèi)控？有哪些理解誤區(qū)？
1. 什么是內(nèi)部控制
2. 為什么中國的民營企業(yè)平均壽命短？
管理
風險意識
內(nèi)控的理解誤區(qū)
3. 當前傳統(tǒng)模式下企業(yè)內(nèi)控管理現(xiàn)狀、
4. 為什么要做內(nèi)控與合規(guī)管理？
五、數(shù)字化時代，如何搭建內(nèi)部控制體系框架？
1. 內(nèi)部控制目標
2. 內(nèi)部控制的基礎(chǔ)知識：原則、作用、舞弊三角模型、類型
3. 內(nèi)部控制五要素：控制環(huán)境、風險評估、控制活動、信息與溝通、內(nèi)部監(jiān)控
4、內(nèi)部控制的控制測試的目標與方法
內(nèi)部控制評價報告的編制
六、如何理解內(nèi)控的風險因素及關(guān)注點。
各行業(yè)排名前10的最主要風險因素
五大風險因素總結(jié)
事前控制，防患于未然
中國企業(yè)面臨的重大財務(wù)風險
企業(yè)實際工作中控制制度的關(guān)注要點
有效溝通對于企業(yè)內(nèi)控管理的重要性
提升內(nèi)部控制及合規(guī)管理的措施有哪些？
改變財務(wù)概念扭曲的現(xiàn)象
實施“大財務(wù)”戰(zhàn)略
實現(xiàn)管理手段精細化
建立嚴密的內(nèi)控體系
內(nèi)部控制的類型
各個業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)存在的內(nèi)控風險有哪些？如何防范？
1. 采購與付款環(huán)節(jié)環(huán)節(jié)的風險與管控
不相容職務(wù)分離
驗收與付款、詢價機制、驗收與付款、出入庫管理
2. 生產(chǎn)與存貨環(huán)節(jié)的內(nèi)部控制
3. 銷售與收款環(huán)節(jié)內(nèi)部控制
1）銷售價格的管控環(huán)節(jié)可能出現(xiàn)的問題與措施
2）銷售合同的管理
3）收款結(jié)算環(huán)節(jié)常見舞弊情形與案例分享
4）應(yīng)收賬款管理
5. 固定資產(chǎn)管理
6. 財務(wù)部門資金風險管理
資金的管控
報銷制度及流程設(shè)計的管控
發(fā)票管控關(guān)鍵點
資產(chǎn)盤點制度
7. 其他風控點 ：
績效管理
管理人員績效考核政策及應(yīng)用不得當引發(fā)的風險
財務(wù)人員績效工資的設(shè)置思路
工程建造、改造控制
預(yù)算執(zhí)行與分析管理
降低成本費用的思路及意義
九、如何保障內(nèi)部控制實施與執(zhí)行？
舞弊的責任預(yù)防和控制
內(nèi)部審計在內(nèi)控中的重要性
內(nèi)控執(zhí)行過程中的常見誤區(qū)
總結(jié)

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