銀行財務(wù)風(fēng)險管控

模塊一：內(nèi)部控制與風(fēng)險管理體系概述

? 案例：資金為什么不翼而飛？

? 企業(yè)舞弊與風(fēng)險防范

? 內(nèi)部控制與風(fēng)險管理經(jīng)典框架

?商業(yè)銀行相關(guān)課程推薦“商業(yè)銀行” 商業(yè)銀行風(fēng)險導(dǎo)向內(nèi)部審計  (3.5天)商業(yè)銀行風(fēng)險導(dǎo)向內(nèi)部審計培訓(xùn)，幫助內(nèi)審人員快速掌握內(nèi)控內(nèi)審相關(guān)方法及技巧，幫助銀行建立一支有效的、有戰(zhàn)斗力的內(nèi)部審計團(tuán)隊，了解新的內(nèi)部審計理論、了解新內(nèi)部審計動態(tài)、掌握銀行主要業(yè)務(wù)審計方法，重新審視和重整自己的工作新的視角，解讀不同的審計技巧與應(yīng)用。

商業(yè)銀行全面風(fēng)險管理  (1天)商業(yè)銀行風(fēng)險管理培訓(xùn)，內(nèi)容涉及現(xiàn)代商業(yè)銀行全面風(fēng)險管理體系以及法規(guī)背景，風(fēng)險管理框架，全面風(fēng)險管理體系架構(gòu)的監(jiān)管背景，現(xiàn)代商業(yè)銀行全面風(fēng)險管理的基本框架，全面風(fēng)險管理的基礎(chǔ)架構(gòu)體系等，旨在使學(xué)員掌握商業(yè)銀行全面風(fēng)險管理技能。

商業(yè)銀行內(nèi)部控制  (1天)商業(yè)銀行內(nèi)部控制培訓(xùn)，內(nèi)容涉及內(nèi)部控制理論總論與法規(guī)背景，內(nèi)控法規(guī)框架講解及內(nèi)部控制主要要素，如何構(gòu)建有效的內(nèi)控體系，內(nèi)部控制實務(wù)操作及主要環(huán)節(jié)控制要點，采購及實物資產(chǎn)管理控制要點等，旨在使學(xué)員掌握商業(yè)銀行內(nèi)部控制技能。

互聯(lián)網(wǎng)金融對銀行的影響及創(chuàng)新應(yīng)對  (1天)互聯(lián)網(wǎng)金融對銀行的影響及創(chuàng)新應(yīng)對培訓(xùn)，內(nèi)容涉及傳統(tǒng)金融與互聯(lián)網(wǎng)金融的區(qū)別，互聯(lián)網(wǎng)金融的六大模式，互聯(lián)網(wǎng)金融對商業(yè)銀行的挑戰(zhàn)，商業(yè)銀行的創(chuàng)新應(yīng)對策略，銀行對互聯(lián)網(wǎng)金融的其他創(chuàng)新應(yīng)用等，旨在使學(xué)員掌握互聯(lián)網(wǎng)金融對銀行的影響及創(chuàng)新應(yīng)對技能。

財務(wù)相關(guān)課程推薦“財務(wù)” 企業(yè)會計準(zhǔn)則解讀與應(yīng)用  (2天)企業(yè)會計準(zhǔn)則解讀應(yīng)用培訓(xùn)，借鑒了國際財務(wù)報告準(zhǔn)則的內(nèi)容體系，包括公允價值的采用、所得稅會計、職業(yè)判斷的運用等方面。對于我們財務(wù)會計人員而言，要想在短期內(nèi)掌握新準(zhǔn)則的內(nèi)容、特點以及與現(xiàn)行會計制度體系的差異，將是一個重大挑戰(zhàn)。我們將結(jié)合新準(zhǔn)則理論和實務(wù)的新進(jìn)展，**大量的實例對新準(zhǔn)則的內(nèi)容進(jìn)行詳細(xì)的闡釋。

內(nèi)控漏洞識別與財務(wù)應(yīng)對  (2天)內(nèi)控漏洞識別與財務(wù)應(yīng)對培訓(xùn)，內(nèi)容涉及內(nèi)部控制與風(fēng)險管理體系概述，組織架構(gòu)管理的財務(wù)應(yīng)對，銀行賬戶及貨幣資金管理，貨幣資金管理漏洞的財務(wù)應(yīng)對，銷售及收款管理漏洞的財務(wù)應(yīng)對，采購管理漏洞的財務(wù)應(yīng)對，會計核算與財務(wù)報告管理等，旨在使學(xué)員掌握內(nèi)控漏洞識別與財務(wù)應(yīng)對技能。

面向銀行中小企業(yè)客戶經(jīng)理的財務(wù)報表粉飾識別與財務(wù)信...  (2天)財務(wù)報表粉飾識別與財務(wù)信息印證培訓(xùn)，內(nèi)容涉及簡要介紹財務(wù)分析框架及主要工具，中國企業(yè)會計準(zhǔn)則體系框架及差異，舞弊理論及財務(wù)報告舞弊風(fēng)險評估，財務(wù)報表粉飾方法及識別，中小企業(yè)客戶財務(wù)信息印證，客戶財務(wù)信息印證的方法等，旨在使學(xué)員掌握財務(wù)報表粉飾識別與財務(wù)信息印證技能。

集團(tuán)管控及集團(tuán)財務(wù)管控體系  (1天)集團(tuán)管控及集團(tuán)財務(wù)管控體系培訓(xùn)，內(nèi)容涉及集團(tuán)管控框架下的集團(tuán)財務(wù)管控，集團(tuán)財務(wù)管控體系構(gòu)建的總體思路與方法，集團(tuán)財務(wù)管控的會計核算管理，集團(tuán)財務(wù)管控的重要財務(wù)流程與風(fēng)險管理等，旨在使學(xué)員掌握集團(tuán)管控及集團(tuán)財務(wù)管控體系技能。

內(nèi)控常見漏洞

?構(gòu)建有效內(nèi)部控制的關(guān)鍵要素模塊二：組織架構(gòu)管理　

? 案例：某單位職責(zé)分配不當(dāng)引發(fā)的舞弊

? 組織架構(gòu)控制概述

?  組織架構(gòu)管理常見漏洞

?組織架構(gòu)管理的財務(wù)應(yīng)對

明晰部門及崗位職責(zé)

不相容職務(wù)分離

授權(quán)體系建立

崗位強制輪換

崗位代理制度

人力資源控制及背景調(diào)查

? 小結(jié)：組織架構(gòu)管理內(nèi)控要點模塊三：賬戶及貨幣資金管理

? 案例：某單位銀行相關(guān)課程推薦“銀行” 內(nèi)控漏洞識別與財務(wù)應(yīng)對  (2天)內(nèi)控漏洞識別與財務(wù)應(yīng)對培訓(xùn)，內(nèi)容涉及內(nèi)部控制與風(fēng)險管理體系概述，組織架構(gòu)管理的財務(wù)應(yīng)對，銀行賬戶及貨幣資金管理，貨幣資金管理漏洞的財務(wù)應(yīng)對，銷售及收款管理漏洞的財務(wù)應(yīng)對，采購管理漏洞的財務(wù)應(yīng)對，會計核算與財務(wù)報告管理等，旨在使學(xué)員掌握內(nèi)控漏洞識別與財務(wù)應(yīng)對技能。

面向銀行中小企業(yè)客戶經(jīng)理的財務(wù)報表粉飾識別與財務(wù)信...  (2天)財務(wù)報表粉飾識別與財務(wù)信息印證培訓(xùn)，內(nèi)容涉及簡要介紹財務(wù)分析框架及主要工具，中國企業(yè)會計準(zhǔn)則體系框架及差異，舞弊理論及財務(wù)報告舞弊風(fēng)險評估，財務(wù)報表粉飾方法及識別，中小企業(yè)客戶財務(wù)信息印證，客戶財務(wù)信息印證的方法等，旨在使學(xué)員掌握財務(wù)報表粉飾識別與財務(wù)信息印證技能。

財務(wù)報表分析與解讀（銀行客戶經(jīng)理）  (2天)財務(wù)報表分析與解讀培訓(xùn)，內(nèi)容涉及財務(wù)會計的基本概念，理解企業(yè)的三大報表，財務(wù)分析在銀行信貸中的運用等，讓學(xué)員對財務(wù)信息的閱讀、分析與識別理論有一個比較全面的認(rèn)識，達(dá)到能俯瞰財務(wù)報表，能快速抓住重點，并聚焦難點，揭示會計操作的手法及識別方法。

商業(yè)銀行風(fēng)險導(dǎo)向內(nèi)部審計  (3.5天)商業(yè)銀行風(fēng)險導(dǎo)向內(nèi)部審計培訓(xùn)，幫助內(nèi)審人員快速掌握內(nèi)控內(nèi)審相關(guān)方法及技巧，幫助銀行建立一支有效的、有戰(zhàn)斗力的內(nèi)部審計團(tuán)隊，了解新的內(nèi)部審計理論、了解新內(nèi)部審計動態(tài)、掌握銀行主要業(yè)務(wù)審計方法，重新審視和重整自己的工作新的視角，解讀不同的審計技巧與應(yīng)用。

賬戶不當(dāng)使用的案例

? 貨幣資金管理概述

? 貨幣資金管理常見漏洞

? 貨幣資金管理漏洞的財務(wù)應(yīng)對

銀行賬戶的開立與銷戶

電子網(wǎng)上銀行風(fēng)險防范

銀行賬戶的對賬管理

貨幣資金業(yè)務(wù)的崗位職責(zé)

庫存現(xiàn)金資產(chǎn)的安全保護(hù)

? 小結(jié)：貨幣資金管理內(nèi)控要點模塊四：票據(jù)管理

? 案例：某單位應(yīng)收票據(jù)不翼而飛

? 票據(jù)管理流程概述

? 票據(jù)管理常見漏洞

? 票據(jù)管理漏洞的財務(wù)應(yīng)對

票據(jù)購買的適當(dāng)授權(quán)

票據(jù)簽發(fā)的適當(dāng)授權(quán)

票據(jù)使用和流轉(zhuǎn)的記錄

票據(jù)的定期核對盤點

嚴(yán)格的印鑒保管程序

? 小結(jié)：票據(jù)管理內(nèi)控要點模塊五：銀行信貸及柜臺業(yè)務(wù)

? 案例：某銀行特大票據(jù)欺詐案

? 信貸及柜臺業(yè)務(wù)流程概述

? 信貸及柜臺業(yè)務(wù)常見漏洞

? 信貸及柜臺業(yè)務(wù)漏洞的財務(wù)應(yīng)對

? 小結(jié)：業(yè)務(wù)管理內(nèi)控要點模塊六：采購業(yè)務(wù)管理

? 案例：某公司招標(biāo)采購失效

? 采購管理流程概述

? 采購管理常見漏洞

? 采購管理漏洞的財務(wù)應(yīng)對

請購審批

詢價比價

選擇供應(yīng)商

采購合同管理

驗收付款

供應(yīng)商評估

? 小結(jié)：采購管理內(nèi)控要點模塊七：費用報銷及付款管理

? 案例：某500強外企的費用報銷舞弊

? 費用報銷及付款流程概述

? 費用報銷及付款管理常見漏洞

? 費用報銷及付款漏洞的財務(wù)應(yīng)對

? 小結(jié)：費用報銷及付款管理內(nèi)控要點模塊八：實物資產(chǎn)管理

? 案例：某公司固定資產(chǎn)管理案例

? 實物資產(chǎn)管理流程概述

? 實物資產(chǎn)管理常見漏洞

? 實物資產(chǎn)管理漏洞的財務(wù)應(yīng)對

? 小結(jié)：實物資產(chǎn)管理管理內(nèi)控要點模塊九：會計核算與財務(wù)報告管理

? 案例：上市公司財務(wù)報告頻頻出錯

? 會計核算與財務(wù)報告流程概述

? 會計核算與財務(wù)報告流程常見漏洞

? 會計核算與財務(wù)報告漏洞的財務(wù)應(yīng)對

會計核算基礎(chǔ)工作規(guī)范

財務(wù)結(jié)賬流程控制

財務(wù)信息系統(tǒng)內(nèi)控

重要會計資料文檔維護(hù)

? 小結(jié)：會計核算與財務(wù)報告管理內(nèi)控要點

內(nèi)部控制與財務(wù)風(fēng)險管理培訓(xùn)

培訓(xùn)背景：
了解目前先進(jìn)的內(nèi)部控制理論和實踐狀況
掌握內(nèi)部控制體系設(shè)計方法與實務(wù)應(yīng)用
掌握風(fēng)險管理的基本流程
熟悉風(fēng)險管理技術(shù)方法在實際運用
培訓(xùn)大綱：
1.引言：巴林銀行、安然倒下的啟示
2.內(nèi)部控制的概述
2.1內(nèi)部控制的定義
2.2內(nèi)部控制的演變過程
2.3內(nèi)部控制的作用和機(jī)制
2.4內(nèi)部控制的理念培育
分析：內(nèi)部控制與財務(wù)風(fēng)險管理培訓(xùn)案例！
解析：內(nèi)部控制與財務(wù)風(fēng)險管理內(nèi)訓(xùn)案例!
案例：內(nèi)部控制與財務(wù)風(fēng)險管理課程案例分析！
3.內(nèi)部控制五大目標(biāo)
3.1戰(zhàn)略目標(biāo)
3.2營運目標(biāo)
3.3報告目標(biāo)
3.4資產(chǎn)目標(biāo)
3.5合法目標(biāo)
討論：內(nèi)部控制與財務(wù)風(fēng)險管理經(jīng)典案例討論!
分組：內(nèi)部控制與財務(wù)風(fēng)險管理培訓(xùn)案例學(xué)習(xí)指南
分析：內(nèi)部控制與財務(wù)風(fēng)險管理學(xué)習(xí)中的八大陷阱！

4.內(nèi)部控制五要素
4.1控制環(huán)境
4.2風(fēng)險管理
4.3控制活動
4.4信息與溝通
4.5監(jiān)控
互動：內(nèi)部控制與財務(wù)風(fēng)險管理培訓(xùn)案例評估
分享：某集團(tuán)內(nèi)部控制與財務(wù)風(fēng)險管理培訓(xùn)案例
分享：哈佛經(jīng)典內(nèi)部控制與財務(wù)風(fēng)險管理案例分析示范
5.企業(yè)各管理層內(nèi)部控制職責(zé)
5.1董事會的內(nèi)部控制職責(zé)
5.2管理層的內(nèi)部控制職責(zé)
5.3風(fēng)險管理人員的內(nèi)部控制職責(zé)
5.4財務(wù)負(fù)責(zé)人的內(nèi)部控制職責(zé)
5.5內(nèi)部審計人員的內(nèi)部控制職責(zé)
5.6企業(yè)員工的內(nèi)部控制職責(zé)
分享：企業(yè)內(nèi)部控制與財務(wù)風(fēng)險管理培訓(xùn)三步走！
案例：聯(lián)想(中國)公司的內(nèi)部控制與財務(wù)風(fēng)險管理培訓(xùn)案例
討論：明天的道路——企業(yè)如何做好內(nèi)部控制與財務(wù)風(fēng)險管理？
6.企業(yè)內(nèi)部控制制度設(shè)計
6.1組織架構(gòu)的設(shè)計
6.2人員管理的設(shè)計
6.3業(yè)務(wù)流程的設(shè)計
分享：內(nèi)部控制與財務(wù)風(fēng)險管理培訓(xùn)四部曲！
分享：內(nèi)部控制與財務(wù)風(fēng)險管理內(nèi)訓(xùn)五步驟！
分享：企業(yè)內(nèi)部控制與財務(wù)風(fēng)險管理六技巧！
分析：某藥業(yè)集團(tuán)所面臨的內(nèi)部控制與財務(wù)風(fēng)險管理難題！
7.企業(yè)內(nèi)部控制實務(wù)
7.1錯弊三角及企業(yè)常見的舞弊
7.2采購循環(huán)內(nèi)部控制
（1）采購循環(huán)概述
（2）采購循環(huán)常見弊端
（3）采購循環(huán)內(nèi)部控制要點
7.3采購與付款內(nèi)控制度
7.4銷售循環(huán)內(nèi)部控制
（1）銷售循環(huán)概述
（2）銷售循環(huán)常見弊端
（3）銷售循環(huán)內(nèi)部控制要點
7.5銷售與收款內(nèi)控制度
分析：領(lǐng)導(dǎo)者內(nèi)部控制與財務(wù)風(fēng)險管理做什么？
分析：內(nèi)部控制與財務(wù)風(fēng)險管理內(nèi)訓(xùn)哪些步驟很重要？
分析：內(nèi)部控制與財務(wù)風(fēng)險管理培訓(xùn)哪個環(huán)節(jié)很重要？
8.內(nèi)部控制實施與局限性
8.1內(nèi)部控制活動的實施
8.2內(nèi)部控制的局限性
內(nèi)部控制與財務(wù)風(fēng)險管理培訓(xùn)總結(jié)

四部分 商業(yè)銀行票據(jù)的經(jīng)營和風(fēng)險防范

2、商業(yè)銀行票據(jù)業(yè)務(wù)戰(zhàn)略和創(chuàng)新；

3、商業(yè)銀行票據(jù)業(yè)務(wù)案例；

4、商業(yè)銀行票據(jù)業(yè)務(wù)風(fēng)險防范

**章 票據(jù)大案要案分析

第二章 偽造票據(jù)詐騙案例

第三章 票據(jù)糾紛案件指定管轄與票據(jù)保證糾紛案例

第四章 票據(jù)付款糾紛案例

第五章 票據(jù)貼現(xiàn)與返還票據(jù)糾紛案例

第六章 票據(jù)收款與票據(jù)質(zhì)押糾紛案例

第七章 票據(jù)印章與票據(jù)權(quán)利糾紛案例

第八章 票據(jù)承兌糾紛案例

第九章 背書轉(zhuǎn)讓糾紛案例

銀行審計風(fēng)險的防范

一、 銀行審計風(fēng)險的種類

1. 固有風(fēng)險

2. 控制風(fēng)險

3. 檢查風(fēng)險

二、 銀行審計風(fēng)險的成因及相應(yīng)對策

1， 審計人員風(fēng)險意識淡薄

2， 審計人員專業(yè)能力不足

3， 審計技術(shù)方法的落后

4， 缺乏質(zhì)量控制標(biāo)準(zhǔn)

5， 審計工作不規(guī)范

三、 國有商業(yè)銀行內(nèi)部審計的五個轉(zhuǎn)變

1. 全面開展經(jīng)營管理審計

2. 積極開展經(jīng)濟(jì)效益審計

3. 創(chuàng)新開展風(fēng)險導(dǎo)向?qū)徲?/p>

4. 定期開展領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計

5. 廣泛開展流程缺陷審計

加強銀行風(fēng)險監(jiān)管

一、 銀行監(jiān)管的重要性

一是緩釋平臺貸款風(fēng)險，堅持“總量控制、分類管理、區(qū)別對待、逐步化解”，審慎穩(wěn)妥地緩釋平臺貸款風(fēng)險。

二是嚴(yán)控房地產(chǎn)貸款風(fēng)險，高度關(guān)注重點企業(yè)，繼續(xù)強化“名單制”管理，防范個別企業(yè)資金鏈斷裂可能產(chǎn)生的風(fēng)險傳染。

三是防化產(chǎn)能過剩風(fēng)險，**產(chǎn)能整合重組、技術(shù)改造，促進(jìn)生產(chǎn)資源有效利用，盤活沉淀在過剩產(chǎn)能上的信貸資產(chǎn)，減少風(fēng)險總量。

四是防范四種業(yè)務(wù)風(fēng)險，對于理財業(yè)務(wù)，建立單獨的機(jī)構(gòu)組織體系和業(yè)務(wù)管理體系，不購買本行貸款，不開展資金池業(yè)務(wù)，資金來源與運用一一對應(yīng)；對于信托業(yè)務(wù)，要回歸信托 主業(yè)，運用凈資本管理約束信貸類業(yè)務(wù)，不開展非標(biāo)資金池業(yè)務(wù)，及時披露產(chǎn)品信息；對于小額貸款公司，會同有關(guān)部門制定全國統(tǒng)一的監(jiān)管制度和經(jīng)營管理規(guī)則，落實監(jiān)管責(zé)任；對于融資性擔(dān)保公司，明確界定擔(dān)保責(zé)任余額與凈資產(chǎn)比例上限，防止違規(guī)放大杠桿倍數(shù)，建立風(fēng)險“防火墻”。

五是緊盯流動性風(fēng)險，提高資金來源穩(wěn)定性，加強同業(yè)、理財和投資業(yè)務(wù)管理，合理控制資產(chǎn)負(fù)債期限錯配程度。

六是謹(jǐn)防信息科技風(fēng)險，建設(shè)自主、安全、可控的信息科技系統(tǒng)。

七是盯防市場風(fēng)險和操作風(fēng)險，嚴(yán)格實施信貸違規(guī)問責(zé)和案件問責(zé)

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