企業(yè)循環(huán)中的內(nèi)部管理與風險管理

  培訓講師:邢梁雁

講師背景:
邢梁雁老師高級會計師高級財務咨詢師高級稅務咨詢師美國注冊管理會計師(CMA)ACI注冊職業(yè)培訓師工作經(jīng)歷:一、(2005.6-2009.10)河南富萊瑞實業(yè)有限公司:財務經(jīng)理---從最初的出納一直做到財務經(jīng)理;二、(2009.11-2011 詳細>>

邢梁雁
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企業(yè)循環(huán)中的內(nèi)部管理與風險管理詳細內(nèi)容

企業(yè)循環(huán)中的內(nèi)部管理與風險管理

《企業(yè)風險管理與實務》
《課程背景》
中國企業(yè)暫時無法和德國企業(yè)比較,德國的百年企業(yè)很多家,中國的屈指可數(shù)。企業(yè)倒閉的原因有很多,最主要的還是沒做好風險管理。一個企業(yè)要想基業(yè)長青,做到百年老店,風險管理是必備的成功因素之一。
國內(nèi)大型企業(yè)和管理規(guī)范的企業(yè)都開始作風險管理工作,但如何開展才能效果好,如何讓風險的理論落地,如何讓風險管理嵌入到企業(yè)的管理中去,而不是兩張皮,搞成形式主義?
ISO和COSO兩大組織都對風險管理作出顛覆式的創(chuàng)新改進,如何跟上時代潮流,讓風險管理真正成為企業(yè)管理的重要部分,與企業(yè)戰(zhàn)略發(fā)展相掛鉤?
《適合對象》
中高層管理人員、財務人員
《上課方式》
學習形式:工具模板+案例分析+疑難解答
成果展示:案例演練+現(xiàn)場輔導
時間:課程時間約6小時
《課程大綱》
中國企業(yè)內(nèi)部控制與全面風險管理概述
1.1當前企業(yè)經(jīng)營高風險
1.2中國企業(yè)全面風險管理現(xiàn)狀與對策
1.3《中央企業(yè)全面風險管理指引》
COSO風險管理整合框架
COSO內(nèi)部控制整合框架
五部委《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》
國資委《中央企業(yè)全面風險管理指引》
1.4企業(yè)內(nèi)部控制與全面風險管理流程
【案例分析】
企業(yè)風險管理與實務應用
2.1企業(yè)市場風險管理與實務
2.1.1企業(yè)市場風險種類
2.1.2企業(yè)重點市場風險管理與實務
市場供需風險
市場價格風險
金融風險防控
【案例分析】
2.2企業(yè)財務風險管理與實務
2.2.1企業(yè)財務風險的種類
2.2.2企業(yè)重點財務風險管理與防控
資金管理風險
應收賬款風險
稅務風險
會計核算風險
【案例分析】
2.3企業(yè)運營風險管理與實務
2.3.1企業(yè)運營風險的種類
2.3.2企業(yè)重點運營風險管理與防控
采購管理風險
【案例分析】
銷售管理風險
【案例分析】
安全生產(chǎn)與環(huán)保風險
【案例分析】
2.4企業(yè)法律風險管理與實務
2.4.1企業(yè)法律風險的種類
2.4.2企業(yè)重點法律風險管理
合同管理風險
【案例分析】
知識產(chǎn)權法律風險
【案例分析】
人力資源法律風險
【案例分析】
三、舞弊風險防范
3.1 舞弊三角模型
3.1.1壓力
3.1.2機會(條件)
3.1.3借口
3.2 常見舞弊8大手段
3.3 職業(yè)舞弊的類型
3.4 舞弊案例
3.4.1防微杜漸,源頭要留意
3.4.2學以致用,自我檢查三、不要讓習慣成禍根
四、業(yè)務循環(huán)內(nèi)控
4.1 企業(yè)主要業(yè)務流程劃分
4.2 內(nèi)控案例
4.2.1案例一:一個窮采購,年年出國游
4.2.2案例二:任人唯親,卻聰明反被聰明誤
4.2.3案例三:不拘小節(jié),吃大虧
4.2.4案例四:定點維修車輛,已經(jīng)不再是陽光下的工程
4.3財務流程建設4.3.1【工具】尋找問題流程
4.3.2生產(chǎn)型企業(yè)核心流程梳理4.3.3生產(chǎn)流程設計舉例4.3.4采購付款流程舉例
4.3.5某餐飲企業(yè)文字式流程圖4.3.6簡單版流程4.3.7流程圖五、內(nèi)控體系建設
5.1內(nèi)控建設的8大絕招5.1.1不相容職務分離
5.1.2授權審批
5.1.3預算控制
5.1.4運營分析5.1.5流程表單控制5.1.6績效考核5.1.7現(xiàn)場查驗5.1.8防舞弊機制5.2財務內(nèi)控制度體系5.3企業(yè)內(nèi)控體系的“落地”和持續(xù)推進

 

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