《全面預算管理實戰(zhàn)—預算為抓手梳理企業(yè)經(jīng)營》

全面預算管理與控制實戰(zhàn)
——以預算為抓手全面梳理企業(yè)經(jīng)營
課程背景：
凡事預則立，不預則廢。預算是種習慣，成功是種習慣，要給企業(yè)培養(yǎng)一個走向成功的習慣。全面預算管理是為數(shù)不多的幾個能把企業(yè)的所有關(guān)鍵問題融合于一個體系之中的管理控制方法，是目前國際上唯一成熟的系統(tǒng)性管理控制工具。預算用數(shù)字來事前推演，形成一個基準，是保證效率、防止失控的一個主要工具。對于企業(yè)而言，全面預算是必不可少的管理控制工具，它要根據(jù)預算將企業(yè)資源加以整合與優(yōu)化，通過優(yōu)化來節(jié)約交易成本，達到資源利用效率最大化。它能應對企業(yè)的管理跨度加大后，通過一個機制來強化管理的協(xié)調(diào)。通過制度運行來代替?zhèn)€人的發(fā)號施令，用規(guī)則的確定性應對結(jié)果的不確定性，讓企業(yè)的成功經(jīng)營從偶然走向必然，是一種制度管理而不是單純依靠人的管理。
課程收益：
本課程通過大量的經(jīng)典實際案例，包括世界500強及中國優(yōu)秀企業(yè)如華為的全面預算管理實踐為學員展示一個系統(tǒng)、科學的預算管理體系，幫助學員了解如何編制合理的預算，如何使預算得到有效的實施，充分運用預算控制公司的整體運作。
【系統(tǒng)體系】系統(tǒng)地掌握全面預算體系精髓，有效執(zhí)行配合實時控制
【樹立意識】提高企業(yè)全面預算意識，掌握基于戰(zhàn)略目標的管理方法
【把握核心】掌握預算的執(zhí)行要點，防范潛在危險，注重點面結(jié)合
【縱覽全局】系統(tǒng)了解預算編制的最優(yōu)流程
【細致入微】深入剖析預算編制過程中遇到的各類細節(jié)性問題，解決預算編制難題
【學以致用】通過實戰(zhàn)演練與案例應用分析，手把手教會預算的編制方法
課程時長
線下2天（線上建議每次2-3小時，分幾次做完）
受眾人群
企業(yè)非財務中高管（CEO, 銷售，采購，HR高管等）及中高級財務管理者（財務經(jīng)理，財務總監(jiān)）
課程大綱：
全面預算管理基礎(chǔ)——財務基本功/完整財務思維搭建
財務思維搭建——投入產(chǎn)出思維及雙效思維
如何解讀生存-企業(yè)的日子-血液(現(xiàn)金為王)
永遠不變的經(jīng)營法則—守住企業(yè)的經(jīng)營的底線/現(xiàn)金流預測-守住企業(yè)的生命線應該是一種常態(tài)
企業(yè)經(jīng)營永遠離不開的六大干系人分析
企業(yè)長短版，優(yōu)劣勢布局
完整財務思維-通過財務數(shù)據(jù)透視企業(yè)經(jīng)營
財務思維金字塔
財務指標科學架構(gòu)及指導商業(yè)決策的分析
杜邦財務分析與經(jīng)典管理公式
二、全面預算管理概述-以戰(zhàn)略目標為導向的全面預算管理
全面預算管理的起源及中西方預算制度的對比
全面預算管理的宗旨核心-全面預算管理是全面梳理企業(yè)經(jīng)營的有機生態(tài)系統(tǒng)
預算是確保集團戰(zhàn)略目標實現(xiàn)的組織手段
戰(zhàn)略錨的缺失是預算高績效之路的最大障礙
梳理企業(yè)經(jīng)營目標，實現(xiàn)人、財、事集成的有機過程
企業(yè)戰(zhàn)略與全面預算管的互動關(guān)系/承接耦合
戰(zhàn)略規(guī)劃是戰(zhàn)略目標的分解
滾動規(guī)劃是戰(zhàn)略規(guī)劃的調(diào)整
全面預算管理的流程與重點內(nèi)容
全面預算管理的領(lǐng)導與組織實施及預算責任體系
基于企業(yè)整體經(jīng)營框架建立預算制度體系及預算管理框架案例分析
全面預算管理成功的要素
系統(tǒng)的全面管理思想
與企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略相配合的戰(zhàn)略保障體系
經(jīng)典的財務思維金字塔及三大杠桿透視企業(yè)核心競爭力
有效的全面預算管理實施保障體系
合理的全面預算管理考評體系
【案例】華為的全面預算管理循環(huán)
三、全面預算管理的落地實施
全面預算的具體內(nèi)容
全面預算編制的流程與模式
【思考】財務部在預算管理中的作用？
全面預算編制的依據(jù)與方法
基期預算
零基預算
彈性預算
滾動預算
全面預算編制的前提與起點
以銷售為起點
以現(xiàn)金流量為起點
【思考】為何現(xiàn)金流最重要？
全面預算整體設(shè)計——【案例】華為的預算落地流程DSTE
【案例1】IPD研發(fā)線如何落地實施
【案例2】LTC銷售線如何落地實施
四、如何控制和調(diào)整全面預算
全面預算如何控制
全面預算監(jiān)控組織體系
全面預算監(jiān)控系統(tǒng)
預算控制流程及權(quán)利分配/過程控制/關(guān)鍵控制
科學的四級監(jiān)控
全面預算的調(diào)整
全面預算的預警機制
五、如何分析和考評全面預算
如何設(shè)定預算考核指標兼顧短期利益及長遠戰(zhàn)略目標完成
——建立組織效率指標庫
【案例】華為預算考核指標設(shè)定體系
不同產(chǎn)品生命周期的考核重點
全面預算如何分析與評估
堅持開好每個月的經(jīng)營活動分析會、季度會和半年度總結(jié)會
有效落地執(zhí)行，解決問題，保障各期與整體經(jīng)營目標順利實現(xiàn)
建立以數(shù)據(jù)為中心的經(jīng)營分析框架
預算控制的考評與激勵
【思考】全面預算管理之阻力及如何克服
從上到下必須嚴格按照績效合同兌現(xiàn)激勵政策
【研討】預算節(jié)約是否要歸部門
全課程總結(jié)及我的行動計劃
接下來我需要在哪些方面進行應用
應用的具體行為和做法有哪些
如何監(jiān)督執(zhí)行情況
老師的建議及課后作業(yè)：
管理層系統(tǒng)做一下企業(yè)的經(jīng)營診斷—財務狀況、組織能力、經(jīng)營情況
干系人全面盤點—客戶、供應商、核心人才、核心技術(shù)/競爭力
重點問題及重點目標梳理
相配套的組織流程、制度梳理
用全面預算的框架把企業(yè)系統(tǒng)裝進去，然后按步驟落地實施
讓數(shù)據(jù)成為管理依據(jù)，讓經(jīng)營意識和全面預算管理助力您改變視角和行為，全面提升管理素養(yǎng)，培養(yǎng)企業(yè)綜合實力和競爭力
謝謝，
苑老師

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