《非財(cái)務(wù)人員的財(cái)務(wù)管理》（2天）

《非財(cái)務(wù)人員的財(cái)務(wù)管理》課程大綱
【課程對(duì)象】
1、企業(yè)董事長(zhǎng)、總經(jīng)理、董事、監(jiān)事、獨(dú)立董事、董事會(huì)秘書(shū)等中高層決策者
2、公司副總經(jīng)理、各分公司負(fù)責(zé)人、營(yíng)銷經(jīng)理、項(xiàng)目經(jīng)理、各部門(mén)主管以上人員等
3、銀行業(yè)務(wù)人員、研究發(fā)展部人員
　　4、創(chuàng)業(yè)者和對(duì)財(cái)務(wù)有興趣的人士【課程背景】
本課程通過(guò)全面系統(tǒng)的財(cái)務(wù)課程體系，站大財(cái)務(wù)與戰(zhàn)略經(jīng)營(yíng)層面，從報(bào)表、財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)分析、內(nèi)控、預(yù)算、績(jī)效、管理決策支持等各方面層層深入，使非財(cái)務(wù)經(jīng)理人完全融入到財(cái)務(wù)系統(tǒng)中，學(xué)習(xí)必要的財(cái)務(wù)經(jīng)營(yíng)知識(shí)。融會(huì)貫通，舉一反三，從“拍腦袋”決策到“有理有據(jù)”科學(xué)決策，讓您真正體驗(yàn)中國(guó)唯一基于大財(cái)務(wù)系統(tǒng)的非財(cái)經(jīng)理的系統(tǒng)財(cái)務(wù)訓(xùn)練營(yíng)課程。
財(cái)務(wù)對(duì)一個(gè)公司的重要性不言而喻，即使您不是財(cái)務(wù)科班出身，作為公司經(jīng)理人或是即將晉升為高管的人員來(lái)說(shuō)財(cái)務(wù)知識(shí)必不可少。很多企業(yè)營(yíng)銷經(jīng)營(yíng)等非財(cái)務(wù)經(jīng)理人員不懂基本財(cái)務(wù)知識(shí)，憑經(jīng)驗(yàn)管理、靠感覺(jué)管理，對(duì)公司的很多財(cái)務(wù)管理行為不理解、不支持、甚至有抵觸情緒，給企業(yè)發(fā)展帶來(lái)很大的潛在風(fēng)險(xiǎn)。通過(guò)財(cái)務(wù)訓(xùn)練營(yíng)，讓您從戰(zhàn)略層面全方位角度認(rèn)知財(cái)務(wù)，全面透視和把握財(cái)務(wù)管理的本質(zhì)，明確各部門(mén)的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)對(duì)公司財(cái)務(wù)狀況的影響，改變對(duì)財(cái)務(wù)的傳統(tǒng)看法，運(yùn)用財(cái)務(wù)思維解讀企業(yè)運(yùn)作，規(guī)范營(yíng)銷經(jīng)營(yíng)，建立起清晰的成本及風(fēng)險(xiǎn)控制意識(shí)，強(qiáng)化現(xiàn)金流意識(shí)，提高資金運(yùn)作效率，尋求提升經(jīng)營(yíng)績(jī)效的方法。
【課程目標(biāo)】
1、掌握基礎(chǔ)的財(cái)務(wù)知識(shí)，透徹掌握公司經(jīng)營(yíng)現(xiàn)狀，學(xué)會(huì)閱讀與分析三大報(bào)表及其背后的信息
2、理解各部門(mén)的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)如何影響公司的財(cái)務(wù)狀況，掌握財(cái)務(wù)支持領(lǐng)導(dǎo)決策體系
3、建立起清晰的成本及風(fēng)險(xiǎn)控制意識(shí)，強(qiáng)化現(xiàn)金流意識(shí)，提高資金運(yùn)作效率
4、理解大財(cái)務(wù)思維，財(cái)務(wù)支持風(fēng)險(xiǎn)控制，規(guī)避財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)
5、了解預(yù)算編制的流程和邏輯，加強(qiáng)預(yù)算管理的實(shí)施與跟蹤，學(xué)會(huì)使用全面預(yù)算管理工具
6、掌握現(xiàn)代投融資管理的基本方法，學(xué)會(huì)如何進(jìn)行有效的稅務(wù)籌劃以及和相關(guān)機(jī)構(gòu)的相處之道
7、了解信用控制與績(jī)效管理的優(yōu)秀工具和方法技巧，運(yùn)用大財(cái)務(wù)系統(tǒng)，解讀企業(yè)經(jīng)營(yíng)體系，并有效提升工作財(cái)務(wù)績(jī)效
8、梳理核心財(cái)務(wù)知識(shí)，全面透視戰(zhàn)略型財(cái)務(wù)與經(jīng)型財(cái)務(wù)的本質(zhì)
9、明確企業(yè)面臨的成本挑戰(zhàn)，學(xué)習(xí)先進(jìn)的成本控制與管理辦法，了解價(jià)值鏈的成本、財(cái)務(wù)制度設(shè)計(jì)和財(cái)務(wù)控制方法
10、學(xué)習(xí)如何把財(cái)務(wù)分析方法、財(cái)務(wù)工具等運(yùn)用于項(xiàng)目管理和投資分析中，掌握和運(yùn)用報(bào)表中財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)與業(yè)務(wù)的內(nèi)在聯(lián)系，能夠從財(cái)務(wù)視角看企業(yè)運(yùn)作
11、學(xué)會(huì)通過(guò)財(cái)務(wù)分析，掌握銷售增長(zhǎng)和市場(chǎng)營(yíng)銷中的財(cái)務(wù)分析，發(fā)現(xiàn)經(jīng)營(yíng)管理問(wèn)題，改善部門(mén)績(jī)效
12、了解財(cái)務(wù)報(bào)表在局限性，學(xué)習(xí)從表內(nèi)表外的角度來(lái)進(jìn)行經(jīng)營(yíng)分析和管理
13、理解并掌握內(nèi)部控制與內(nèi)部審計(jì)的工作要點(diǎn)，掌握大財(cái)務(wù)工具，全面提升管理水平
【課程模塊】
一、現(xiàn)代企業(yè)大財(cái)務(wù)管理系統(tǒng)
1、傳統(tǒng)的財(cái)務(wù)管理系統(tǒng)：從資金的角度
2、現(xiàn)代的財(cái)務(wù)管理系統(tǒng)：從資源的角度
3、財(cái)務(wù)管理的兩大機(jī)制?: 大財(cái)務(wù)系統(tǒng)與經(jīng)營(yíng)體系
4、現(xiàn)代企業(yè)財(cái)務(wù)管理功能
5、現(xiàn)代企業(yè)財(cái)務(wù)管理主題：提升企業(yè)價(jià)值
6、戰(zhàn)略型財(cái)務(wù)與經(jīng)型財(cái)務(wù)
7、借鑒西方實(shí)踐
二、非財(cái)務(wù)經(jīng)理人的財(cái)務(wù)管理
1、管理者必須掌握的財(cái)務(wù)基本知識(shí)框架
2、財(cái)務(wù)六大要素的組成和相互關(guān)系
3、企業(yè)財(cái)務(wù)狀況分析
4、財(cái)務(wù)管理中的關(guān)鍵數(shù)字
5、產(chǎn)品銷售量、損益平衡點(diǎn)、原材料購(gòu)買(mǎi)比例
6、銀行對(duì)賬單、積壓的訂單、退貨記錄、產(chǎn)銷比、資金占比
7、營(yíng)銷人員的十大財(cái)務(wù)管理體系
8、人力行政部與生產(chǎn)采購(gòu)研發(fā)部門(mén)的財(cái)務(wù)管理體系
三、財(cái)務(wù)報(bào)表的閱讀和分析?1、財(cái)務(wù)管理的目的?與角色
2、會(huì)計(jì)報(bào)表的構(gòu)成與閱讀基礎(chǔ)?
3、資產(chǎn)負(fù)債表、利潤(rùn)表的閱讀和分析
4、資金流量和資金流量表的閱讀和分析
5、會(huì)計(jì)報(bào)表之間的關(guān)系與財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)指標(biāo)分析
6、企業(yè)經(jīng)營(yíng)財(cái)務(wù)分析：如何從會(huì)計(jì)報(bào)表讀懂企業(yè)經(jīng)營(yíng)狀況，評(píng)價(jià)公司經(jīng)營(yíng)運(yùn)作與風(fēng)險(xiǎn)
7、從管理的角度解讀利潤(rùn)表、利潤(rùn)是如何形成的
8、稅收對(duì)利潤(rùn)及現(xiàn)金的影響、各種利潤(rùn)率及各項(xiàng)成本費(fèi)用比率分析
9、應(yīng)收賬款的壞賬、存貨的減值、固定資產(chǎn)折舊等對(duì)利潤(rùn)的影響
10、財(cái)務(wù)報(bào)表不能透視的十大問(wèn)題?
11、項(xiàng)目估值與企業(yè)價(jià)值分析
12、案例分析：2008-2019年XXX上市公司報(bào)表做假常用財(cái)務(wù)技法
四、財(cái)務(wù)支持領(lǐng)導(dǎo)決策：
1、領(lǐng)導(dǎo)最困惑的：信息不對(duì)稱→建立支持領(lǐng)導(dǎo)決策的信息系統(tǒng)
2、領(lǐng)導(dǎo)最著急的：利潤(rùn)在哪里→價(jià)值鏈分析與重組
3、領(lǐng)導(dǎo)最關(guān)心的：有多少錢(qián)可花→融資規(guī)劃
5、領(lǐng)導(dǎo)最關(guān)注的：怎么向股東交代→企業(yè)盈利規(guī)劃
6、公司財(cái)務(wù)運(yùn)作的核心：影響企業(yè)績(jī)效的三大環(huán)節(jié)
7、財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)分析與經(jīng)營(yíng)績(jī)效改善關(guān)鍵財(cái)務(wù)指標(biāo)解析
8、盈利能力分析：資產(chǎn)回報(bào)率、股東權(quán)益回報(bào)率、資產(chǎn)流動(dòng)速率、ROS、ROA、ROE
9、風(fēng)險(xiǎn)指數(shù)分析：流動(dòng)比率、負(fù)債/權(quán)益比率、營(yíng)運(yùn)償債能力
10、營(yíng)運(yùn)資本分析：資金效率、風(fēng)險(xiǎn)的分析與控制
11、國(guó)際先進(jìn)的營(yíng)運(yùn)資本模式
12、為何公司會(huì)遇到資金周轉(zhuǎn)危機(jī)?如何應(yīng)對(duì)?
13、改善公司營(yíng)運(yùn)資本狀況，保證公司資金安全的基本方法
14、財(cái)務(wù)報(bào)表綜合解讀：綜合運(yùn)用財(cái)務(wù)信息透視公司運(yùn)作水平
15、實(shí)戰(zhàn)演練：杜邦財(cái)務(wù)分析
16、綜合分析：怎樣產(chǎn)生理想的投資回報(bào)?
17、案例分析：分析某上市公司的財(cái)務(wù)狀況，并做出整體評(píng)價(jià)
四、財(cái)務(wù)支持戰(zhàn)略落地
1、企業(yè)戰(zhàn)略管理的總體思路
2、全面預(yù)算管理
3、價(jià)值鏈的財(cái)務(wù)管理
4、財(cái)務(wù)制度設(shè)計(jì)
5、大財(cái)務(wù)工具十大經(jīng)營(yíng)應(yīng)用
五、財(cái)務(wù)支持風(fēng)險(xiǎn)控制
1、中國(guó)特色的風(fēng)險(xiǎn)管理：風(fēng)險(xiǎn)管理內(nèi)容、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估
2、公司治理：控制決策風(fēng)險(xiǎn)，尤其是戰(zhàn)略、用人和投資風(fēng)險(xiǎn)
3、運(yùn)營(yíng)控制：控制運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，尤其是經(jīng)營(yíng)、管理和財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)
4、應(yīng)收賬款管理：
怎樣建立客戶信用管理系統(tǒng)；
如何判斷新客戶的合法身份；
應(yīng)收賬款冰山理論；
應(yīng)收賬款如何管理；
應(yīng)收賬款的事先控制；
應(yīng)收賬款形成的原因；
賒銷中客戶的管理；
客戶資信信息的搜集、診斷與識(shí)別，如何對(duì)客戶實(shí)行分類、分級(jí)管理；
應(yīng)收賬款管理的有效技巧和方法商賬催收的基本原則
4、內(nèi)部控制體系：
內(nèi)部控制相關(guān)理論：內(nèi)部控制的理論框架：為何需要內(nèi)部控制、COSO內(nèi)控整合框架的主要內(nèi)容、內(nèi)部控制的局限性
內(nèi)部控制定義；
內(nèi)部控制環(huán)境；
內(nèi)部控制內(nèi)容：內(nèi)控的建立和有效執(zhí)行：內(nèi)控人員的職責(zé)、內(nèi)控建立和執(zhí)行的五個(gè)階段，如何建立控制政策：二維表、流程圖、文字描述，如何有效執(zhí)行內(nèi)控，執(zhí)行過(guò)程中的監(jiān)督和獨(dú)立評(píng)估
固定資產(chǎn)控制；
采購(gòu)控制；
銷售控制：區(qū)域模式與管控體系
存貨控制；資金控制；
人力資源控制；
稅務(wù)管理控制
5、集團(tuán)管控：控制規(guī)模風(fēng)險(xiǎn)、尤其是集團(tuán)財(cái)務(wù)管控是核心
6、單項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)管理：解決主要矛盾和矛盾主要方面，適合中國(guó)國(guó)情
7、系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)管理：全面控制企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)
8、內(nèi)部審計(jì)：如何實(shí)施與接受內(nèi)部審計(jì)?
9、內(nèi)部審計(jì)VS內(nèi)部控制
10、 案例分析：樂(lè)視、中航油內(nèi)控分析
六、財(cái)務(wù)支持利潤(rùn)創(chuàng)造
1、成本控制：產(chǎn)品成本、資金成本、采購(gòu)成本?、制造成本、質(zhì)量成本、效率成本與成本效益、
工廠成本分析與控制?
2、稅收籌劃：稅收戰(zhàn)略與節(jié)稅策略
3、現(xiàn)金流量管理
4、現(xiàn)金集中管理
5、大數(shù)據(jù)時(shí)代的融資模式創(chuàng)新
5、運(yùn)營(yíng)資本管理: 現(xiàn)代資本運(yùn)營(yíng)
6、并購(gòu)重組
七、開(kāi)展財(cái)務(wù)管理提升企業(yè)價(jià)值行動(dòng)
1、認(rèn)識(shí)差距
2、改變觀念
3、馬上行動(dòng)

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