《稅務(wù)籌劃：理論、實(shí)務(wù)與案例》（金融化視角）（2天）

稅務(wù)籌劃：理論、實(shí)務(wù)與案例（金融化視角）
23812548260【課程對象】
1、企業(yè)董事長、總經(jīng)理、財(cái)務(wù)副總裁、副總經(jīng)理、董事會秘書、董事、監(jiān)事、獨(dú)立董事、總會計(jì)師、財(cái)務(wù)總監(jiān)、投資總監(jiān)、總會計(jì)師、企業(yè)法務(wù)總監(jiān)、上市辦公室主任等中高層決策者；
2、各類企業(yè)主辦會計(jì)、會計(jì)主管、財(cái)務(wù)經(jīng)理；
3、銀行、證券、期貨、保險、基金、?投行等金融機(jī)構(gòu)的決策者及高級管理者；
4、會計(jì)師事務(wù)所、律師事務(wù)所等金融投資中介服務(wù)機(jī)構(gòu)的董事長、總裁等決策者；
5、其他有志于從事風(fēng)險投資與資本運(yùn)營管理工作的各界人士。
【課程收益】
1、快速深度解析2020國家財(cái)稅最新政策，構(gòu)建靈活多樣的稅收籌劃平臺，掌握新稅法和新會計(jì)準(zhǔn)則下的企業(yè)涉稅業(yè)務(wù)，增值稅最新稅收政策分析及籌劃策略
從各大稅種入手，全面掌握稅籌中的關(guān)鍵點(diǎn)，助力企業(yè)降低稅務(wù)成本， 結(jié)合案例全面理解與掌握所得稅、增值稅及個稅等籌劃方法與技巧
站在企業(yè)戰(zhàn)略與資本頂層設(shè)計(jì)的角度進(jìn)行企業(yè)整體稅務(wù)籌劃，規(guī)避稅務(wù)管理中的風(fēng)險。 掌握資本運(yùn)作視角稅務(wù)籌劃戰(zhàn)略，掌握資本運(yùn)作結(jié)構(gòu)下的稅務(wù)考量與風(fēng)險分析方法；
建立起清晰的籌劃思路，把握企業(yè)在并購、重組與清算業(yè)務(wù)活動中的稅務(wù)成本分析，全面掌握掌握跨境股權(quán)交易的特殊稅務(wù)問題在實(shí)踐中的運(yùn)用
【課程特點(diǎn)】
1、案例與實(shí)操訓(xùn)練、咨詢式培訓(xùn)相結(jié)合，實(shí)用性與實(shí)效性明顯
2、應(yīng)用性強(qiáng)，落地快，可直接用于企業(yè)實(shí)際
3、內(nèi)容通俗易懂，課程注重實(shí)效，低調(diào)務(wù)實(shí)
【課程模塊】
一、宏觀經(jīng)濟(jì)形勢與資本市場分析、企業(yè)金融化
1、新冠肺炎疫情對經(jīng)濟(jì)影響、2020中央經(jīng)濟(jì)工作會議與國際國內(nèi)經(jīng)濟(jì)形勢2、中國資本市場40年、國內(nèi)IPO市場與資本市場的現(xiàn)狀、改革方向與趨勢
3、IPO最新趨勢：IPO和再融資、流動性調(diào)整、動態(tài)市盈率、新經(jīng)濟(jì)等
4、2019資本市場分析、2020年再融資新規(guī)、創(chuàng)業(yè)板改革與新三板轉(zhuǎn)板等政策解讀
5、國內(nèi)產(chǎn)業(yè)資本政策、并購環(huán)境與經(jīng)濟(jì)熱點(diǎn)分析、五維產(chǎn)融結(jié)合、稅務(wù)戰(zhàn)略分析
6、產(chǎn)業(yè)生態(tài)化的經(jīng)營、數(shù)字化，智能化經(jīng)營與頭部企業(yè)、集團(tuán)稅務(wù)戰(zhàn)略戰(zhàn)略
7、企業(yè)金融化：資本經(jīng)營對傳統(tǒng)管理體系的挑戰(zhàn)及管理協(xié)同
二、納稅籌劃實(shí)務(wù)（一）： 稅務(wù)管理與納稅籌劃
1、稅務(wù)管理概念與基礎(chǔ)：稅務(wù)管理理念、職能和作用、稅務(wù)管理的定位
2、納稅政策與納稅程序：納稅籌劃的基本原則與方法、內(nèi)容、程序管理
3、納稅成本與納稅風(fēng)險：方法、納稅風(fēng)險管理體系、納稅風(fēng)險內(nèi)部控制制度設(shè)計(jì)
4、管理會計(jì)視野的納稅成本專項(xiàng)管理方法----納稅籌劃內(nèi)容途徑與三大策略
5、納稅爭論與納稅信用：問題、方法，納稅信用與企業(yè)價值再造
6、稅收籌劃背景與政策分析：2010-2020主要稅收政策分析、稅務(wù)籌劃影響策略分析
三、納稅籌劃實(shí)務(wù)（二）：稅務(wù)戰(zhàn)略與風(fēng)險管理
1、中國稅制改革與企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略、國際財(cái)務(wù)戰(zhàn)略與國際稅收籌劃
2、2020稅制改革趨勢與新一輪財(cái)稅改革的進(jìn)展
3、納稅有“道”：稅收籌劃空間與納稅籌劃方法、隱形稅收與稅收套利
4、我國涉稅違法的特征與納稅風(fēng)險防范
5、防控風(fēng)險的稅務(wù)管理體系的建立與運(yùn)用
6、避稅與反避稅、資本交易稅務(wù)稽查應(yīng)對
7、稅務(wù)籌劃操作十大實(shí)務(wù)策略
8、納稅風(fēng)險防范及稅務(wù)稽查經(jīng)典案例分析
四、納稅籌劃實(shí)務(wù)（三）：專項(xiàng)納稅籌劃
1、增值稅主要籌劃方法與策略
2、企業(yè)所得稅主要籌劃方法與籌劃案例分析
3、其他稅種籌劃策略
4、稅收籌劃綜合案例分析：
①調(diào)整業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)稅收籌劃
②抵債資產(chǎn)稅收籌劃
③職工福利稅收籌劃
④其他業(yè)務(wù)及管理費(fèi)稅收籌劃
⑤捐贈支出稅收籌劃
⑥分支機(jī)構(gòu)稅收籌劃
⑦其他業(yè)務(wù)籌劃分析
⑧稅收籌劃綜合策略一案例綜合分析：1-10
⑷稅收籌劃戰(zhàn)略與問題思考
5、當(dāng)前稅收籌劃爭議主要熱點(diǎn)疑難問題處理
6、個人所得稅操作與籌劃案例分析
7、土地增值稅、房產(chǎn)稅主要籌劃方法
8、綜合小稅種主要籌劃方法
9、集團(tuán)企業(yè)納稅籌劃綜合實(shí)操方法
10、金融工具在納稅籌劃中的運(yùn)用、國際避稅籌劃方法和手段
11、納稅籌劃與稅務(wù)管控體系設(shè)計(jì)：
⑴從稅務(wù)角度看商業(yè)模式的優(yōu)化與創(chuàng)新
⑵年度稅務(wù)規(guī)劃與納稅預(yù)算
⑶企業(yè)稅務(wù)風(fēng)險評估及規(guī)劃安排
⑷避稅賬務(wù)三十大問題分析
⑸稅務(wù)管理制度設(shè)計(jì)、稅務(wù)關(guān)系與平臺管理
⑹稅收籌劃的平臺及技術(shù)手段
⑺納稅管理與風(fēng)險控制咨詢實(shí)操案例
五、IPO稅務(wù)戰(zhàn)略與稅務(wù)審核
1、IPO稅務(wù)戰(zhàn)略：資本價值與節(jié)稅平衡
2、IPO上市稅務(wù)清單與上市審核稅務(wù)重點(diǎn)
3、最新IPO所涉及到的稅務(wù)法規(guī)及其對IPO的影響
4、IPO中所需關(guān)注的稅務(wù)問題
5、歷史遺留的稅務(wù)問題
6、企業(yè)重組中的稅務(wù)問題
7、轉(zhuǎn)讓定價中的稅務(wù)問題
8、重大稅收依賴問題
六、IPO上市前的稅務(wù)處理與稅務(wù)籌劃1、了解上市地的稅收法律環(huán)境及其潛在風(fēng)險
2、股改前公司重組并購涉及的主要稅務(wù)問題
3、有關(guān)企業(yè)重組的稅務(wù)規(guī)定：應(yīng)稅重組與免稅重組
4、交易支付對價的稅收考量
5、股權(quán)交易與資產(chǎn)交易
6、債務(wù)重組準(zhǔn)確劃分境內(nèi)外所得
7、股權(quán)交易涉及的主要稅務(wù)問題
8、股權(quán)出資或以股權(quán)參與定向增發(fā)涉及的稅務(wù)問題
9、企業(yè)吸收合并涉及的主要稅務(wù)問題
10、企業(yè)分立涉及的主要稅務(wù)問題
11、搭建合理的上市架構(gòu)
12、選擇適宜的融資模式并關(guān)注其中的稅務(wù)安排
13、建立有效的稅務(wù)內(nèi)控體系
14、進(jìn)行稅務(wù)健康檢查
15、改善稅務(wù)部門管理中的不足之處
16、搭建合適自己企業(yè)的稅務(wù)內(nèi)控體系
17、掌握可能影響上市進(jìn)程的潛在稅務(wù)風(fēng)險和稅務(wù)合規(guī)性問題?
七、IPO上市中的稅務(wù)處理與籌劃
1、IPO交易成本的維護(hù)及其稅務(wù)處理方式
2、IPO上市架構(gòu)所涉及的稅務(wù)問題與影響
3、建立一支高效的稅務(wù)團(tuán)隊(duì)
4、如何降低上市的稅務(wù)成本和風(fēng)險?
5、IPO上市后的稅務(wù)處理與籌劃
6、運(yùn)籌帷幄—資本市場稅收綜合籌劃與安排
八、投資設(shè)立公司的稅務(wù)考量
1、不同出資方式帶來的稅務(wù)后果——現(xiàn)金&實(shí)物
2、公司形式的選擇
3、實(shí)收資本與借款的稅收考量
4、對未來在資本市場發(fā)展的考量
九、個人股權(quán)轉(zhuǎn)讓的稅務(wù)考量
1、個人轉(zhuǎn)讓股權(quán)是否應(yīng)該交稅？交什么稅？
2、上市公司與非上市公司股權(quán)轉(zhuǎn)讓的區(qū)別
3、原始股、限制性股權(quán)轉(zhuǎn)讓與“炒股”的不同
4、如何減少股權(quán)轉(zhuǎn)讓的稅收成本？
十、VIE結(jié)構(gòu)下的特殊稅務(wù)問題
1、什么是VIE結(jié)構(gòu)？VIE結(jié)構(gòu)產(chǎn)生的原因
2、VIE結(jié)構(gòu)安排下的特殊稅務(wù)問題
3、跨境股權(quán)交易的特殊稅務(wù)問題
⑴跨境股權(quán)交易的特殊稅務(wù)規(guī)定
⑵非居民轉(zhuǎn)讓股權(quán)的特殊稅務(wù)問題
⑶非居民間接轉(zhuǎn)讓股權(quán)征稅問題
4、合伙、信托與資管產(chǎn)品稅務(wù)問題
十一、?減資、回購、劃轉(zhuǎn)、減持的稅收風(fēng)控
1、減資的稅收籌劃與風(fēng)控
2、回購的稅收籌劃與風(fēng)控
3、資產(chǎn)或股權(quán)劃轉(zhuǎn)的稅收籌劃與風(fēng)控
4、股份減持的稅收籌劃與風(fēng)控
5、相關(guān)增值稅與所得稅納稅籌劃
十二、并購重組、基金稅務(wù)籌劃實(shí)務(wù)操作
1、選擇并購對象進(jìn)行稅收籌劃二類案例分析
①醫(yī)藥流通業(yè)不同并購方式納稅差異與籌劃
②選擇盈利差異作為并購籌劃
2、選擇并購支付方式進(jìn)行稅收籌劃案例分析
①并購基金納稅籌劃
②并購基金溢價回購不同方式的納稅籌劃
3、并購前的稅收籌劃
①橫向并購籌劃
②縱向并購籌劃
③混合并購籌劃
4、并購過程中的稅收籌劃
①現(xiàn)金購買資產(chǎn)、現(xiàn)金購買股票
②現(xiàn)金并購、定向增發(fā)并購
③混合并購籌劃
5、并購過程中的稅收籌劃
①盈虧互抵
②稅率差異
③稅收優(yōu)惠
④所得稅預(yù)提
⑤利潤匯回籌劃
⑹利用組織機(jī)構(gòu)形式進(jìn)行稅收籌劃案例分析
⑺對并購過程中的融資方式進(jìn)行稅收籌劃案例分析
⑻并購、重組中的稅務(wù)處理與稅務(wù)規(guī)劃實(shí)戰(zhàn)案例分析：1-3
十三、資本運(yùn)作稅務(wù)籌劃：實(shí)務(wù)案例1-5分析

許志勇老師的其它課程