《企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管控與良性經(jīng)營(yíng)》

課程大綱：

一．企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管控的背景和形勢(shì)

1．企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管控的歷史背景和相關(guān)文件

（1）COSO內(nèi)部控制整合框架

（2）COSO風(fēng)險(xiǎn)管理整合框架

（3）五部委《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》

（4）國(guó)資委《中央企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理指引》

（5）ISO-31000風(fēng)險(xiǎn)管理標(biāo)準(zhǔn)

2．企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管控的現(xiàn)實(shí)背景

（1）國(guó)內(nèi)外經(jīng)濟(jì)形勢(shì)對(duì)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管控提出挑戰(zhàn)

（2）企業(yè)目前面臨的宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境

（3）企業(yè)面臨的微觀經(jīng)營(yíng)環(huán)境

（4）企業(yè)內(nèi)部經(jīng)營(yíng)要素的狀況

3．企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管控，大風(fēng)起于青萍之末

（1）我們生活的世界越來(lái)越不確定

（2）各類風(fēng)險(xiǎn)事件展示——前車之鑒、后事之師

（3）風(fēng)險(xiǎn)管控背后的推動(dòng)力

（4）良性經(jīng)營(yíng)要求風(fēng)險(xiǎn)管控勢(shì)在必行

二．企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管控——構(gòu)筑安全的防火墻

1．風(fēng)險(xiǎn)管控的戰(zhàn)略和規(guī)劃

2．風(fēng)險(xiǎn)管控的目標(biāo)和流程

3．風(fēng)險(xiǎn)管控的人員和組織體系

4．風(fēng)險(xiǎn)管控信息系統(tǒng)和文化

5．風(fēng)險(xiǎn)管控的預(yù)算和治理

6．風(fēng)險(xiǎn)管控的資源和動(dòng)力系統(tǒng)

7．風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警與風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)

8．風(fēng)險(xiǎn)管控的制度和檔案

三．企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管控的實(shí)務(wù)操作——良性經(jīng)營(yíng)的關(guān)鍵（相關(guān)案例分析、互動(dòng)研討）

1．收集企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管控的初始信息（不同的企業(yè)有相應(yīng)的初始信息）

（1）戰(zhàn)略信息

（2）財(cái)務(wù)信息

（3）市場(chǎng)信息

（4）運(yùn)營(yíng)信息

（5）法律信息

2．企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和度量

（1）風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別（根據(jù)不同企業(yè)和行業(yè)識(shí)別不同的風(fēng)險(xiǎn)）

1）風(fēng)險(xiǎn)管控的方法

2）項(xiàng)目準(zhǔn)備

3）權(quán)限分配

4）風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)導(dǎo)入

5）識(shí)別確認(rèn)

（2）風(fēng)險(xiǎn)分析

1）風(fēng)險(xiǎn)管控的技術(shù)

2）識(shí)別結(jié)果匯總

3）風(fēng)險(xiǎn)動(dòng)因分析和分布分析

4）可能性和影響程度分析

5）風(fēng)險(xiǎn)結(jié)構(gòu)分析和風(fēng)險(xiǎn)屬性分析

6）風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)性分析

（3）風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)

1）財(cái)務(wù)工具和非財(cái)務(wù)工具

2）設(shè)定評(píng)價(jià)指標(biāo)

3）明確權(quán)重

4）風(fēng)險(xiǎn)地圖

3．制定企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管控的策略

（1）風(fēng)險(xiǎn)回避

（2）風(fēng)險(xiǎn)減少

（3）風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移

（4）風(fēng)險(xiǎn)接受

（5）風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖

（6）如何選擇不同的風(fēng)險(xiǎn)管控策略

（7）控制策略和財(cái)務(wù)策略

4．實(shí)施企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管控的方案

（1）風(fēng)險(xiǎn)管理的內(nèi)部控制方案

（2）風(fēng)險(xiǎn)管控的全面方案

5．企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管控的監(jiān)督與改進(jìn)

（1）持續(xù)監(jiān)督

（2）單獨(dú)評(píng)價(jià)

（3）報(bào)告缺陷

（4）壓力測(cè)試

（5）返回測(cè)試

（6）穿行測(cè)試

（7）風(fēng)險(xiǎn)控制

（8）自我評(píng)估

6．建立健全企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管控的組織體系

（1）規(guī)范的法人治理結(jié)構(gòu)和議事規(guī)則

（2）組織機(jī)構(gòu)設(shè)置與權(quán)責(zé)分配

（3）優(yōu)化治理結(jié)構(gòu)，加強(qiáng)三道防線

（4）發(fā)揮風(fēng)險(xiǎn)管控機(jī)構(gòu)核心作用，完善風(fēng)險(xiǎn)管控機(jī)制

7．完善企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管控的信息系統(tǒng)

（1）內(nèi)部信息和外部信息

（2）信息的溝通與反饋

（3）風(fēng)險(xiǎn)管控信息系統(tǒng)的工作流程

（4）風(fēng)險(xiǎn)管控信息系統(tǒng)的價(jià)值

（5）風(fēng)險(xiǎn)管控中的IT治理

8．培育企業(yè)風(fēng)控管理文化

（1）風(fēng)險(xiǎn)管控理念

（2）風(fēng)險(xiǎn)控制行為

（3）風(fēng)險(xiǎn)道德標(biāo)準(zhǔn)

（4）風(fēng)險(xiǎn)管控環(huán)境

四．企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管控的核心問(wèn)題（相關(guān)案例分析、互動(dòng)研討）

1．企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管控成熟的標(biāo)志

2．企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管控要成為什么

3．企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管控的**終落腳點(diǎn)

4．企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管控的實(shí)質(zhì)

5．企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管控始終關(guān)注的兩個(gè)問(wèn)題

6．企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管控的四大保障

7．企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管控是綱——全面的風(fēng)險(xiǎn)管控

五．重視良性經(jīng)營(yíng)，建立企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管控體系（相關(guān)案例分析、互動(dòng)研討）

1．建立企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管控體系——政策形勢(shì)風(fēng)險(xiǎn)篇

2．建立企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管控體系——組織結(jié)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)篇

3．建立企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管控體系——戰(zhàn)略方向風(fēng)險(xiǎn)篇

4．建立企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管控體系——資本風(fēng)險(xiǎn)篇

5．建立企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管控體系——資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)篇

6．建立企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管控體系——企業(yè)管理風(fēng)險(xiǎn)篇

7．建立企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管控體系——人力資源風(fēng)險(xiǎn)篇

8．建立企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管控體系——財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)篇

9．建立企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管控體系——研發(fā)風(fēng)險(xiǎn)篇

10．建立企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管控體系——運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)篇

11．建立企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管控體系——生產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)篇

12．建立企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管控體系——設(shè)備風(fēng)險(xiǎn)篇

13．建立企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管控體系——項(xiàng)目管理流程風(fēng)險(xiǎn)篇

14．建立企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管控體系——項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)篇

15．建立企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管控體系——質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)篇

16．建立企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管控體系——市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)篇

17．建立企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管控體系——文化風(fēng)險(xiǎn)篇

18．建立企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管控體系——信息系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)篇

19．建立企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管控體系——合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)篇

20．建立企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管控體系——環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)篇

21．建立企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管控體系——安全與健康風(fēng)險(xiǎn)篇

22．建立企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管控體系——國(guó)際化風(fēng)險(xiǎn)篇

六．如何編寫企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管控報(bào)告（相關(guān)案例分析、互動(dòng)研討）

1．**思路：按照相關(guān)文件的框架

2．第二思路：

  （1）對(duì)企業(yè)已經(jīng)存在的風(fēng)險(xiǎn)早發(fā)現(xiàn)早治療

  （2）對(duì)企業(yè)可能發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)防患于未然

  （3）企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管控現(xiàn)狀及規(guī)劃全程梳理

  （4）制定并實(shí)施企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理工作的計(jì)劃

3．第三思路：依據(jù)企業(yè)自身情況獨(dú)創(chuàng)

七．企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管控效果的有效性測(cè)試（相關(guān)案例分析、互動(dòng)研討）

1．計(jì)劃測(cè)試工作

2．各運(yùn)行職能部門和業(yè)務(wù)單位的配合工作

3．召開測(cè)試階段項(xiàng)目啟動(dòng)會(huì)議

4．運(yùn)行有效性測(cè)試

5．分析測(cè)試結(jié)果

6．編寫測(cè)試報(bào)告

7．召開測(cè)試項(xiàng)目結(jié)束會(huì)議

八．建立健全企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管控制度（相關(guān)案例分析、互動(dòng)研討）

1．梳理企業(yè)各項(xiàng)制度

2．制度結(jié)構(gòu)體系建設(shè)

3．制度運(yùn)行體系建設(shè)

4．制度監(jiān)督體系建設(shè)

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